TITULO: "A.C.

N°2 (Flujo de Efectivo -

Olvidaditos MAY-JUN) ”.

ASIGNATURA: Estudio de Capital.

ALUMNA: Hermenegildo Melquiades Daniela.

DOCENTE: Christian Reyes Ortiz.

GRUPO: CYFS43210.

FEHCA DE ENTREGA: 1 de junio de 2023.

Universidad del Desarrollo Empresarial y

Pedagógico
 FLUJO DE EFECTIVO DIRECTO
DIAS FELICES S.A.
jun-19

TIPO CUENTAS Mayo Junio DIFERENCIA ORIGEN (+) APLICACIÓN (-)

V ACTIVO
V CIRCULANTE
I CAJA 9,200 7,130 - 2,070 2,070
I BANCOS 18,694,430 19,753,204 1,058,774 - 1,058,774
O CLIENTES 875,000 875,000 -
O ALMACEN 215,000 323,527 108,527 - 108,527
O DEUDORES DIVRSOS 18,800 20,670 1,870 - 1,870
O IVA POR ACREDITAR 280,000 280,000 -
O IVA ACREDITABLE 20,010 135,508 115,498 - 115,498
V 20,112,440 21,395,039 1,282,599
V FIJO
I TERRENO - - -
I MOB Y EQUIPO 59,300 59,300 -
O DEP ACUM MOB Y EQUIPO - 494 - 988 - 494 494
O EQ TRANSPORTE - - -
O DEP ACUM EQ TRANSP - - -
V 58,806 58,312 - 494
V DIFERIDO
O INTERESES PAGOS X ANTI. 1,225,000 1,225,000 -
O AMORT. ACUM. INT. P X A - 175,000 - 350,000 - 175,000 175,000
O RENTAS PAG X ANT - -
O AMORTACUM RENT PXA - -
V 1,050,000 875,000 - 175,000
V TOTAL ACTIVO 21,221,246 22,328,351 1,107,105
V
V PASIVO
V CORTO PLAZO
O PROVEEDORES 30,000 30,000 -
F DOCUMENTOS X PAGAR 0 0 -
F PRESTAMO BANCARIO 5,000,000 5,000,000 -
O IMPUESTOS X PAGAR 0 18,603 18,603 18,603
O IVA X TRASLADAR 120,689 120,689 -
O IVA TRASLADADO 10,345 265,702 255,357 255,357
V 5,161,034 5,434,994 273,960
V LARGO PLAZO
F DOCUMENTOS X PAGAR LP 2,000,000 2,000,000 -
V 2,000,000 2,000,000 -
V TOTAL PASIVO 7,161,034 7,434,994 273,960
V
V CAPITAL
V CONTRIBUIDO
F CAPITAL SOCIAL 14,343,266 14,343,266 -
F RESERVA LEGAL 0 0 -
V 14,343,266 14,343,266
V GANADO
F UTILIDAD DEL EJERCICIO -283,054 550,091 833,145 833,145
V -283,054 550,091
TOTAL CAPITAL 14,060,212 14,893,357 833,145

TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL 21,221,246 22,328,351

TOTALES - 60,196 60,196

 FLUJO DE EFECTIVO
DIAS FELICES S.A.
AL 30 DE JUNIO 2019

OPERACIÓN

UTILIDAD NETA 833,145

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 175,494
AUMENTO DEUDORES DIVERSOS - 1,870
AUMENTO IVA ACREDITABLE - 115,498
DISMINUCION IMPUESTOS POR PAGAR 18,603
AUMENTO IVA TRASLADADO 255,357

FLUJO DE EFECTIVO DE OPERACIÓN 332,086

INVERSION

FLUJO DE EFECTIVO DE INVERSION

FINANCIAMIENTO

FLUJO DE EFECTIVO DE FINANCIAMIENTO

FLUJO NETO DE EFECTIVO 332,086

EFECTIVO INICIAL 18,703,630
EFECTIVO FINAL 19,760,334