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FLUJO DE CAJA
PRESENTADO POR:
PRESENTADO A:
RONALD VALDEZ
BARRANQUILLA - ATLANTICO
EJERCICIO FLUJO DE CAJA 3
Partiendo de la siguiente información realice el flujo de caja del proyecto y el flujo de caja del
inversionista.
-La capacidad instalada es de 900,000 unidades y se espera que durante el año 1 se utilice el 70%,
el año 2 un 80% y luego un 90% hasta el año 5
-El precio de venta es de $200 y se mantendrá durante todo el proyecto.
- El costo de venta es el 75% de las ventas durante el primer año, en el segundo año corresponde
al 60% y posteriormente disminuye a un 60% los 3 años restantes.
-Las depreciaciones y amortizaciones son de $3.000.000 y no están incluidas dentro de los
porcentajes de costos de venta
-Los gastos administrativos son de $15.000.000 y se mantienen constantes.
- Los gastos de venta son el 5% de las ventas.
-La tasa impositiva es del 34%
- la inversión en activos fijos es de $80.000.000 en activos diferidos de $ 10.000.000; y en capital
de trabajo corresponde a dos meses de costos de ventas y gastos de administración.
- El proyecto es financiado un 60% por crédito a una tasa del 30% anual, a un plazo de 5 años. El
restante 40% es financiado por los socios con costo de oportunidad del 38% anual.
-El crédito se destina en su totalidad a la compra de activos fijos
FLUJO DE CAJA LIBRE -$ 108.750.000 $ 10.200.000 $ 30.303.525 $ 33.504.756 $ 32.260.958 $ 30.644.020 $ 131.911.077
VPN -$12.697.351,97
TIR 23%
RB/C 0,88 VP+ $96.052.648
VP- $ 108.750.000
FLUJO DE CAJA LIBRE -$ 43.500.000 $ 2.984.554 $ 20.923.445 $ 21.310.653 $ 16.408.623 $ 10.035.984 $ 55.810.503
VPN $4.759.689
TIR 31%
R B/C 1,11 VP+ $48.259.688,89
VP- $ 43.500.000