UNIVERSIDAD ESTATAL DE MILAGRO

FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES, EDUCACIÓN COMERCIAL Y

DERECHO

CARRERA:
DERECHO EN LÍNEA PARALELO C2
ASIGNATURA:
DERECHO BANCARIO Y DE SEGUROS
NOMBRES:
BAHAMONDE DUARTE JOSUÉ GEDEÓN
BOTERO VÁSQUEZ DUBIEL DAVID
MORAN GUTIÉRREZ MARIBEL ESTEFANÍA
SÁNCHEZ PARRALES CARLOS ENRIQUE
VERA MORAN EDGAR ANDRÉS
TEMA:
MAPA CONCEPTUAL SOBRE LAVADO DE ACTIVOS.
DOCENTE:
LUCAS DUCHE SEGUNDO ANDRES
FECHA DE ENTREGA:
04 /12/2022
 De acuerdo con el artículo 317 del
COIP, el lavado de activos se sanciona
con las siguientes penas:
1. Con pena privativa de libertad de
uno a tres años cuando el monto de los
activos objeto del delito sea inferior a “Se entiende por lavado de activos al proceso de disfrazar o esconder la
cien salarios básicos unificados del fuente, movimiento, destino o uso ilegal de bienes de fondos provenientes
trabajador en general. de actividades ilícitas, por medio de etapas diseñadas que van desde la
colocación, la diversificación e integración” (Fernández, Bravo, & http://bitly.ws/xhg4
2. Con pena privativa de libertad de
Zambrano, 2022)
cinco a siete años cuando la comisión
del delito no presuponga la asociación
para delinquir.
LA UAFE: Es una entidad con autonomía operativa, administrativa,
financiera y jurisdicción coactiva adscrita al ente rector de las
Finanzas Públicas, entre sus facultades podemos destacar:

Ejecutar acciones para detectar, operaciones económicas inusuales e injustificadas.

FORMAS Y EJEMPLOS DEL
LAVADO DE ACTIVOS Remitir a la FGE, reportes de operaciones inusuales e injustificadas con los sustentos del caso.
Imponer sanciones por el incumplimiento de las obligaciones establecidas en esta ley.

FORMAS EJEMPLOS

TIPOS DE OPERACIONES

Licuado: Combinar el dinero Tener una empresa de autos y

ilícito con el capital de
compañías legales, para
luego exponerlo como
ganancia de la empresa.
Contrabando de dinero:
Transferencia de dinero
desde el exterior hacia
nuestro país. Se las realiza
por medio de moviendo de
fondos ilícitos desde un
ente financiero a otro.
Adquisición y
construcción inmobiliaria:
Esta forma consiste en
obtener construcciones de
diferentes tipos de
propiedades, desde casas,
hasta hoteles de lujo.
vender consecuentemente
cosas ilícitas como neumáticos Operaciones sospechosas o injustificadas:
que son de contrabando y que Operaciones inusuales: Se tiene el Diversas operaciones o transacciones de
fueron comprado con dinero de conocimiento que una operación es inusual características inusuales alcanzarán calidad de
trata de personas. cuando presenta diversas condiciones de sospechosa, y más aún cuando la persona se
complejidad injustificada y que no aparenta niega a brindar información o cuando las
tener justificación económica de manera licita. explicaciones y los documentos presentados
sean inconscientes, o que no lo gran eliminar la
dudad que tiene el sujeto obligado. (FABIAN
Traslado de dinero camuflado en DELGADO LOOR, s.f.)
cajas de bananos, obtenido por
secuestro y extorciones y hacerlo
llegar a otro país ya sea por vía
terrestre o marítima. Ejemplo: Un profesor de un colegio fiscal que
tiene un sueldo de $817 mensuales tiene una Ejemplo: Un gran ejemplo de operación
cuenta bancaria en una determinada institución sospechosa es cuando una empresa de
financiera donde el Estado cada mes le deposita automóviles comienza a tener varios movimientos
Crear empresa o fundaciones el sueldo y es su único ingreso mensual. Pero un
para justificar que el dinero por económicos por compra y venta de casas, a esto
narcotráfico es fruto de tiempo después le aparecen ingresos se lo considera como movimientos económicos
donaciones y por trabajos mensuales por $10.000 sin que el profesor tenga que no guardan relación con su actividad comercial
realizados.
alguna otra actividad económica aparte de la o perfil económico. En muchos casos estas
docencia, en este caso la UAFE comenzará a operaciones no pueden ser sustentadas
investigar y realizar un reporte de operaciones legalmente por eso se las investiga y se las
sospechosas (ROS) para determinar de donde denomina operaciones sospechosas.
provienen esos fondos y comprobar su
Referencias

Banchon, J., Suqui, G. (2020). Comentarios acerca del lavado de activos y el

delito previo, especial referencia al COIP. RECIMUNDO ; Editorial
Saberes del Conocimiento.
Código Orgánico Integral Penal, COIP. (14 de 05 de 2014). Obtenido de
http://www.silec.com.ec/Webtools/LexisFinder/DocumentVisualizer/FullD
ocumentVisualizerPDF.aspx?id=PENAL-
CODIGO_ORGANICO_INTEGRAL_PENAL_COIP.
Código Orgánico Monetario y Financiero. (2014). Quito: Corporación de
Estudios y Publicaciones
FABIAN DELGADO LOOR. (s.f.). SMS. Obtenido de ECUADOR AUDITORES
Y ASESORES GENERCIALES : https://smsecuador.ec/prevencion-
delitos-de-lavado-de-activos/
Fernández, J. C., Bravo, G., & Zambrano, E. (2022). Lavado de activos y su
efecto en las inversiones del sector empresarial en el Ecuador. Revista
ECA Sinergia.