Balance general

2007 2006
Activo
Efectivo $ 1,478,700.00 $ 863,100.00
Cuentas por cobrar $ 857,700.00 $ 920,700.00
Inventarios $ 1,486,800.00 $ 1,421,100.00
Gastos pagados por anticipacion $ 56,160.00 $ 52,740.00
Inversiones a largo plazo $ 321,300.00 $ 762,300.00
Terrenos $ 675,000.00 $ 810,000.00
Edificios $ 3,375,000.00 $ 2,340,000.00
Depreciacion acumulada -$ 641,700.00 -$ 524,700.00
Maquinaria y equipo $ 3,854,700.00 $ 3,854,700.00
Depreciacion acumulada M. y E. -$ 1,336,500.00 -$ 1,242,000.00
Patentes $ 522,000.00 $ 585,000.00
$ 10,649,160.00 $ 9,842,940.00
Pasivo y capital
Cuentas por pagar $ 391,500.00 $ 420,300.00
Gastos acumulados $ 126,000.00 $ 112,500.00
Intereses por pagar $ 156,000.00 $ -
Impuestos por renta por pagar $ 71,100.00 $ 75,600.00
Dividendos por pagar $ 126,000.00 $ 90,000.00
Documentos por pagar $ 360,000.00 $ -
Bonos por pagar $ 1,350,000.00 $ 2,250,000.00
Acciones comunes $ 4,050,000.00 $ 3,375,000.00
Capital pagado en exceso $ 596,250.00 $ 371,250.00
Utilidades retenidas $ 3,422,310.00 $ 3,148,290.00
$ 10,649,160.00 $ 9,842,940.00
Total

Estado de flujo de efectivo

Resultado (utilidad neta) $ 946,050.00
Depreciación de edificios $ 117,000.00
Depreciación de E. y M. $ 94,500.00
Amortización de patentes $ 63,000.00
Cuentas por cobrar $ 63,000.00
Inventarios -$ 65,700.00
Gastos pagados por anticipado -$ 3,420.00
Cuentas por pagar -$ 28,800.00
Gastos acumulados $ 13,500.00
Intereses por pagar $ 156,000.00
ISR por pagar -$ 4,500.00
Ganancia venta de terreno -$ 15,000.00
Ganancia de venta de inversiones -$ 99,000.00
Flujo de caja de la explotación $ 1,236,630.00
Inversiones largo plazo $ 441,000.00
Ganancia venta de inversiones $ 99,000.00
Terrenos $ 135,000.00
Ganancia venta de terreno $ 15,000.00
Edificio -$ 1,035,000.00
Flujo de caja actividades de inversión -$ 345,000.00
Documentos por pagar $ 360,000.00
Venta de acciones $ 900,000.00
Pago de abonos -$ 900,000.00
Salida de efectivo pago de dividendos -$ 636,030.00
Flujo de caja de financiamiento -$ 276,030.00
Saldo inicial de tesorería $ 863,100.00
Flujo de tesorería $ 615,600.00
Saldo final de tesorería $ 1,478,700.00
 Estado de origen y aplicación
Diferencia Origen Aplicación

$ 615,600.00 $ - $ 615,600.00
-$ 63,000.00 $ 63,000.00 $ -
$ 65,700.00 $ - $ 65,700.00
$ 3,420.00 $ - $ 3,420.00
-$ 441,000.00 $ 441,000.00 $ -
-$ 135,000.00 $ 135,000.00 $ -
$ 1,035,000.00 $ - $ 1,035,000.00
-$ 117,000.00 $ 117,000.00 $ -
$ - $ - $ -
-$ 94,500.00 $ 94,500.00 $ -
-$ 63,000.00 $ 63,000.00 $ -
$ 913,500.00 $ 1,719,720.00

-$ 28,800.00 $ - $ 28,800.00
$ 13,500.00 $ 13,500.00 $ -
$ 156,000.00 $ 156,000.00 $ -
-$ 4,500.00 $ - $ 4,500.00
$ 36,000.00 $ 36,000.00 $ -
$ 360,000.00 $ 360,000.00 $ -
-$ 900,000.00 $ - $ 900,000.00
$ 675,000.00 $ 675,000.00 $ -
$ 225,000.00 $ 225,000.00 $ -
$ 274,020.00 $ 274,020.00 $ -
$ 1,739,520.00 $ 933,300.00
$ 2,653,020.00 $ 2,653,020.00
 Balance general
2008
Activo
Efectivo e inversiones temporales $ 2,136,000.00
Cuentas por cobrar $ 1,100,000.00
Otras cuentas por cobrar $ 143,000.00
Inventarios $ 2,025,000.00
Propiedades, planta y equipo $ 10,330,000.00
Depreciacion acumulada -$ 2,460,000.00
Intangibles $ 925,000.00
Amortizacion acumulada -$ 119,000.00
$ 14,080,000.00
Pasivo y capital neto 2008
Prestamos bancarios Corto plazo $ 122,000.00
Proveedores $ 941,000.00
Impuestos a la utilidad por pagar $ 281,580.00
Prestamos bancarios Largo plazo $ 4,130,000.00
Capital social $ 4,300,000.00
Utilidades de años anteriores $ 3,846,000.00
Utilidad del ejercicio $ 459,420.00
$ 14,080,000.00
Total

Estado de flujo de efectivo

Resultado $ 459,420.00
Depreciacion acumulada $ 489,667.00
Amortizacion acumulada $ 39,000.00
Cuentas por cobrar $ 445,000.00
Otras cuentas por cobrar $ 2,000.00
Inventarios $ 131,000.00
Intangibles -$ 240,000.00
Impuestos a la utilidad por pagar -$ 383,040.00
Proveedores -$ 46,065.00
Gastos financieros $ 302,000.00
Productos financieros -$ 317,000.00
Flujo de caja de la explotacion $ 881,982.00
Propiedades, planta y equipo -$ 1,045,000.00
Productos financieros $ 317,000.00
Flujo de caja de inversion -$ 728,000.00
Prestamos bancarios corto plazo -$ 191,787.00
Prestamos bancarios largo plazo $ 1,068,064.00
Actividades con socios $ 468,164.00
Gastos financieros -$ 302,000.00
Flujo de caja actividad de financiamiento $ 1,042,441.00
Pago de utilidades -$ 281,423.00
Flujo neto de caja $ 915,000.00
Saldo final de tesoreria $ 2,136,000.00

Utilidad que debería haber $ 4,127,423.00

Flujo de salida $ 281,423.00
 Estado de origen y aplicación
2007 Diferencia Origen Aplicación

$ 1,221,000.00 $ 915,000.00 $ - $ 915,000.00

$ 1,545,000.00 -$ 445,000.00 $ 445,000.00 $ -
$ 145,000.00 -$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ -
$ 2,156,000.00 -$ 131,000.00 $ 131,000.00 $ -
$ 9,285,000.00 $ 1,045,000.00 $ - $ 1,045,000.00
-$ 1,970,333.00 -$ 489,667.00 $ 489,667.00 $ -
$ 685,000.00 $ 240,000.00 $ - $ 240,000.00
-$ 80,000.00 -$ 39,000.00 $ 39,000.00 $ -
$ 12,986,667.00 $ 1,106,667.00 $ 2,200,000.00
2007 Diferencia Origen Aplicación
$ 313,787.00 -$ 191,787.00 $ - $ 191,787.00
$ 987,065.00 -$ 46,065.00 $ - $ 46,065.00
$ 664,620.00 -$ 383,040.00 $ - $ 383,040.00
$ 3,061,936.00 $ 1,068,064.00 $ 1,068,064.00 $ -
$ 3,831,836.00 $ 468,164.00 $ 468,164.00 $ -
$ 3,043,043.00 $ 802,957.00 $ 802,957.00 $ -
$ 1,084,380.00 -$ 624,960.00 $ - $ 624,960.00
$ 12,986,667.00 $ 2,339,185.00 $ 1,245,852.00
$ 3,445,852.00 $ 3,445,852.00

¿Cuánto pagó la empresa por concepto de pago de utilidades?

La empresa pagó 172,985.00
¿Cuál fue el monto de las operaciones con los socios?
La empresa pagó 108,438.00
Suma de utilidades de años anteriores y utilidades del 2007 porque se pagan en el 2008
Es lo que faltaria de las utilidades de años anteriores del 2008
s socios?