CAMPAÑA DE CONCIENCIACIÓN

SOBRE EL BLANQUEO DE
CAPITALES
¡Bienvenido a la Capacitación de nuestra
campaña

Esta es una campaña en la que

conocerás el modelo de
cumplimiento, las líneas de defensa, vinculación del
blanqueo de capital . De igual manera repasarás la
ley 23 del 15 de abril de 2015 del vigente , los entes
de supervisión, sanciones penales y administrativas y
señales de alertas.
OBJETIVO DE LA CAMPAÑA

MISION

Fortalecer las medidas de prevención, detección

y represión del blanqueo de capitales,
financiamiento del terrorismo y de la proliferación
de armas de destrucción masiva para robustecer
el sistema de coordinación nacional, a través de
la implementación de las acciones estratégicas
desarrolladas en el Plan de Acción.
vision

Proyectar a Panamá como un centro financiero,

comercial y logístico, colaborador y garante de la
aplicación de los estándares internacionales y las
leyes nacionales, a través de una cultura nacional
de prevención en materia de blanqueo de capitales,
financiamiento del terrorismo y de la proliferación de
armas de destrucción masiva.

(*) Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Crimen Organizado

Marco Regulatorio - Normativas
Las normas vigentes en la República de Panamá en materia de Prevención de Blanqueo de Capitales,
Financiamiento del Terrorismo y La Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva son:

Ley 23 del 27/ Abril/ 2015 •Acuerdo 5 del 26/ Mayo/2015

Acuerdo 7 del 9/Junio/ 2015
Adopta medidas para • Promulgado por la SBP que dicta
prevenir el blanqueo de las disposiciones relativas a la Que dicta la guía de señales
capitales, el financiamiento prevención de los delitos de de alertas para la detección de
del terrorismo y el blanqueo de capitales, operaciones sospechosas
financiamiento de la financiamiento del terrorismo y
proliferación de armas de financiamiento de la proliferación
destrucción masiva y otras de armas de destrucción
medidas. masiva.
Marco Regulatorio – Organismos de Supervisión
La Ley 23 de 2015, establece que dentro de los Sujetos Obligados Financieros, se encuentran las
entidades Financieras, por lo cual Jamar Panamá es supervisado por los siguientes organismos de control
en materia LAFTCO – FADM.

Superintendencia de Bancos ( SBP)

Es una institución autónoma del estado cuyo principal objetivo es

el de velar por la solidez y eficiencia del sistema bancario
panameño.

Unidad de Análisis Financiero

(UAF)

Es una Agencia estatal administrativa receptora de

información financiera y de Reportes de Operaciones Sospechosas
(ROS).
Marco Regulatorio - Sanciones por Incumplimiento
Las sanciones por incumplimiento son riesgos que tienen las entidades reguladas y
supervisadas. Estos corresponden a los siguientes:
Señales de Alertas
Las señales de alertas son aquellas situaciones que al ser analizadas se salen de los comportamientos
particulares de los clientes, considerándose atípicas y que, por tanto requieren mayor análisis para
determinar si existe una posible operación de lavado de activos, financiación del terrorismo, crimen
organizado o la financiación de la proliferación de armas de destrucción masivas.

Clientes que se
rehúsan a brindar Cliente que justifiquen Transacciones en cuasi
información sobre su el origen de sus efectivo y efectivo por
actividades, fondo con juegos de más de B/.10,000.00
información personal. Azar

Señales de Alertas

Persona que presenta Personas que Cuentas cuyo

resultados no muestren un cambio volumen no guarden
operativos superiores repentino favorables relación con la
a los operativos. en su estilo actividad
económico.
Operación Inusual y Sospechosa

Operación Inusual Operación Sospechosa

No es con el perfil
Es aquella operación inusual que
financiero del cliente declarado y
no puede ser justificada o
confirmado razonablemente con la
sustentada contra el perfil
entidad al inicio de la relación, o que
financiero o transaccional del
se excede de los parámetros
cliente, o que pudiera estar
fijados por la entidad en el proceso
relacionada con la cual deberá ser
de
debida diligencia y que,
reportada a la UAF.
consiguiente, debe ser
por
justificada.
Líneas de Defensa

Organismo de Gobierno / Consejo / Comités

Alta Dirección

Primera Línea Segunda Línea Tercera Línea Cuarta Línea

Entes de Control
 Comercial  Cumplimiento Externos
 Asesores  Gestión de Riesgo
 Personal de Oficinas   SBP
Controles Financieros
 Personas que gestionan  Seguridad  UAF
Colaboradores  Auditoría Interna  Auditoría Externa
 Calidad
 Personas que gestionan
Proveedores
Reportes Regulatorios
Declaración de Operaciones
Reporte de Operaciones Inusuales
en Efectivo y Cuasi -
Efectivo

 Aplica a los clientes que realicen

pagos mayores a B/. 10,000.00  Aplica a todas aquellas
operaciones que se identifiquen
 Debe enviarse físicamente y como inusuales.
escaneado a Cumplimiento.  Debe enviarse escaneado y
físicamente Cumplimiento.
 Como soporte a la declaración se
debe adjuntar:
o Copia de cédula del cliente
o Copia del Cheque
o Declaración completa/firmada en Carpeta
GR-LAFTCO y físicamente a Cumplimiento
3. Vinculación y Conocimiento del Cliente
Debida Diligencia

La debida diligencia sobre los clientes y sus recursos, consiste como mínimo, en realizar lo
siguiente:

Identificar
• Elaborar un Perfil del Cliente
• Mantener la documentación y seguimiento de las transacciones

Actualización
• Revisar las operaciones de los clientes cada seis (6) meses.
• Mantener actualizado a los clientes y el origen de sus recursos.

Seguimiento
• Sobre clientes de Alto Riesgo y clientes PEP’s
• Aplicar debida diligencia ampliada a clientes de Alto Riesgo

Especial Atención
• A las operaciones sospechosa de los clientes.
• Transacciones superiores a USD 10,000.00
3. Vinculación y Conocimiento del Cliente

2. Verificación en Listas Restrictivas o de Control

Su objetivo es asegurar que la red comercial valide previamente a la vinculación de un cliente, su nombre
y número de identificación, así como el beneficiario final contra listas restrictivas, el mismo día de la
vinculación o apertura del préstamo.

El control y consulta de las listas restrictivas

nos permite detectar personas que puedan
tener antecedentes con delitos asociados
Lavado de Activos a
Financiamiento
Terrorismo Crimen Organizado y Financiación del
de Armas de Destrucción Masiva y prevenir
que sean vinculadas a nuestra entidad; por
esto, debe aplicarse para la vinculación de
clientes, proveedores y demás vinculados.
3. Vinculación y Conocimiento del Cliente
A continuación presentamos algunas recomendaciones para realizar la verificación en listas restrictivas.

Es obligatorio realizar la consulta de listas restrictivas desde el

sistema
Recomendaciones

El instructivo de consulta en Listas restrictivas.

La validación en el sistema se debe realizar el mismo día de la

vinculación apertura del cliente.

Las coincidencias deben ser reportadas de inmediato a lso

supervisores con el fin de confirmar si existe restricción o darle curso
al proceso.
3. Vinculación y Conocimiento del Cliente
Para la identificación y vinculación de PEP ten en cuenta lo
siguiente:

 Una persona será considerada PEP desde el momento

de su nombramiento hasta su separación del cargo y por
un periodo posterior de dos (2) años desde el momento
que cesa de ejercer las funciones y obligaciones por la
cual fue calificado como PEP en un inicio.

 Los clientes PEP son clientes de Alto Riesgo

 Un cliente PEP debe identificarse como tal en el

formulario.

 las coincidencias con personas Políticamente Expuesta

(PEP) deben ser informadas a cumplimiento, quien
deberá aprobar el establecer relaciones de negocios con
este tipo de cliente previa aplicación de la Debida
Diligencia Ampliada.
3. Vinculación y Conocimiento del Cliente

3. Identificación y Aprobación de PEP- Personas Expuestas Políticamente

Tiene como fin identificar a las personas que manejan recursos públicos, tienen reconocimiento
público
o tienen algún grado de poder público.
Son aquellas personas que presentan las siguientes
¿Quiénes son PEP? características :

 Funcionarios públicos que ocupen cargos de elección

popular, entre otros, que ejerzan toma de decisiones en las
entidades
públicas

 Altos ejecutivos de empresa Jefes de Estados

o corporaciones estatales o de un gobierno

Judiciales o
 Políticos de Funcionarios
militares de alta
alto perfil gubernamentales
jerarquía
4. Definiciones

Lavado de Activos (LA): También conocido como Blanqueo

de Capitales o blanqueo de dinero, es el conjunto de
mecanismos o procedimientos orientados a dar apariencia
de legitimidad o legalidad a bienes o activos de origen
delictivo.
¿ Qué es
Financiamiento del Terrorismo (FT): Es cualquier forma de
LAFTCO-FPADM ? acción económica,ayuda o mediación que
proporcione
apoyo financiero a las actividades de elementos o grupos
terroristas.

Crimen Organizado (CO): Grupos que se involucran en

actividades como el tráfico de drogas o armas, la trata de
blancas, el contrabando o la falsificación.

Armas de Destrucción Masiva (ADM) : Hace

referencias al financiamiento de armas nucleares, armas
biológicas y armas químicas.

Lavo de Activo Financiamiento del Terrorismo, Crimen Organizado y Financiación de la

LAFTCO-FPADM:
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
8. Operaciones de Cuasi - Efectivo

Las operaciones en Cuasi – Efectivo

comprenden los Cheques (de gerencia, de
viajeros u otros) y órdenes de pago librados
al portador, con endoso en blanco y
expedidos, recibidos o depositados en una
fecha o en fechas cercanas en la misma
semana laboral o por un mismo librador o
por libradores de la misma plaza.

Las operaciones de Cuasi – efectivo deben ser soportadas y todos los soportes deberán ser
administrados e incluidos dentro de su carpeta correspondiente.
Tips para Tener en Cuenta

• Los documentos e información que se diligencian y solicitan al cliente

• no son únicamente para archivar.
1

• Siempre que reciba la información y documentación soporte determine

si hay razonabilidad frente al conocimiento que se tiene de la actividad
2 del cliente y el lugar donde se desarrolla la misma.

• Reportar a cumplimiento cualquier alerta, las fallas reconocidas en

el proceso de vinculación para tomar medidas preventivas que
3 permitan mitigar el riesgo