CORPORACION UNIVERSITARIA ANTONIO JOSE DE SUCRE - CORPOSUCRE

PROGRAMA DE CONTADURIA PUBLICA

11/3/2020
ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE ESF NIIF PARA PYMES

Con la siguiente información se le solicita preparar el ESF del año 2019 de la Compañía CONSTRUCCIONE
S.A. identificada con Nit. 980870760-1, por orden de exigibilidad, tener en cuenta la clasificacion de los Activ
CUENTAS SALDO
INVERSIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS LP $ 947,224
INVENTARIO $ 122,702,729
INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS LP $ 123,866,022
INVERSIONES CORRIENTES $ 11,791,043
PROPIEDADES DE INVERSION $ 6,408,048
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO $ 35,939,247
OBLIGACIONES FINANCIERAS CP $ 470,143,602
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ 410,285,782
1 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL LP $ 122,923,331
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS $ 26,841,945
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA $ 879,172
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS $ 88,624,346
ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS A LA PLUSVALIA $ 20,415,936
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS LP $ 12,497,693
GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO LP $ 628,196
OTRAS CUENTAS X PAGAR LP $ 1,176,349
CUENTAS X COBRAR PARTES RELACIONADAS LP $ 501,958,026
CUENTAS X COBRAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS X CO $ 89,246,904
4 CUENTAS X PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS X PAGA$ 4,893,617
UTILIDADES RETENIDAS $ 21,291,412
5 OBLIGACIONES FINANCIERAS LP $ 35,515,637
OTRO RESULTADO INTEGRAL $ 98,929,177
GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO Y CARGOS DIFERIDOS $ 5,581,356
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES $ 5,892,539
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 15,701,606
CUENTAS X COBRAR PARTES RELACIONADAS CP $ 198,573,067
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 115,155,365
CUENTAS X COBRAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS X CO $ 1,002,794,058
COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL CP $ 65,121,669
RESERVAS $ 632,794,173
CUENTAS X PAGAR COMERCIALES $ 373,901,476
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES $ 159,711,695
IMPUESTOS CORRIENTES $ 11,129,883
PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS $ 43,677,542
CUENTAS X PAGAR CON PARTES RELACIONADAS $ 3,861,082
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO $ 71,802,521
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS $ 76,439,440
OTRAS CUENTAS X PAGAR $ 126,912,580
OBLIGACIONES LABORALES $ 12,547,098
SUMAS IGUALES
SE PIDE:
ELABORAR EL BALANCE DE PRUEBA
ELABORAR EL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA CLASIFICADO
E SUCRE - CORPOSUCRE
UBLICA

PARA PYMES

a Compañía CONSTRUCCIONES EL CONDOR

uenta la clasificacion de los Activos y Pasivos.
DEBITO CREDITO
$ 947,224
$ 122,702,729
$ 123,866,022
$ 11,791,043
$ 6,408,048
$ 35,939,247
$ 470,143,602
$ 410,285,782
$ 122,923,331
$ 26,841,945
$ 879,172
$ 88,624,346
$ 20,415,936
$ 12,497,693
$ 628,196
$ 1,176,349
$ 501,958,026
$ 89,246,904
$ 4,893,617
$ 21,291,412
$ 35,515,637
$ 98,929,177
$ 5,581,356
$ 5,892,539
$ 15,701,606
$ 198,573,067
$ 115,155,365
$ 1,002,794,058
$ 65,121,669
$ 632,794,173
$ 373,901,476
$ 159,711,695
$ 11,129,883
$ 43,677,542
$ 3,861,082
$ 71,802,521
$ 76,439,440
$ 126,912,580
$ 12,547,098
$ 2,564,751,294 $ 2,564,751,294
 ESTADO DE SITU
CONSTR

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
INVENTARIO
INVERSIONES CORRIENTES
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO Y CARGOS DIFERIDOS
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
CUENTAS X COBRAR PARTES RELACIONADAS CP
CUENTAS X COBRAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS X COBRAR CP

ACTIVO NO CORRIENTE
INVERSIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS LP
INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS LP
PROPIEDADES DE INVERSION
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS A LA PLUSVALIA
GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO LP
CUENTAS X COBRAR PARTES RELACIONADAS LP
CUENTAS X COBRAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS X COBRAR LP

TOTAL ACTIVOS
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA CLASIFICADO
CONSTRUCIONES EL CONDOR S.A.
NIT: 980.870.760-1
2019

$ 1,410,115,984
$ 35,939,247
$ 122,702,729
$ 11,791,043
$ 26,841,945
$ 5,581,356
$ 5,892,539
$ 198,573,067
$ 1,002,794,058

$ 1,154,635,310
$ 947,224
$ 123,866,022
$ 6,408,048
$ 410,285,782
$ 879,172
$ 20,415,936
$ 628,196
$ 501,958,026
$ 89,246,904

$ 2,564,751,294
ON FINANCIERA CLASIFICADO
ONES EL CONDOR S.A.
980.870.760-1
2019

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE $ 1,300,483,697
OBLIGACIONES FINANCIERAS CP $ 470,143,602
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS $ 88,624,346
COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL CP $ 65,121,669
CUENTAS X PAGAR COMERCIALES $ 373,901,476
IMPUESTOS CORRIENTES $ 11,129,883
CUENTAS X PAGAR CON PARTES RELACIONADAS $ 3,861,082
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO $ 71,802,521
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS $ 76,439,440
OTRAS CUENTAS X PAGAR $ 126,912,580
OBLIGACIONES LABORALES $ 12,547,098

PASIVO NO CORRIENTE $ 177,006,627

COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL LP $ 122,923,331
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS LP $ 12,497,693
OTRAS CUENTAS X PAGAR LP $ 1,176,349
CUENTAS X PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS X PAGAR LP $ 4,893,617
OBLIGACIONES FINANCIERAS LP $ 35,515,637

PATRIMONIO NETO $ 1,087,260,970

UTILIDADES RETENIDAS $ 21,291,412
OTRO RESULTADO INTEGRAL $ 98,929,177
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 15,701,606
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 115,155,365
RESERVAS $ 632,794,173
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES $ 159,711,695
PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS $ 43,677,542

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

$ 2,564,751,294