Banco Santander de Negocios Colombia

Es el conjunto de actividades encaminadas a ocultar el origen ilícito o a dar

apariencia de legalidad a recursos obtenidos producto de la ejecución de
actividades ilícitas.

Etapas del lavado de activos

• Situación o Colocación: El dinero entra en el circuito financiero

fraccionadamente, en pequeñas sumas que se depositan en efectivo,
tratando de canjearse por otros instrumentos o medios de pago, algunos
de ellos negociables.

• Estratificación o Diversificación: Consiste en realizar una serie de

transacciones financieras más o menos complejas, que separen el "dinero
negro" de su origen de modo suficiente como para borrar todo rastro y
complicar la investigación de las operaciones por parte de las
autoridades.

• Integración: En esta etapa, el dinero vuelve a la circulación de modo que

da la impresión que se obtuvo legalmente. Aquí es muy difícil distinguir
entre enriquecimientos lícitos e ilícitos.

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De acuerdo con el código penal Colombiano:

• Tráfico de migrantes • Favorecimiento o facilitación del contrabando

• Contrabando • Favorecimiento de Contrabando de hidrocarburos y
sus derivados
• Trata de personas
• Financiación de terrorismo y administración de
• Extorsión recursos relacionados con actividades terroristas
• Enriquecimiento ilícito • Trafico de drogas tóxicas, estupefacientes o
• Secuestro extorsivo sustancias psicotrópicas

• Rebelión • Delitos contra el sistema financiero: artículos del

314 al 317 del código penal
• Tráfico de armas
• Delitos contra la administración pública: artículos
• Tráfico de niños y niñas adolescentes del 397 al 434 del código penal
• Fraude aduanero • Actividades vinculadas con el producto de delitos
ejecutados bajo concierto para delinquir

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Para dar cumplimiento de las obligaciones internacionales de
Colombia relativas al congelamiento y prohibición de manejo de
fondos u otros activos de personas y entidades señaladas por el
Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, asociadas al
financiamiento del terrorismo y de la proliferación de armas de
destrucción masiva, en consonancia con el art. 20 de la Ley 1121 de
2006 y las Recomendaciones del GAFI en esta materia, las
entidades vigiladas deben implementar medidas efectivas para
consultar de forma permanente las listas internacionales
vinculantes para Colombia.

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- PEP: Son aquellos que desempeñan funciones públicas en el país.
- PEP de organizaciones internacionales: Son aquellas personas que ejercen funciones directivas en una organización
internacional. Se entienden por PEP de organizaciones internacionales directores, subdirectores, miembros de juntas
directivas o cualquier persona que ejerza una función equivalente.
- PEP extranjeros: Son aquellas personas que desempeñan funciones públicas destacadas en otro país.

Relación / Condición

1. Detenta la calidad de PEP

2. Tiene una sociedad conyugal, de hecho o de derecho con un PEP
3. Sea familiar hasta el segundo grado de consanguinidad, segundo de afinidad y primero civil de un PEP; y
4. Sea asociado cercano de un PEP, cuando el PEP sea socio o asociado de una persona jurídica y, además, sea propietario
directa o indirectamente de una participación superior al 5% de la persona jurídica, o ejerza el control de la persona
jurídica.
Como los detectamos:
1. Por medio del formulario de vinculación
2. Por medio de listas PEP contratadas con proveedores

¡Para tener en cuenta!

La condición de PEP se mantiene hasta dos (5) años posteriores a
la desvinculación del cargo público.
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Es toda persona natural que, sin ser necesariamente Cliente, reúne cualquiera de las siguientes características: Es
propietaria directa o indirectamente de una participación superior al 5% de la persona jurídica que actúa como cliente.
Es aquella persona que pese a no ser propietario de una participación mayoritaria del capital de la persona jurídica que
actúa como cliente, ejerce el control de la persona jurídica, de acuerdo con lo establecido en los arts. 26 y 27 de la Ley
222 de 1995. Es por cuenta de quien se lleva a cabo una transacción. Se entiende que esta persona es aquella sobre
quien recaen los efectos económicos de dicha transacción.

Requisitos:
Todas las entidades deben entregar una
certificación de los beneficiarios finales.

Consejo:
Siempre debemos conocer quienes son los
controlantes de las personas jurídicas.

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Las entidades deben segmentar, como mínimo, cada uno de los factores de riesgo de acuerdo con las características
particulares de cada uno de ellos asegurando que las variables de análisis definidas garanticen la consecución de las
características de homogeneidad al interior de los segmentos y heterogeneidad entre ellos, según la metodología que
previamente haya establecido la entidad. Para realizar la segmentación de los factores de riesgo, las entidades deben
contemplar como variables, entre otras, la información recolectada durante la aplicación de los procedimientos de
conocimiento del cliente y, en general, los procedimientos definidos por BSNC.

- Definir las alertas financieras por cada factor de riesgo y niveles

de riesgo de acuerdo con las diferentes variables, que se
establecen en la metodología de segmentación.

- Monitorear las operaciones relacionadas en cada uno de los

factores de riesgo.

- Hacer ROS.

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Agentes de la Prevención y Control del Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo

SECTOR

INVESTIGACIÓN

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1. Identificación

Esta etapa debe realizarse previamente al lanzamiento de cualquier producto, la modificación de sus
características, la incursión en un nuevo mercado, la apertura de operaciones en nuevas jurisdicciones, y el
lanzamiento o modificación de los canales de distribución.

Como resultado de esta etapa el banco debe estar en capacidad de identificar los factores de riesgo y los riesgos
asociados a los cuales se ven expuestas en relación al riesgo de LA/FT/FPADM. (Riesgo inherente)

2. Medición o Evaluación

Se debe medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los
factores de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados. Estas
mediciones podrán ser de carácter cualitativo o cuantitativo.

Como resultado de esta etapa el banco debe estar en capacidad de establecer el perfil de riesgo inherente de
LA/FT /FPADM de la entidad y las mediciones agregadas en cada factor de riesgo y en sus riesgos asociados.

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3. Control

El banco debe establecer el perfil de riesgo residual de LA/FT. El control debe traducirse en una disminución de la
posibilidad de ocurrencia y/o del impacto del riesgo de LA/FT en caso de materializarse.
Para controlar el riesgo de LA/FT el banco debe como mínimo: Establecer las metodologías para definir las medidas
de control del riesgo de LA/FT, aplicar las metodologías para cada uno de los factores de riesgo y los riesgos
asociados, y realizar los reportes de operaciones sospechosas a la Unidad Administrativa Especial de Información y
Análisis Financiero – UIAF. (Riesgo residual)

4. Monitoreo

Esta etapa debe permitir que el banco haga seguimiento del perfil de riesgo y, en general, del SARLAFT, así como
llevar a cabo la detección de operaciones inusuales y/o sospechosas. Igualmente, debe permitir comparar la
evolución del perfil de riesgo inherente con el perfil de riesgo residual de LA/FT de la entidad.
Como resultado de esta etapa el banco debe desarrollar reportes que permitan establecer las evoluciones del riesgo
de la misma, así como la eficiencia de los controles implementados. Así mismo, se deben determinar las
operaciones inusuales y sospechosas.

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1. Políticas

Son los lineamientos generales que debe adoptar el banco en relación ¿Dónde los encontramos?
con el SARLAFT. Cada una de las etapas y elementos del sistema debe
contar con unas políticas claras y efectivamente aplicables, que En la carpeta de Arquitectura de
procesos.
permitan el eficiente, efectivo y oportuno funcionamiento del SARLAFT.
¿Quiénes debemos tener acceso?
2. Procedimientos
Todo el personal del Banco.
El banco debe establecer los procedimientos aplicables para la
adecuada implementación y funcionamiento de los elementos y las
etapas del SARLAFT. Si no tienes acceso, ¡solicítalo!

3. Documentación

Las etapas y los elementos del SARLAFT implementados por el banco

deben constar en documentos y registros, garantizando la integridad,
oportunidad, confiabilidad y disponibilidad de la información allí
contenida.

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4. Estructura organizacional

El banco debe establecer y asignar las facultades y funciones en relación con las distintas etapas y elementos del
SARLAFT.

En todo caso y sin perjuicio de las funciones asignadas por otras disposiciones, deben establecer como mínimo
las funciones a cargo de los órganos de dirección, administración, control y del oficial de cumplimiento.

Junta Directiva

Representante Legal

Oficial de Cumplimiento (Principal y Suplente)

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El banco debe establecer órganos e instancias responsables de efectuar una evaluación del SARLAFT, a fin de que
se puedan determinar sus fallas o debilidades e informarlas a las instancias pertinentes. Sin embargo, es
necesario aclarar que los órganos de control que se establezcan para el efecto no son responsables de las etapas
de la administración del riesgo de LA/FT.

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6. Infraestructura tecnológica

Las entidades deben contar con la tecnología y los sistemas necesarios para garantizar la adecuada
administración del riesgo de LA/FT. Para ello deben contar con un soporte tecnológico acorde con sus actividades,
operaciones, riesgo y tamaño.

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7. Divulgación de la Información

El banco deben diseñar un sistema efectivo, eficiente y oportuno de reportes tanto internos como externos
que garantice el funcionamiento de sus procedimientos y los requerimientos de las autoridades
competentes.

El banco debe reportar transacciones inusuales, operaciones sospechosas, reportes del monitoreo, y reportes
a la UIAF.

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8. Capacitación

El banco diseña, programa y coordina planes de capacitación sobre el SARLAFT dirigidos a todas las áreas y
funcionarios de la entidad.

La capacitación cumple con las siguientes condiciones:

• Periodicidad anual
• Ser impartidos durante el proceso de inducción de los nuevos funcionarios y a los terceros (no empleados de
la entidad) cuando sea procedente su contratación
• Contar con los mecanismos de evaluación de los resultados obtenidos con el fin de determinar la eficacia de
dichos programas y el alcance de los objetivos propuestos.

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Gracias.
Nuestro propósito es ayudar a personas
y empresas a prosperar.

Nuestra cultura se basa en la creencia

de que todo lo que hacemos debe ser