Actividad

Realice los respectivos Asientos Contable y Elabore Hoja de Trabajo

1. 21 de abril de 2020 Compra Mercancía para la venta por valor de 22.000.000 mas via , a
la empresa NACIONAL LTDA ( Responsable de iva , Retenedor de Renta ICA CIIU 5132-
5133), Se paga con Dinero Existen en Bancolombia Centro Comercial

El inventario Distribuido de la siguiente Manera; 7.000.000 Linea de Ropa , 12.000.000

Linea de Calzado y 3.000.000 Linea de Bolso

CODIGO CUENTA DEBE HABER

14350105 Línea de Ropa 7.000.000
14350110 Linea de Calzado 12.000.000
14350115 Lina de Bolsos 3.000.000
240801 Iva Descontable 4.180.000
236540 Retención por Compra 550.000
2368_ Retención por ICA 121.000
111005-10 Bancolombia centro comercial 25.509.000

COMPROBANTE DE EGRESO
2. Abril 28 el almacen PRUEBA (Centro Comercial ) Vende a Crédito por valor de 32.452.000
mas iva; a la Moda S.A ( Responsable de iva , Retenedor de Renta ICA CIIU 5132-5133) A
Credito, Reconocer costos del 60% valor de la factura antes de IVA,
Linea de Ropa__ 8.458.000 mas iva
Linea de Calzado __ 18.785.000 mas iva
Linea de Bolso__ 5.209.000 mas iva
FACTURA DE VENTA

CODIGO CUENTA DEBE HABER

413501-05 Linea de Ropa 8.458.000
413501_10 Linea de Calzado 18.785.000
413501_15 Linea de Bolso 5.209.000
240802 Iva Generado 6.165.880
13551501 Anticipo de Renta 2.5% 811.300
13551815 Anticipo de ica 5.5/1000 178.486
13551520 Anticipo Autorretencion 0.4% 129.808

23657501 Autoretencion Renta 0.4% 129.808

130505-10 Clientes centro Comercial 37.628.094
 Asiento adicional del Costo ___ NOTAS DE CONTABILIDAD
Linea de Ropa__ 5.074.800
Linea de Calzado__ 11.271.000
Linea de Bolso__ 3.125.400

CODIGO CUENTA DEBE HABER

143501-05 Linea de Ropa 5.074.800

143501-10 Linea Calzado 11.271.000

143501-15 Linea Bolso 3.125.400

613501-05 Linea de Ropa 5.074.800

613501-10 Linea de Calzado 11.271.000

613501-15 Linea de Bolso 3.125.400

3. Abril 29 el almacén PRUEBA (Centro Comercial ) cancela Servicios de Honorarios

Administrador de la empresa por valor de 2.500.000; se paga con cheque Bancolombia
centro Comercial. COMPROBANTE DE EGRESO

CODIGO CUENTA DEBE HABER

5110 Honorarios 2.500.000
 111005-10 Bancolombia Centro comercial 2.500.000

Retencion fuente RENTA __ por asalariado ___ NO APLICA LA BASE PAR APLICAR
RETENCION EN LA FUENTE.

NO APLICAMOS ICA POR QUE ES UNA ACTIVIDA PROFESIONAL EJERCIDA POR UNA
PERSONA NATURAL NO RESPONSABLE DE IVA

4. Abril 30 se cancela servicio públicos : Acueducto: 50.000 Luz : 450.000 Teléfono

150.000; se cancela transferencia Bancaria cuenta Bancolombia Centro Comercial
COMPROBANTE DE EGRESO
CODIGO CUENTA DEBE HABER
513525 Acueducto y alcantarillado 50.000
513530 Servicio De ENERGIA 450.000
513535 Servicio de Teléfono 150.000
111005-10 Bancolombia Centro comercial 50.000
111005-10 Bancolombia Centro comercial 450.000
111005-10 Bancolombia Centro comercial 150.000