RUC

02.04.2023
La empresa cuenta con los siguentes datos:
Inventario Inicial:

Los aportes de los socios son : S/

Bianca Valeria Acosta Soria 85,000.00
Hevin Leonardo Bautista Amaringo 100,000.00
Ariela Maricielo Culqui Felipe 125,000.00
310,000.00

Nota: Los aportes depositados en la cuenta corriente de la empresa

1.- 14.04.2023 Se Compra mercaderias según FE 001/520 1000 unidades del producto A C/U S/20.00 más el IGV , y se paga al
2.- 18.04.2023 De la mercaderia adquirida con Fact 001/520 Se pago Flete de S/2500 más IGV y se cancela con transferencia
a la empresa de transporte Turismo Central SAC, con RUC 203965867 y emiten la Fact 003-987
3.- 21.04.2023 Se Compra mercaderias según FE 001/2025 1000 unidades del producto A C/U S/15.00 más el IGV , y se paga a
4.- 25.04.2023 De la mercaderia adquirida con Fact 001/2025 Se pago Flete de S/2400 más IGV y se cancela con transferencia
a la empresa de transporte Turismo Central SAC, con RUC 20393965867 y emiten la Fact 003-989
5.- 05.05.2023 Se vende mercaderia el 100% del stock de nuestros almacenes y aplicamos un margen de utilidad de 45% del co
al cliente Virginia Lopez Arimuya con ruc 10485796701 nos cancela con transfernecia bancaria, se emite la Fact. Elect 001-001
6.- 04.05.2023, Se compra una motocicleta por el valor de S/ 6500 incluido el IGV a la empresa Honda del Peru SAC, con ruc 20
se paga transferencia bancaria, nota el vehiculo adquirido sera para movilidad del personal de la empresa, con tact 001-654
7.- 01.04.2023 Se paga alquiler de local por los meses abril 2023 a abril 2024 a razon de S/1,000 por mes el importe del año S/
al arrendador Carla Geraldine Vela Barbaran con RUC 10456874568 y se paga con transferencia.
8.- 04.05.2023 Se paga servicios basicos y son:
Energia electrica S/ 1,000
Agua Potable S/ 250.00
Internet S/ 180.00
Telefono fijo S/ 95.00
Todas las operaciones más el IGV
Se paga con transferencias bancarias
Considerar 50% GA y 50%GVTAS
9.-31.05.2023 Se paga plla de trabajadores y son los siguientes:
Blanca Valeria Acosta Soria SECRETARIA
Edgar Bautista Amaringo VENDEDOR
Brisa Balery Gonzales Moran ADMINISTRADOR
El primer trabajador gana S/ 1500, el segundo S/ 1050 y el tercero S/ 1850,
AFPS Integra , todos los trabajadores tienen hijos menores de edad
Los gastos considerar 60% Adm y 40% Ventas
Pagar con transferencias banacaraias

RESOLVIENDO
RUC
02.04.2023
La empresa cuenta con los siguentes datos:
Inventario Inicial:

Los aportes de los socios son : S/

Bianca Valeria Acosta Soria 85,000.00
Hevin Leonardo Bautista Amaringo 100,000.00
Ariela Maricielo Culqui Felipe 125,000.00
310,000.00

Libro diario
Cuenta Nombre de la Cuenta
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
10411 BBVA Cta CTE nº 306-101-356480
50 CAPITAL
501 Capital social
50111 Bianca Valeria Acosta Soria
50112 Hevin Leonardo Bautista Amaringo
50113 Ariela Maricielo Culqui Felipe
Por la contabilizacion del capital de la empresa

1.- 14.04.2023 Se Compra mercaderias según FE 001/520 1000 unidades del producto A C/U S/20.00 más el IGV , y se paga al

001/520 producto A
Compra Costo unitario

1000 20.00
Más al IGV 18%
Total Compra ----->

Libro diario 1
Cuenta Nombre de la Cuenta
60 COMPRAS
601 Mercaderías
6011 Mercaderías manufacturadas
60111 Producto A
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40111 IGV – Cuenta propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
14.04.23 Por la compra de mercadería
2
 20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías manufacturadas
Por el almacenaje de la mercaderia adquirida
3
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
2.- 18.04.2023 De la mercaderia adquirida con Fact 001/520 Se pago Flete de S/2500 más IGV y se cancela con transferencia
a la empresa de transporte Turismo Central SAC, con RUC 203965867 y emiten la Fact 003-987

f/003/987 2,500.00
450.00
2,950.00
4
60 COMPRAS
609 Costos vinculados con las compras
60911 Mercaderías manufacturadas
flete
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40111 IGV – Cuenta propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
5
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías manufacturadas
Por el alamcenaje de la mercaderia adquirida
6
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

3.- 21.04.2023 Se Compra mercaderias según FE 001/2025 1000 unidades del producto A C/U S/15.00 más el IGV , y se paga a

001/2025 producto A
Compra Costo unitario
 1000 15.00
Más al IGV 18%
Total Compra ----->

7
60 COMPRAS
601 Mercaderías
6011 Mercaderías manufacturadas
60111 Producto A
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40111 IGV – Cuenta propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la compra de mercadería
8
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías manufacturadas
Por el alamcenaje de la mercaderia adquirida
9
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por la transferencia pago de factura

4.- 25.04.2023 De la mercaderia adquirida con Fact 001/2025 Se pago Flete de S/2400 más IGV y se cancela con transferencia
a la empresa de transporte Turismo Central SAC, con RUC 20393965867 y emiten la Fact 003-989

f/003/989 2,400.00
432.00
2,832.00
10
60 COMPRAS
609 Costos vinculados con las compras
60911 Mercaderías manufacturadas
flete
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40111 IGV – Cuenta propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
 11
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías manufacturadas

12
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por la trasnsferencia delpago del flete

5.- 05.05.2023 Se vende mercaderia el 100% del stock de nuestros almacenes y aplicamos un margen de utilidad de 45% del co
al cliente Virginia Lopez Arimuya con ruc 10485796701 nos cancela con transfernecia bancaria, se emite la Fact. Elect 001-001

2000 19.95
Aplicamos 45% utilidad--------------> 8.98

Una ynidad del producto A 28.93

Más el IGV 5.21
34.13

57,855.00
10,413.90
68,268.90
13
12 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SAL
40111 IGV – Cuenta propia
70 Ventas
701 Mercaderias
701111 Producto A
Por la venta de el 100% de mercaderias
14
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
12 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
15
69 COSTO DE VENTAS
 6911 Mercaderias Manufacturadas
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
Por la contabilizacion del costo de ventas

6.- 04.05.2023, Se compra una motocicleta por el valor de S/ 6500 incluido el IGV a la empresa Honda del Peru SAC, con ruc 20
se paga transferencia bancaria, nota el vehiculo adquirido sera para movilidad del personal de la empresa, con tact 001-654

6,500.00
3341------------------> 5,508.47
40111----------------> 991.53
421------------------> 6,500.00
16
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
334 Unidades de transporte
3341 Vehículos motorizados
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40111 IGV – Cuenta propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
17
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

7.- 01.04.2023 Se paga alquiler de local por los meses abril 2023 a abril 2024 a razon de S/1,000 por mes el importe del año S/
al arrendador Carla Geraldine Vela Barbaran con RUC 10456874568 y se paga con transferencia.

s/ 12000 183/104

183
Cuenta Monto del servicio
6361 1,000.00
6363 250.00
6365 180.00
6364 95.00
1,525.00
cta 636

636
40111
469
 18
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
183 Alquileres
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
19
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
636 Servicios básicos
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40111 IGV – Cuenta propia
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversa
20
94 Gastos Administrativos
95 Gastos de Ventas
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Por el destino de la clase 6

9.-31.05.2023 Se paga plla de trabajadores y son los siguientes:

Blanca Valeria Acosta Soria SECRETARIA
Edgar Bautista Amaringo VENDEDOR
Brisa Balery Gonzales Moran ADMINISTRADOR
El primer trabajador gana S/ 1500, el segundo S/ 1050 y el tercero S/ 1850,
AFPS Integra , todos los trabajadores tienen hijos menores de edad
Los gastos considerar 60% Adm y 40% Ventas
Pagar con transferencias banacaraias
21
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y Salarios
627 Seguridad, previsión social y otras contribucion
6271 6271 Régimen de prestaciones de salud
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SAL
403 Instituciones públicas 4031 ESSALUD
407 Administradoras de fondos de pensiones
4031 ESSALUD
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
4111 Sueldos y salarios por pagar
Por la provisión de la planilla de haberes del presente mes
22
94 Gastos Administrativos
95 Gastos de Ventas
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Por el destino de la clase 6
 20393510859

%
27.42
32.26
40.32
100.00

306-101-356480
producto A C/U S/20.00 más el IGV , y se paga al proveedor Alca Gutierrez Leydi con ruc 10583276813 y se cancela con transferencia ban
e S/2500 más IGV y se cancela con transferencia
en la Fact 003-987
el producto A C/U S/15.00 más el IGV , y se paga al proveedor Camilo Campos Garcia con ruc 10152365987 y se cancela con transferencia
de S/2400 más IGV y se cancela con transferencia
miten la Fact 003-989
s y aplicamos un margen de utilidad de 45% del costo promedio más el IGV
sfernecia bancaria, se emite la Fact. Elect 001-001
l IGV a la empresa Honda del Peru SAC, con ruc 20396587154
d del personal de la empresa, con tact 001-654
a razon de S/1,000 por mes el importe del año S/12,000.00
a con transferencia.

20393510859
 %
27.42
32.26
40.32
100.00

Debe Haber
310,000.00
financieras

310,000.00

85,000.00
100,000.00
125,000.00
la empresa

producto A C/U S/20.00 más el IGV , y se paga al proveedor Alca Gutierrez Leydi con ruc 10583276813 y se cancela con transferencia ban

S/

20,000.00 valor de compra 601

3,600.00 IGV 40111
23,600.00 Precio de compra 421

Costo Unitario
cantidas 1000 20

Debe Haber
20,000.00

S Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 3,600.00

ES – TERCEROS 23,600.00
ntes por pagar
 20,000.00

20,000.00

ES – TERCEROS 23,600.00
ntes por pagar
23,600.00
financieras
e S/2500 más IGV y se cancela con transferencia
en la Fact 003-987

VC 609
IGV 40111
PC 421

2,500.00

S Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 450.00

ES – TERCEROS 2,950.00
ntes por pagar

2,500.00

2,500.00

ES – TERCEROS 2,950.00
ntes por pagar - 0
2,950.00
financieras

el producto A C/U S/15.00 más el IGV , y se paga al proveedor Camilo Campos Garcia con ruc 10152365987 y se cancela con transferencia

S/
 15,000.00 valor de compra 601
2,700.00 IGV 40111
17,700.00 Precio de compra 421

Costo Unitario
cantidas 1000 15

15,000.00

S Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 2,700.00

ES – TERCEROS 17,700.00
ntes por pagar

15,000.00

15,000.00

ES – TERCEROS 17,700.00
ntes por pagar
17,700.00
financieras

de S/2400 más IGV y se cancela con transferencia

miten la Fact 003-989

cta
VC 609
IGV 40111
PC 421

2,400.00

S Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 432.00

ES – TERCEROS 2,832.00
ntes por pagar
 2,400.00

2,400.00

ES – TERCEROS 2,832.00
ntes por pagar -
2,832.00
financieras

s y aplicamos un margen de utilidad de 45% del costo promedio más el IGV

sfernecia bancaria, se emite la Fact. Elect 001-001

39,900.00 Costo COSTO DE VENTAS

utlidad
INVENTARIO INICIAL (II)
Valor de venta
IGV COMPRAS
Precio de Venta
INVENTARIO FINAL (IF)
valor de venta 701 COSTO DE VENTAS
IGV 40111
Precio de Venta 121

68,268.90
ntes por cobrar
S Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 10,413.90

57,855.00

68,268.90
financieras
68,268.90
ntes por cobrar

39,900.00
 39,900.00

176,437.80 176437.8

l IGV a la empresa Honda del Peru SAC, con ruc 20396587154

d del personal de la empresa, con tact 001-654

incluido
Valor de Compra ( La base imponible) 6500 / 1.18
18% igv
334 Unidades de transporte 3341 Vehículos motorizados

5,508.47

S Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 991.53

ES – TERCEROS 6,500.00
ntes por pagar

ES – TERCEROS 6,500.00
ntes por pagar
6,500.00
financieras

a razon de S/1,000 por mes el importe del año S/12,000.00

a con transferencia.
profe q expliq la op. 7
1.76

12000
IGV Total a Pagar
180.00 1,180.00
45.00 295.00
32.40 212.40
17.10 112.10
274.50 1,799.50
cta 40111 cta 469
S POR ANTICIPADO 12,000.00

12,000.00
financieras

S POR TERCEROS 1,525.00

S Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 274.50

1,799.50

762.5
762.5
DE COSTOS Y GASTOS 1,525.00

ES Y GERENTES 5,131.18
4,707.50

423.68

S Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,049.30

423.68
625.63

ONES POR PAGAR 4,081.87

beres del presente mes

3,078.71
2,052.47
DE COSTOS Y GASTOS 5,131.18
e cancela con transferencia bancaria.

7 y se cancela con transferencia bancaria.

e cancela con transferencia bancaria.
7 y se cancela con transferencia bancaria.
OSTO DE VENTAS

NVENTARIO INICIAL (II) 0

39,900.00

NVENTARIO FINAL (IF) 0

OSTO DE VENTAS 39,900.00
 cta
REGISTRO DE COMPRAS VIRTUAL 60

FECHA Nº comprobaNOMBRE DE LA EMPRESA RUC DESCRIPCION VALOR DE COMPRA

14.04.2023 001/520 ALCA GUTIERREZ LEYDI 10583276158 PRODUCTOS A 20,000.00
18.04.2023 003/987 Transporte turismo central 20396586179 flete 2,500.00
21.04.2023 001/2025 Camilo Campos Garcia 10152365987 PRODUCTOS A 15,000.00
25.04.2023 003/989 Transporte turismo central 20396586179 flete 2,400.00
05.04.2023 FACT 003-478HONDA DEL PERU SAC COMPRA DE UNA MOTOCI 5,508.47
05.04.2023 comprobantesvarios servicios Basicos 1,525.00
46,933.47
ALOR DE COMPRA IGV PRECIO DE COMPRA
3,600.00 23,600.00
450.00 2,950.00
2,700.00 17,700.00
432.00 2,832.00
991.53 6,500.00
274.50 1,799.50
8,448.03 55,381.50
 1025 sueldo minimo
Plla de haberes Cta 62
Total
Nombre del Trabajador cargo Asignacion Fam Sueldo B. Remuneración
Blanca Valeria Acosta Soria secretaria 102.5 1,500.00 1,602.50
Edgar Bautista Amaringo vendedor 102.5 1,050.00 1,152.50
Brisa Balery Gonzales Moran Adm 102.5 1,850.00 1,952.50
307.50 4,400.00 4,707.50
cta 6211
|
provisiones 6211
ESSALUD 6271
TRIBUTOS 4031
407
41111
tributos
impuestos
contribucion
tasas

Carga del empleador

Descuentos Essalud seguro vida ley
AFPS -Integra 13.29% Neto a Pagar 9% sctr
212.97 1,389.53 144.23
153.17 999.33 103.73
259.49 1,693.01 175.73
625.63 4,081.87 423.68
cta 407 4111 4031
debe haber 6271
4,707.50
423.68
423.68 1,049.30
625.63
4,081.87
5,131.18 5,131.18
 cta 201 Mercaderías manufacturadas
Kardex
Producto A

Entrada Salida
Fecha Nº DE Descripcion cantidad valor IMPORTE cantidad
COMPROBANTE

14.04.2023 G-R 001/15 COMPRA 1000 20.00 20,000.00

18.04.2023 003/987 flete 0 2,500.00
21.04.2023 001/2025 compra 1000 15.00 15,000.00
25.04.2023 033-989 flete 0 2,400.00
05.05.2023 001/0001 VENTA 2000
Salida saldo
valor IMPORTE Cantidad Costo unit importe
promedio

1000 20.00 20,000.00

1000 22.50 22,500.00
2000 18.75 37,500.00
2000 19.95 39,900.00
19.95 39,900.00 0 19.95 - Innv Final
 LIBRO MAYOR

DEBE 10 HABER DEBE 12 HABER DEBE 18 HABER

310,000.00 23,600.00 68,268.90 68,268.90 12,000.00
68,268.90 2,950.00
17,700.00
2,832.00
6,500.00
12,000.00

378,268.90 65,582.00 68,268.90 68,268.90 12,000.00

DEBE 20 HABER DEBE 33 HABER DEBE 40 HABER

20,000.00 39,900.00 5,508.47 3,600.00
2,500.00 450.00
15,000.00 2,700.00
2,400.00 432.00
991.53
274.50

39,900.00 39,900.00 5,508.47 0.00 8,448.03

DEBE 41 HABER DEBE 42 HABER DEBE 46 HABER

4,081.87 23,600.00 23,600.00
2,950 2,950.00
17,700.00 17,700.00
2,832 2,832.00
6,500.00 6,500.00

0.00 4,081.87 53,582.00 53,582.00 0.00

DEBE 50 HABER DEBE 60 HABER DEBE 61 HABER

 310,000.00 20,000.00
2,500.00
15,000.00
2,400.00

0.00 310,000.00 39,900.00 0.00 0.00

DEBE 62 HABER DEBE 63 HABER DEBE 69 HABER

5,131.18 1,525.00 39,900.00

5,131.18 0.00 1,525.00 0.00 39,900.00

DEBE 70 HABER DEBE 79 HABER DEBE 94 HABER

57,855.00 1,525.00 762.5
5,131.18 3,078.71

0.00 57,855.00 0.00 6,656.18 3,841.21

DEBE 95 HABER
762.5
2,052.47

2,814.97 0.00
DEBE 95 HABER

0.00 0.00
EBE 18 HABER

0.00

EBE 40 HABER
10,413.90
1,049.30

11,463.20

EBE 46 HABER
1,799.50

1,799.50

EBE 61 HABER
 20,000.00
2,500
15,000
2,400

39,900.00

EBE 69 HABER

0.00

EBE 94 HABER

0.00
BALANCE DE COMPROBACIÓN

EMPRESAS COMERCIAL UCAYALI SAC

Saldo DEL LIBRO MAYOR
CTA DEBE HABER
10 S/ 378,268.90 S/ 65,582.00
12 S/ 68,268.90 S/ 68,268.90
18 S/ 12,000.00
20 S/ 39,900.00 S/ 39,900.00
33 S/ 5,508.47
40 S/ 8,448.03 S/ 11,463.20
41 S/ 4,081.87
42 S/ 53,582.00 S/ 53,582.00
46 S/ 1,799.50
50 S/ 310,000.00
60 S/ 39,900.00
61 S/ 39,900.00
62 S/ 5,131.18
63 S/ 1,525.00
69 S/ 39,900.00
70 S/ 57,855.00
79 S/ 6,656.18
94 S/ 3,841.21
95 S/ 2,814.97
S/ 659,088.66 S/ 659,088.66
S/ 0.00
 SALDO INVENTARIO
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
S/ 312,686.90 - S/ 312,686.90
- - -
S/ 12,000.00 - S/ 12,000.00
- -
S/ 5,508.47 - S/ 5,508.47
S/ 3,015.18
S/ 4,081.87

S/ 1,799.50
S/ 310,000.00
S/ 39,900.00
S/ 39,900.00
S/ 5,131.18
S/ 1,525.00
S/ 39,900.00
S/ 57,855.00
S/ 6,656.18
S/ 3,841.21
S/ 2,814.97
S/ 423,307.73 S/ 423,307.73 S/ 330,195.37
S/ 0.01 UTILIDAD
NVENTARIO ESTADO DE GAN. Y PER X FUNCION
PASIVO PERDIDA GANANCIA

S/ 3,015.18
S/ 4,081.87

S/ 1,799.50
S/ 310,000.00

S/ 39,900.00
S/ 57,855.00

S/ 3,841.21
S/ 2,814.97
S/ 318,896.55 S/ 46,556.18 S/ 57,855.00
S/ 11,298.83 S/ 11,298.82 CTA 59
Libro Bancos cta 104
BBVA
Cuenta Corriente Nº 306-101-356480
Fecha Detalle INGRESOS EGRESOS SALDOS
02.04.2023 Apertura 310,000.00 310,000.00
14.04.2023 Transf Prov Compra 23,600.00 286,400.00
18.04.2023 Transf Flete 2,950.00 283,450.00
21.04.2023 Camilo Campos Garcia 17,700.00 265,750.00
25.04.2023 Transporte turismo central 2,832.00 262,918.00
02.05.2023 Venta 68,268.90 331,186.90
04.05.2023 Compra de motoc 6,500.00 324,686.90
01.04.2023 Pago alquiler x 01 año 12,000.00 312,686.90
04.5.2023 Pago de serv. Basicos 1,799.50 310,887.40
31.05.2023 Pago de plla mes de mayo 4,081.87 306,805.53
 cta 33 REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS EMPRESA COMERCIAL CONTABIL
CUENTA CONCEPTO FECHA DE Nº Comprobante VALOR TASA
ADQUISICION LIBROS
#REF! Motocicleta 04.05.2023 F/001-654 5,508.47 20%
MPRESA COMERCIAL CONTABILIDAD DE COSTOS GRUPO A SAC
DEPRECIACION DEPRECIACION VALOR NETO
PERIODO ACUMULADA
REGISTRO DE VENTAS VIRTUAL 70

FECHA Nº comprobaNOMBRE DE LA EMPRESA RUC DESCRIPCION VALOR DE VENTA

02.05.2023 001/001 VIRGINIA LOPEZ ARIMUYA 104857 PRODUCTOS A 57,855.00
ALOR DE VENTA IGV PRECIO DE VENTA
10,413.90 68,268.90