YA QUE YA NI MODO Agregado

Bancos $ 1,000.00 $ 170.00 $ 1,170.00

Activo fijo $ 6,900.00 $ 750.00 $ 7,650.00
Depreciación acumulada -$ 2,345.00 -$ 149.00 -$ 2,494.00
Inversión en YA NI MODO $ 1,050.00 -$ 1,050.00
Inventarios $ 2,578.00 $ 319.00 $ 2,897.00
Cuentas por cobrar $ 892.00 $ 100.00 $ 992.00
Deterioro cuentas por cobrar -$ 150.00 -$ 24.00 -$ 174.00
Plusvalia $ -

TOTAL ACTIVO $ 9,925.00 $ 1,166.00 $ 11,091.00

$ -
Proveedores $ 800.00 $ 25.00 $ 825.00
Cuentas por pagar $ 257.00 $ 82.00 $ 339.00
TOTAL PASIVO $ 1,057.00 $ 107.00 $ 1,164.00
$ -
Capital social $ 4,110.00 $ 550.00 $ 4,660.00
Utilidades acumuladas $ 3,596.00 $ 430.00 $ 4,026.00
Perdidas y ganancias $ 1,162.00 $ 79.00 $ 1,241.00
Interes minoritario $ -
TOTAL PATRIMONIO $ 8,868.00 $ 1,059.00 $ 9,927.00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 9,925.00 $ 1,166.00 $ 11,091.00
$ - $ - $ -
Eliminación Consolidado YA NI MODO
$ 1,170.00 Masa patrimonial 1,059.00
800 $ 8,450.00 85% 900.15
-200 -$ 2,694.00 Pago 1,050.00
-1,050.00 -$ 2,100.00 Plusvalia 149.85
-80 $ 2,817.00
-66 $ 926.00
-$ 174.00 INVERSIÓN YA NI MODO DEBITO CREDITO
149.85 $ 149.85 Inversión $ 1,050.00

-446.15 $ 10,644.85 Capital social $ 550.00

$ - Utilidades acumuladas $ 430.00
$ 825.00 Perdidas y ganancias $ 79.00
66 $ 405.00 Interes minoritario
66 $ 1,230.00 Participaciones no controladoras 158.85
$ - Plusvalia 149.85
-$ 550.00 $ 4,110.00 Sumas Iguales 1208.85 1208.85
-$ 410.00 $ 3,616.00
$ 421.00 $ 1,662.00
$ 158.85 $ 158.85 A.
-$ 380.15 $ 9,546.85
YA NI MODO le vendió a YA QUE unos inventarios a crédito en $200, el costo era $120
-$ 446.15 $ 10,644.85 estos inventarios YA QUE vendió a un tercero el 35%. YA QUE ha pagado un 75% de la
$ - $ - deuda.
 CUENTA DEBITO CREDITO
PYG 80
Inventarios 80

CUENTA DEBITO CREDITO

Cuentas por pagar 52
Cuentas por cobrar 52

YA QUE le vendió a YA NI MODO el 01/01/2017 un vehiculo con una pérdida no realiza

$800. el vehiculo tiene una vida útil remanente de 4 años al momento de la venta.

CUENTA DEBITO CREDITO

Activo 800
PYG 800
200
CUENTA DEBITO CREDITO
Depreciación acumulada 200
PYG 200

YA NI MODO decreta dividendos por $20 y paga el 30%.

CUENTA DEBITO CREDITO
Dividendos por cobrar 14
Dividendos por pagar 14

CUENTA DEBITO CREDITO

Utilidades acumuladas 20
PYG 20
en $200, el costo era $120, de
E ha pagado un 75% de la
con una pérdida no realizada de
momento de la venta.
Activos
Sangil Bucaramanga
Activos corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 1,130,000,000.00 550,000,000.00
Otros activos financieros, corrientes 80,000,000.00 633,000,000.00
Otros activos no financieros, corrientes 165,000,000.00 120,000,000.00
Inventarios 1,445,000,000.00 483,000,000.00
Activos corrientes totales 2,820,000,000.00 1,786,000,000.00
Activos no Corrientes

Otros activos no financieros, no corrientes 780,000,000.00 30,000,000.00

Inversión en Bucaramanga 650,000,000.00 0

Inversiòn en Barichara 650,000,000.00 0

Plusvalía 0 0

Activos biológicos, no corrientes 0 6,000,000.00

Total de activos no corrientes 2,080,000,000.00 36,000,000.00

Total de activos 4,900,000,000.00 1,822,000,000.00

Patrimonio y pasivos

Pasivos Corrientes

Otros pasivos financieros, corrientes 1,330,000,000.00 846,000,000.00

Otras provisiones, corrientes 228,000,000.00 137,000,000.00

Otros pasivos corrientes 106,000,000.00 3,000,000.00

Pasivos corrientes totales 1,664,000,000.00 986,000,000.00

Pasivos no Corrientes

Otros pasivos financieros, no corrientes 243,000,000.00 63,000,000.00

Total de pasivos no corrientes 243,000,000.00 63,000,000.00

Total pasivos 1,907,000,000.00 1,049,000,000.00

Patrimonio
Capital emitido 2,780,000,000.00 470,000,000.00

Ganancias (pérdidas) acumuladas 132,000,000.00 133,000,000.00

Resultado del ejercicio 59,000,000.00 90,000,000.00

Otras participaciones en el patrimonio 0 42,000,000.00

Otras reservas 22,000,000.00 38,000,000.00

Participaciones no controladoras 0 0

Patrimonio total 2,993,000,000.00 773,000,000.00

Total de patrimonio y pasivos 4,900,000,000.00 1,822,000,000.00

0.00 0.00
Barichara Agregado Eliminaciones

1,113,000,000.00 2,793,000,000.00 0
390,000,000.00 1,103,000,000.00 -$ 39,600,000
120,000,000.00 405,000,000.00 -$ 11,100,000.00
450,000,000.00 2,378,000,000.00 $ 10,000,000
2,073,000,000.00 6,679,000,000.00 -40,700,000.00

170,000,000.00 980,000,000.00

0 650,000,000.00 -$ 650,000,000

0 650,000,000.00 -$ 650,000,000

0 0.00 $ 574,410,000

0 6,000,000.00 0

170,000,000.00 2,286,000,000.00 -725,590,000.00

2,243,000,000.00 8,965,000,000.00 -766,290,000.00

983,000,000.00 3,159,000,000.00 -$ 39,600,000

160,000,000.00 525,000,000.00

25,000,000.00 134,000,000.00 -$ 11,100,000.00

1,168,000,000.00 3,818,000,000.00 -50,700,000.00

860,000,000.00 1,166,000,000.00
0

860,000,000.00 1,166,000,000.00 0.00

2,028,000,000.00 4,984,000,000.00 -50,700,000.00

113,000,000.00 3,363,000,000.00 -583,000,000.00

70,000,000.00 335,000,000.00 -177,200,000.00

23,000,000.00 172,000,000.00 -128,800,000.00

0 42,000,000.00 -42,000,000.00

9,000,000.00 69,000,000.00 -47,000,000.00

0 0 262,410,000.00

215,000,000.00 3,981,000,000.00 -715,590,000.00

2,243,000,000.00 8,965,000,000.00 -766,290,000.00

0.00 0.00 0.00
 Bucaramanga
masa patrimonial $ 773,000,000
Consolidado
68% $ 525,640,000
2,793,000,000.00 pago $ 650,000,000
1,063,400,000.00 plusvalia 124,360,000.00
393,900,000.00
2,388,000,000.00 Inversion en bucaramanga
6,638,300,000.00 Bucaramanga DEBITO
inversion

980,000,000.00 Capital emitido 470,000,000.00

Ganancias (pérdidas) 133,000,000.00

0.00
acumuladas

0.00 Resultado del ejercicio 90,000,000.00

Otras participaciones en el 42,000,000.00

574,410,000.00
patrimonio

6,000,000.00 Otras reservas 38,000,000.00

Participaciones no
1,560,410,000.00
controladoras

8,198,710,000.00 plusvalia 124,360,000.00

sumas iguales 897,360,000.00

3,119,400,000.00
Barichara presta a bucaramanga

525,000,000.00

122,900,000.00
3,767,300,000.00 CUENTA DEBITO

cuentas por pagar $ 39,600,000

1,166,000,000.00 cuentas por cobrar

1,166,000,000.00

4,933,300,000.00 CUENTA DEBITO

PYG $ 3,000,000
2,780,000,000.00 Inventario

157,800,000.00

43,200,000.00 CUENTA DEBITO

0.00 PYG

331,410,000.00 Inventario $ 13,000,000

3,265,410,000.00 CUENTA DEBITO

8,198,710,000.00 Utilidades acumuladas

0.00 PYG $ 18,500,000.00

Dividendos por pagar $ 11,100,000.00

Dividendos por cobrar

CUENTA DEBITO
Utilidades acumuladas
PYG $ 7,300,000.00
 Barichara
masa gestion $ 215,000,000
93% $ 199,950,000
pago $ 650,000,000
plusvalia $ 450,050,000

inversion en barichara
CREDITO Barichara DEBITO
650,000,000.00 inversion

Capital emitido 113,000,000.00

Ganancias
(pérdidas) 70,000,000.00
acumuladas
Resultado del 23,000,000.00
ejercicio

Otras
participaciones 0.00
en el patrimonio

Otras reservas 9,000,000.00

$ 247,360,000.00 Participaciones
no controladoras

plusvalia 450,050,000.00

897,360,000.00 sumas iguales 665,050,000.00

 CREDITO

$ 39,600,000

CREDITO

$ 3,000,000

CREDITO

$ 13,000,000

CREDITO

$ 18,500,000.00

$ 11,100,000.00

CREDITO
$ 7,300,000.00
 CREDITO
$ 650,000,000

15,050,000.00

$ 665,050,000