COMPAÑÍA XXX S.

A
NIT. 800.325.223-7
BALANCE DE COMPROBACION
31-Dec-10 31-Dec-11
CUENTA DEBE HABER DEBE
BANCOS 898,500 867,488
CLIENTES 1,845,000 2,058,900
CXC DIVERSOS 60,000 50,000
CXC EMPLEADOS 9,700 19,900
IMPUESTOS X COBRAR 47,500 7,550
EST. CTAS X COBRAR INCOBRALES 50,000
INVENTARIOS 1,975,289 2,538,250
SEGUROS PAG. X ANTIC. 52,500 62,950
MEJORAS EN LOCALES ARRENDADOS 500,000 825,000
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PLANTA 705,500 937,500
EQUIPO DE TRANSPORTE 320,000 1,011,710
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 465,800 465,800
DEPRC. ACUMULADA 495,862
DOCUMENTOS X PAGAR C.P 25,000
PROVEED. MONEDA NAL 1,701,000
PROVEED. EN MONEDA EXT. -
PROVEED. COMPLEMENTARIA
ACREEDORES DIVERSOS 114,338
IMPUESTOS POR PAGAR 38,500
IMPTO. S/ RENTA POR PAGAR 195,399
PARTIC. DE TRABAJAD. EN UTILIDADES X PAGAR 167,795
DOCUMENTOS X PAGAR L.P -
CAPITAL SOCIAL 1,500,000
RESULTADOS ACUMULADOS 1,551,567
VENTAS 13,150,000
PRODUCTOS FINANCIEROS 51,350
OTROS INGRESOS 185,000
COSTO DE VENTAS 8,960,000 11,668,100
GASTOS GENERALES 2,593,252 3,113,900
GASTOS FINANCIEROS 55,600 142,500
OTROS GASTOS 99,550 118,300
PROV. IMTO SOBRE LA RENTA 469,825 241,886
PROV. PARTIC. TRABAJ. EN UTILIDADES 167,795 146,205
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
SUMAS IGUALES 19,225,811 19,225,811 24,275,939
 BALANCE DE PRUEBA AJUSTADO ESTADO DE RESULTADOS DIC
31-Dec-11 AJUSTES 2011 -2011
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
550 1,200 866,838 -
2,058,900 -
50,000 -
19,900 -
7,550 -
50,000 15,000 - 65,000
2,538,250
6,268 56,682
825,000
937,500
1,011,710
465,800
745,600 26,618 772,218
- -
1,343,429 1,343,429
35,000 35,000
448,571 5,684 454,255
217,500 600,000 817,500
59,192 59,192
116,689 116,689
138,890 138,890
425,000 425,000
2,000,000 2,000,000
2,191,218 2,191,218
16,189,500 16,189,500 16,189,500
110,350 550 110,900 110,900
205,000 205,000 205,000
11,668,100 -
- 649,086 - 3,762,986 -
- 5,684 - 148,184 -
118,300 -
241,886 -
146,205 -

24,275,939 655,320 655,320 24,923,791 24,923,791 16,505,400

TADO DE RESULTADOS DIC ESTADO DE SITUACION
-2011 FINANCIERA DIC -2011
HABER DEBE HABER
866,838
2,058,900
50,000
19,900
7,550
65,000
2,538,250
56,682
825,000
937,500
1,011,710
465,800
772,218 276,356

1,343,429
35,000
454,255
817,500
59,192
116,689
138,890
425,000
2,000,000
2,191,218
-
-
-
11,668,100 110900
3,762,986 148184
148,184 - 37,284
118,300 205,000
241,886 264,505
146,205 - 59,505
419,739 419,739
16,505,400 8,838,130 8,838,130
0
 ESTADOS DE RESULTADOS

POR FUNCION:
2011
VENTAS NETAS
(-) COSTO DE VENTAS
= UTILIDAD BRUTA
(-)GASTOS DE ADMINISTRACION
= UTILIDAD OPERACIONAL
(+) OTROS INGRESOS Y GASTOS NETO
RESULTADO INTEGRAL DE FINANC.
= UTILIDAD ANTES DE IMPTOS A UTILIDADES
(-) IMPUESTO A LA UTILIDAD
= UTILIDAD NETA

POR NATURALEZA 2011

Ventas Netas $
(-)Gastos generales:
Consumo de inventarios $
Sueldos y Beneficios a empleados $
Depreciacion y amortizacion $
Comisiones $
Mantenimiento $
Publicidad $
Otros gastos generales $
Total Gastos generales
= UTILIDAD OPERACIONAL
Otros ingresos y gastos Netos $
Resultado Integral de financiamiento
= Utilidad Antes de Impuestos a utilidades $
(-) Impuesto a la Utilidad
= Utilidad Neta $
 COMPAÑÍA XXX S.A
NIT. 800.325.223-7
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO 2011-2010
2,011 2010
VENTAS NETAS 16,189,500 13150000 0.28 - 0.72
(-) COSTO DE VENTAS - 11,668,100 -8960000
= UTILIDAD BRUTA 4,521,400 4,190,000 0.026 2.592662
(-)GASTOS DE ADMINISTRACION Y GENERALES - 3,762,986 -2593252
= UTILIDAD OPERACIONAL 758,414 1,596,748
(+) OTROS INGRESOS Y GASTOS NETO - 59,505 -82345
RESULTADO INTEGRAL DE FINANC. - 37,284 -4250
= UTILIDAD ANTES DE IMPTOS A UTILIDADES 661,625 1,510,153
(-) IMPUESTO A LA UTILIDAD 241,886 469825
= UTILIDAD NETA 419,739 1,040,328
 COMPAÑÍA XXX S.A
NIT. 800.325.223-7
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO 2011-2010
2011 Analisis vertical 2010
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Efectivo y equivalentes a efectivo 866,838 0.16 898,500
cuentas por cobrar 2,071,350 #VALUE! 1,912,200
Inventarios 2,538,250 3.08 1,975,289
Pagos anticipados 56,682 0.06 52,500
Total Activo circulante 5,533,120 0.69 4,838,489
Propiedad Planta y Equipo 1,495,438
Mejoras Locales Areendados 825,000 0.33
Equipo de Transporte 1,011,710 0.13
Maquinaria y equipo de planta 937,500 0.38
Mobiliario y equipo de oficina 465,800 0.19
(-) Depreciacion acumulada - 772,218 - 0.31
Total Propiedad Planta y Equipo 2,467,792 0.31 1,495,438
TOTA ACTIVO 8,000,912 6,333,927
PASIVO
A CORTO PLAZO
Obligaciones Financieras C.P 25,000
Cuentas y gastos por pagar 2,709,376 1,853,838
Impuesto a la renta x pagar 116,689 195,399
Participacion de utilidades a los trabajadores 138,890 167,795
Total Pasivo Corto Plazo 2,964,955 2,242,032
PASIVO LARGO PLAZO
Documentos por pagar 425,000 -
Total Pasivo Largo Plazo 425,000 -
TOTAL PASIVO 3,389,955 2,242,032
CAPITAL CONTABLE
Capital Social 2,000,000 1,500,000
Utiliddes retenidas 2,191,218 1,551,567
Utilidad Neta del Ejercicio 419,739 1,040,328
Total Capital contable 4,610,957 4,091,895
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 8,000,912 6,333,927
 variacion relativa
Analisis vertical Analisis Horizontal

159,150
562,961
4,182 ACT. CTE
2.24 RELACION IDEAL 1 A 1
PASIVO CTE
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ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATROMONIO A 31 DE DICIEMBRE DE 2011
Utilidades Utilidad neta Total Capital
capital Social
Retenidas del ejercicio Contable
Saldo al 1 de enero de 2011 1,500,000 1,551,567 1,040,328 4,091,895
traspaso a utilidades retenidas 1,040,328 - 1,040,328 -
Aumento del K social 500,000 - 500,000
Dividendos decretados - 400,677 - 400,677
Utilidad neta del ejercicio 419,739 419,739
saldo a diciembre 31 de 2011 2,000,000 2,191,218 419,739 4,610,957

5,011,634
- 400,677
se observa una distribucion de utilidades
 COMPAÑÍA XXX S.A
NIT. 800.325.223-7
ESTADO DE FUJO DE EFECTIVO
CIERRE AÑO 2011
METODO DIRECTO
Actividades de Operación 2011
Utilidad antes de impuestos a la utilidad 661,625.0
Partidas reacionadas con actividades de INVERSION
Depreciacion y amortizacion 276,356.0
Intereses a favor - 110,900.0
Partidas relacioandas con actividades de financiamiento
Intereses a cargo 148,184.0
Suma 975,265.0

Incremento Cuentas por cobrar 159,150.0

Incremento de inventarios - 562,961.0
Disminucion pagos anticipados - 4,182.0
Disminucion cuentas y gastos por pagar 850,994.0
impuestos a la utilidad pagados 312,008.0
Flujos netos de efectivo de actividades de operación 755,009.0

Actividades de inversion
Intereses cobrados 110,900.0
Adquisicion d maquinaria y equipo - 1,248,710.0
Flujos netos de efectivo en actividades de inversion - 1,137,810.0 - 382,801.0

Actividades de Financiamiento
Entrada de efectivo por emision de capital 500,000.0
obtencion de prestamo a L.P 400,000.0
Intereses pagados - 148,184.0
Dividendos pagados - 400,677.0
Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento 351,139.0
disminucion neta de efectivo y equivalentes de efectivo - 31,662.0
Efectivo y equivalente a efectivo al final del periodo 2010 898,500.0
Efectivo y equivalente a efectivo al final del periodo 866,838.0
DIRECTO INDIRECTO
UTILIDAD DEL EJERCICIO
PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO NO HAY SALIDA DE DINERO
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO BAJO NIIF

a. Flujos derivados de actividades de operación

(+) Cobros de clientes
(-) Pagos a proveedores
(=) Efectivo generado en actividades de operación
(+) intereses pagados
(-) Impuesto de renta pagado
(+/-) Otros cobros pagados
(=) Flujos netos de actividades de operación
b. Flujos derivados de actividades de inversion
(-) pago por la adquisicion de lasociedad dependiente
(-) pagos por compras de prop. Planta y equipo
(+) ingresos por venta de propiedad planta y equipo
(-) pagos por adquisiscion de patentes
(+) ingresos por intereses de prestamos a la soc. dependiente
(=) Flujos netos de actividades de inversion
c. Flujos derivados de actividades de FINANCIACION
(+) Desembolsos de aumentos de capital
(+) prestamos tomados a L.P
(+) cobro de devolucion de un credito concedido
(-) pagos de cuentas de liasing financiero
(-) dividendos pagados en el ejercicio
(=) Flujos netos de actividades de financiacion
(=) incremento neto flujos de efectivo y equivalentes
(a+/-b+/-c
(+ ) Flujo DE efectivo y equivalentes al comienzo del jercicio
(=) Flujo de efectivo y equivalentes al final del ejercicio