"Año 

del Bicentenario del Perú: 200 años de Independencia”

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

Escuela Profesional De Administración

“GESTIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN”

Autores:

Acosta Gonzales, Gianella Salome

Arévalo Segura, Maryelena

Díaz Silva, Jaritza Marisol

La Torre Isla, Luisa Stefany

Vasquez Ortiz, Hebert Jonathan

Docente:

Sanchez Villarreal, Pamela Ruth

CHEPÉN

2021
 ÍNDICE
Introducción....................................................................................................3
Capítulo I: Descripción de la idea del proyecto..........................................4
1.1. Denominación del proyecto.......................................................................5
1.2. Características del producto o servicio.....................................................5
1.3. Justificación del proyecto..........................................................................7
1.4. Responsables del proyecto.......................................................................7
1.5. Segmentación............................................................................................8
1.6. Modelo business canvas ..........................................................................9
Capítulo II: Estudio de mercado.................................................................10
2.1. Definición del producto............................................................................12
2.2. Área de intervención................................................................................12
2.3. Análisis de la demanda ..........................................................................12
2.4. Análisis de la oferta ................................................................................13
2.5. Análisis de la oportunidad que tiene el proyecto en el mercado............13
2.6. Estrategias de intervención en el mercado.............................................14
Capítulo III: Tamaño y Localización del proyecto.....................................15
3.1. Tamaño del Proyecto .............................................................................16
3.2. Evaluación especifica del Proceso Productivo........................................18
3.3. Localización del proyecto .......................................................................18
Capítulo IV: Organización Inversiones y Financiamiento........................21
4.1. La organización del proyecto .................................................................22
4.2. Financiamiento........................................................................................25
4.3. Flujo de caja ...........................................................................................25
Capítulo V: Ingresos y costos del proyecto y punto de equilibrio.........26
5.1. Elaborar los costos pre inversión, inversión y operativos ......................27
5.2. Determinar las inversiones .....................................................................29
5.3. Flujo de caja proyectado ........................................................................33
Capítulo VI: Evaluación del proyecto ........................................................34
6.1. Aplicación de las herramientas financieras ............................................35
6.2. Cronograma y seguimiento.....................................................................36
6.3. Programa de outsourcing........................................................................37
Anexos............................................................................................................38

2
 Introducción

La tendencia mundial por alcanzar una vida más saludable, propician la

demanda de nuevos bienes y servicios; así la necesidad de consumir mayor
cantidad de vitaminas y minerales; reducir los azucares y grasas saturadas
tiene un efecto directo en las opciones de alimentación de la población

El consumo de alimentos naturales se ha convertido en la nueva tendencia de

quienes buscan buenos hábitos alimenticios, dejando en segundo plano, el
consumo de productos con ingredientes artificiales, que sólo ofrecen imagen y
satisfacción al consumirlo; sin embargo, esta nueva tendencia debe adaptarse
a los exigentes gustos tanto del producto, de la presentación, así como del
ambiente del lugar donde quienes gustan deleitarse de alimentos saludables

La mayoría de las bebidas de frutas son comercializadas por franquicias. que

utilizan sabores artificiales para sus bebidas.

Precisamente como respuesta a esta necesidad se presenta un Plan de

Negocios para la preparación de jugos naturales a base de frutas cuyo principal
objetivo principal es plantear, analizar y definir la idea de negocio, así como
evaluar su rentabilidad.

3
 Capítulo I:
Descripción de la
idea del proyecto

4
La idea de proyecto tiene como producto principal los jugos nutritivos
preparados directamente en el momento de servirlos y personalizados según
los distintos gustos y necesidades de los clientes. En este negocio el
consumidor es el protagonista absoluto, ya que puede crear el jugo que más le
guste.

La idea original del producto apunta a que el cliente pueda olvidarse por un
momento de la rutina diaria y viva una experiencia agradable, El cliente actual
demanda productos frescos, saludables, de calidad, variedad y que se adapten
a sus tendencias alimenticias.

1.1. Denominación del proyecto

Creación de una juguería de bebidas 100 % natural llamado “TU SALUD EN

UN VASO” en el distrito de Independencia, Lima, con la finalidad de brindar a la
población bebidas saludables.

1.2. Características del producto o servicio

Producto: Los productos ofrecidos en la juguería, mezclan la diversidad de

frutas que tiene la cultura peruana, donde los clientes tienen la opción de elegir
su jugo de acuerdo a la carta ya establecida o personalizar sus jugos según su
preferencia.

Logo:

5
Valor nutricional:

Los productos se caracterizan principalmente por ser saludables,

deliciosos, higiénicos y nutritivos. Entre las principales propiedades que
tienen las frutas naturales tenemos:

1. Tienen efectos purificadores, depurativos que nos ayudan a

eliminar
2. impurezas de nuestro organismo.
3. Tienen poca concentración de azúcar (lo cual es útil para bajar de
peso)
4. Disminuye el apetito.
5. Ayudan al incremento de glóbulos rojos.
6. Aportan hierro, ente otras vitaminas y minerales.
7. Tienen principios activos que fortalecen al organismo y previenen
algunas enfermedades.

Empaque:

La bebida se entregará en un envase descartable biodegradable, fácil de

transportar, conteniendo en la parte de frente el logo de la empresa.

6
1.3. Justificación del proyecto

Un gran porcentaje del mercado de jugos, para la elaboración de sus productos

están basados en diversos químicos que se han vuelto esencial para su
preparación, por ese motivo la propuesta de este proyecto es brindar y
complementar a la sociedad con una vida sana, equilibrada y nutricional
tomando jugos naturales. Los jugos naturales son muchos más fáciles de
absorber y digerir, debido a que los nutrientes ingresan mucho más rápidos.

El acelerado ritmo de vida en muchas personas, hace que consuman productos

compuestos de elementos químicos, razón por la cual son más propensas de
sufrir enfermedades. A raíz del COVID 19, los peruanos también buscan llevar
una vida más sana.

Nuestros jugos están dentro de la categoría de productos orgánicos, saludables

y naturales. Por otro lado, la diversidad de frutas que cuenta nuestro Perú hace
que este producto sea apetecible por los consumidores.

Es por ello que se eligió esta idea de negocio, donde los clientes puedan
disfrutar cómodamente de una bebida en compañía de sus familiares y amigos,
donde personalicen sus jugos y reciban consejo nutricional por parte de los
colaboradores.

1.4. Responsables del proyecto

Los responsables de este proyecto son los 5 miembros del equipo, estudiantes
de la Universidad César Vallejo, del octavo ciclo, de la carrera de
administración, conformados por:

 Acosta Gonzales, Gianella Salome

 Arévalo Segura, Maryelena
 Díaz Silva, Jaritza Marisol
 La Torre Isla, Luisa Stefany
 Vasquez Ortiz, Hebert Jonathan

7
1.5. Segmentación

La segmentación del mercado permitió identificar con mayor precisión al

publico

objetivo de este proyecto. Para la empresa en cuestión, se utilizaron los

siguientes enfoques de segmentación:

Segmentación geográfica: consiste en dividir el mercado en diferentes

unidades geográficas como naciones, estados, regiones, municipios,
ciudades, etc.
1. País: Perú
2. Departamento: Lima
3. Distrito: Independencia

Segmentación demográfica: fragmenta el mercado en grupos con

base en variables demográficas como edad, sexo, tamaño de familia,
ciclo de vida familiar, ingresos, ocupación, educación, religión, raza y
nacionalidad.
1. Sexo: Hombre, mujer
2. Edad: desde 18 años
3. Ocupación: estudiantes, profesionales, residentes

Segmentación psicográfica: divide a los compradores en diferentes

grupos con base en su clase social, estilo de vida o personalidad.
1. Clase social: todas las clases sociales
2. Estilo de vida: Personas que llevan o quieren llevar un estilo de vida
saludable, deportistas e interesados en un mundo fitness.
3. Personalidad: Influye mucho en la compra.

8
Segmentación conductual: divide a los compradores en grupos con
base en sus conocimientos, actitudes, usos o respuestas a un producto.
Esto incluye la ocasión de compra, los beneficios que se buscan,
1. Ocasión de compra: Alimentación y ocio.
2. Beneficios esperados: Nutrición y sabor.

9
 1.6. Modelo business canvas

Actividades clave
Socios y alianzas clave - Solicitud de Relación - clientes Segmento de clientes
permisos
- Mercados - Contacto con PROPUESTA DE VALOR Descuentos,
- Relaciones con proveedores promociones, concursos a Mujeres y hombres
proveedores - Selección de frutas Jugos naturales de diversos través de redes sociales, Interesados en su salud
- Gimnasios - Atención al cliente sabores, con una variedad de atención personalizada. Deportistas
- inventarios combinaciones de frutas con valor
Recursos clave nutricional Canales

Materiales: maquinaria, Redes sociales, flyers en

utensilios, materia prima, lugares públicos, sitio web
inmobiliario.
Humanos: Personal para
atención, proveedores,
personal administrativo

Estructura de costos Fuente de ingresos

Inversión inicial: maquinarias, equipo, inmobiliario, utensilios. Venta de jugos naturales

Costos recurrentes: Gastos administrativos y de servicios, sueldo del personal, pago Modalidades de pago. Efectivo, apps de pago
de proveedores

10
 Capítulo II:
Estudio de mercado

11
Se han tomado en cuenta 4 aspectos del Macro Entorno que pueden afectar de
manera directa e indirecta el curso del desarrollo normal de la idea presentada,
los cuales son: el aspecto económico, social cultural, político y tecnológico,

Analisis económico: Según el Ministerio de Economía y Finanzas,

para 2021 se elevó la proyección de crecimiento del PBI a 10,5%, como
resultado de la fuerte recuperación de la actividad económica impulsada
tanto por factores externos como internos. Destacan las medidas
recientes implementadas por la actual gestión para impulsar la
recuperación de la producción, el empleo y dar alivio a las familias y un
factor positivo para los empresarios excursionistas en nuevos negocios.

Analisis social- cultural: En este análisis se pudo recopilar información

sobre la nueva cultura de vida sana que tiene la población después de
experimentar la pandemia, cada vez va en aumento el número de
personas que se inducen a la vida saludable, esta moda ha causado
tanto revuelo que muchos inversionistas han incursionado en este nuevo
mercado con una respuesta positiva en su rentabilidad.

Analisis político: Este aún se encuentra en una incertidumbre dado que

los nombramientos que se han ido efectuando en el gobierno, junto con
una serie de situaciones tomadas en el sector político no son aprobadas
por el pueblo; obteniendo así una inconformidad de parte de la población
peruana.

Analisis tecnológico: La tecnología es un aspecto fundamental en al

ámbito de un negocio, y que hoy más que nuca influenciará en nuestro
entorno empresarial, para nuestro negocio es importante contar con
tecnología para ser más competitivos en el mercado, dado que cada día
los consumidores son más exigentes, en lo referente al producto o
servicio deseado.

12
2.1. Definición del producto

El producto principal son los jugos nutritivos y batidos proteínicos preparados

directamente en el momento de servirlos y personalizados según los distintos
gustos y necesidades de los clientes. Tu salud en un vaso brindará a su público
una variedad de jugos naturales, elaborados por frutas y verduras 100%
naturales hechas al instante, las cuales le proporcionarán al cuerpo vitaminas,
nutrientes, minerales, etc. El producto estrella serán los jugos naturales y
batidos proteínicos, que se venderán de forma directa y con la respectiva
atención personalizada. Para poder efectuar un eficiente trabajo contaremos
con servicio de internet, donde contaremos con la información adecuada y
pertinente, sobre el valor nutritivo de las frutas y de sus diferentes
combinaciones. Contaremos con un local estratégico ubicado en el distrito de
Independencia-Lima, pues ahí tenemos el mejor número de clientes
potenciales a quienes invitaremos a probar nuestro producto. Con respecto a la
preparación, los consumidores elegirán según la carta disponible o pueden
realizar su propia combinación.

2.2. Área de intervención

El negocio de las juglerías naturales está en constante crecimiento debido a la

alta preferencia que tienen los consumidores en la actualidad por estos
productos. El Mercado peruano está experimentado un cambio en su estilo de
vida, optando por consumir productos saludables, con el propósito de cuidar su
cuerpo y también cuidar su salud. El negocio de jugos naturales y batidos lo
hemos asumido, a fin de obtener ganancias. “Tu salud en un vaso”, promete
ofrecerle al consumidor una experiencia especializada y satisfactoria donde se
le brindara un producto natural de alta calidad diferenciado de la competencia.

2.3. Análisis de la demanda

Según el Centro de Comercio Internacional (ITC), la demanda mundial de

frutas en los últimos diez años ha ido en ascenso, en el periodo del 2005 al
2014 las 57 exportaciones totales de frutas en el mundo tuvieron una tasa de

13
crecimiento promedio al año del 8.8%. Como ya se ha mencionado
anteriormente, los consumidores están adoptando y decidiendo ingerir
alimentos con productos naturales lo que les promete mejores niveles de vida,
por esta razón la demanda del negocio de jugos se ha incrementado a gran
escala, y es en este escenario que “Tu salud en un vaso” brindará a su clientela
un producto 100 % natural, rico en vitaminas y nutrientes esenciales, los cuales
serán de gran impacto positivo en su salud.

2.4. Análisis de la oferta

La empresa jugos “tu salud en un vaso” estará ubicada en la ciudad de Lima-

Independencia que en su mayoría se dedica al deporte. La población actual es
de 52,467 habitantes, de los cuales el 43% son hombres y 57% mujeres. El
ingreso promedio de los habitantes ronda los Lps. 8,500.00, a pesar de que la
mayoría de las personas del casco urbano pertenecen a la clase media y viven
bajo condiciones aceptables, en las afueras la mayoría son de escasos
recursos con altos niveles de pobreza y un nivel de estudio muy bajo.

2.5. Análisis de la oportunidad que tiene el proyecto en el mercado

Por su oportunidad: Como no saturada, ya que a pesar de que en la

localidad existen empresas que se dedican a este rubro, estas no están
abarcando a todos los consumidores. La distribución del producto de la
competencia es muy pobre, solo se pueden encontrar los productos en
sus establecimientos, además la oferta de sabores es muy reducida en
cada una de las empresas.

Necesidad: Suntuaria por que el producto “Jugos tu salud en un vaso”

más que una necesidad básica, satisface un gusto extra por que lo
tomas sin pensar que tiene mucha azúcar ya que estos serán
mayormente para las personas que realizan sus rutinas de ejercicio.

Temporalidad: continua, los jugos pueden ser consumidos en cualquier

época del año y a cualquier hora del día.

Destino: final, es un producto listo para ser consumido.

14
 Permanencia: de flujo, permanente pero variable en volumen de ventas.

Las empresas actuales que ofrecen jugos naturales en la comunidad, tienen

una buena aceptación y rentabilidad, pero se ven limitadas por encontrarse en
lugares limitados. Las personas que desean consumir el producto deben
movilizarse a los locales establecidos. Con base a esto, se creará un producto
que pueda ser encontrado en más de un lugar a la vez y que las personas
puedan tenerlo fácilmente al alcance de su mano.

2.6. Estrategias de intervención en el mercado

PRECIO: Con referencia al precio que tendrá cada uno de nuestras

bebidas nutritivas, se basará en un previo estudio de mercado, esto
debido a que en el mercado existen algunos lugares donde realizan este
tipo de bebidas, para nosotros como empresa colocar un precio de venta
al público debemos conocer cuáles son los precios de nuestra posible
competencia, así mismo, el precio tendrá en cuenta al poder adquisitivo
de nuestros consumidores. Sin duda alguna el factor precio predomina
en un mercado tan competitivo como es el actual. Por lo antes
mencionado, se decidió un precio estimado que sería de S/.3.00, el cual
se verá reflejado en las bebidas de calidad que se le dará al cliente, así
como la eficiente atención que recibirá.

PRODUCTO: Nuestro producto está hecha para todo tipo de personas,

por los beneficios que produce de manera física, brinda salud, nos
ayuda a llevar una vida saludable, es un producto que genera bienestar
y que todos deseamos.

PROMOCIÓN: Utilizaremos lo que hoy en día existe como son las

herramientas tecnológicas y aplicaciones de moda. Todo ello nos
ayudara a llegar a todos los clientes de manera efectiva. Herramientas
de marketing tradicional y del siglo XXI.

PLAZA: Las entregas de nuestros productos de realizan de manera

directa al cliente

15
 Capítulo III:
Tamaño y
Localización del
proyecto

16
3.1. Tamaño del Proyecto

El proyecto de “tu salud en un vaso” planifica una capacidad de producción

donde se logran vender 50 productos diarios al inicio y al año siguiente vender
100 productos diarios. Se venden productos como jugos nutritivos de frutas y
batidos que ayudan a contrarrestar enfermedades, como el colesterol, anemia
o diabetes entre otros. Con esa cantidad al mes se vendería 1500 unidades el
primer año. El tamaño del proyecto también implica los siguientes factores:

Demanda

La demanda que proyectamos es vender entre 50 a 80 unidades al día

los primeros años. Planificamos esa cantidad debido a los hábitos
alimenticios de la mayoría de las personas, los productos que
planificamos vender ayudan mucho a la salud como disminuir el
colesterol y también aportan muchas vitaminas, eliminando con el tiempo
diversas enfermedades.

Planificamos en el proyecto que La cantidad demandada sea igual a la

capacidad mínima que se puede producir al primer año para así superar
y producir mucha más cantidad ya que la demanda se aumenta a
medida que avanza el tiempo.

Disponibilidad de recursos

Para la creación de un negocio y la realización de un proyecto de

negocio, se necesita tener en cuenta los cursos a utilizar. Para tener una
clara idea del negocio y cuanto se va a invertir para generar utilidades.

Los recursos que planificamos obtener para producir la cantidad

proyectada son de contar de colaboradores y maquinarias que en este
negocio de venta de jugos de frutas nutritivas se necesita. Artefactos
eléctricos como licuadoras, extractoras, refrigeradora, mostradores y
servicios como vasos, entre los inmuebles del negocio.

17
 1. Colaboradores: 4
2. Artefactos eléctricos: 8 unidades
3. Inmueble completo

Tecnología:

La tecnología va cambiando constantemente y para formar una empresa

es de vital importancia contar con ello como recurso. Para poder llegar al
público es indispensable contar con una Pc porque hoy en día llegar
para a ellos se utiliza el marketing, sobre todo utilizar las redes sociales
para obtener clientes y estar en la mente de ellos.

Es nuestro proyecto se utilizar ese tipo de herramientas, para iniciar

nuestro negocio es muy importante contar con una Pc para generar
mayor venta y llegar a nuestros clientes. Otro tipo de tecnología es una
máquina que mantiene frescas a las frutas y verduras.

Equipo Tecnológico: PC, Electrodomésticos y estantes para frutas.

Organización

Nuestro negocio para llevarlo a cabo es de 1 administrador, personal

para atención, ventas y encargado de los jugos. Contar con los
colaboradores es muy importante, el capital humano debe ser eficiente,
por ello para contratarlos la administración debe contar con un líder bien
capacitado para lograr los objetivos y generar utilidades.

1. Administrador
2. Personal encargado de realizar los jugos.
3. Cajero

18
 Capacidad financiera:

Para la creación de nuestro negocio y llevarlo a cabo es muy importante

el aspecto financiero, para la realización de este proyecto se necesita
recursos tecnológicos y maquinaria especial para este tipo de negocio,
inmobiliario y sobre todo el alquiler de un lugar para llevarlo a cabo. Por
ello se requerirá de un préstamo del banco.

3.2. Evaluación especifica del Proceso Productivo y los requerimientos

del proyecto.

Para realizar nuestro proyecto se necesita de adquirir todo el equipo necesario,

“tu salud en un vaso” es un negocio donde se venderá jugos de frutas, batidos
nutritivos y extractos que ayudan a contrarrestar las enfermedades.

El proceso para cada producto, es comprar frutas y verduras frescas, lavar todo
ello. Se necesita contar con personal capacita para realizar dichos jugos y
batidos, el producto se realiza al instante, se prepara el jugo en la licuadora se
vierte en un vaso y luego se sirve a los clientes.

3.3. Localización del proyecto

Una estrategia muy importante para formar un nuevo negocio es la localización,

porque el lugar donde estará nuestro negocio significa ser visitado por muchos
clientes por ende generar muchas ventas. Nuestro producto está hecho
especialmente para personas que cuidan su físico y salud, nuestro producto
está hecho para todos en general, pero el lugar lo estamos escogiendo por los
gimnasios que se encuentran cerca en dichos distritos. Las personas que
cuidan su salud y física naturalmente van al gimnasio y van a consumir
nuestros productos. Por ello seleccionamos tres posibles lugares para
posicionarnos. Planificamos los posibles lugares:

1. ZONA 1: Los Olivos

2. ZONA 2: Independencia
3. ZONA 3: Comas

19
Factores de localización

Para nuestro tipo de negocio estos factores son muy importantes para realizar
nuestro proyecto.

1. Cercanía demandante potenciales: seleccionamos lugares cercanos a

gimnasios, lugares céntricos donde hay mucha afluencia de gente.

2. Vías de acceso: estar en una avenida de fácil acceso generara muchas

visitas por ende nuestros productos serán muy vendidos.

3. Ubicación competencia: la ubicación seleccionada debe ser donde

vendamos productos altamente competitivos, donde no haya mucha
competencia que venda productos similares.

4. Costo del arrendamiento: se requerirá de un préstamo para pagar este

tipo de costos fijos.

5. Infraestructura: erigiremos un lugar adecuado para la venta de

nuestros productos.

6. Seguridad del sector: la seguridad es muy importante sobre todo lima

donde hay un gran aumento de delincuencia.

7. Factores ambientales: un lugar como lima nos favorece para la venta

de nuestros productos en todas las estaciones del año.

8. Medios de costo de transporte: conseguir las frutas de un proveedor

responsable y cerca nos beneficiaria mucho para reducir costos.

20
Estudio de micro localización

LOS OLIVOS INDEPENDENCIA COMAS

Localización PESO 0 - 1
1. Cercanía demandante
potenciales
2. Vías de acceso
3. Ubicación competencia
4. Costo del arrendamiento
5. Infraestructura
6. Seguridad del sector
7.Factores ambientales
8.Medios de costo de
transporte
TOTAL
Calf 1 - 10 Calf Prom Calf 1 - 10 Calf Prom Calf 1 - 10 Calf Prom
0.18 9 1.62 8 2.24 7 1.96
0.14 5 0.7 7 0.98 9 1.26
0.09 7 0.63 4 0.64 5 0.8
0.1 6 0.6 4 0.4 3 0.3
0.2 8 1.6 7 1.4 6 1.2
0.12 6 0.72 9 1.08 7 0.84
0.1 5 0.5 5 1.02 5 0.57
0.07 6 0.42 6 0.25 5 0.77
1   6.79   7.46   6.36

Selección y justificación del lugar

Analizando la matriz el lugar donde se ejecuta el proyecto de negocios es

Independencia, el lugar elegido es debido a la calificación e cada factor porque
cumple con todos ellos mejor que los otros distritos. Sobre todo, porque es un
lugar donde existe muchos gimnasios, mucha gente y beneficia en la salud a
todos.

21
 Capítulo IV:
Organización
Inversiones y
Financiamiento

22
4.1. La organización del proyecto

Organigrama

Administració
n

Caja

Atención al
Producción 1 Producción 2
público

Funciones

Administración:

Gestionar los recursos de la empresa.

Administrar los recursos financieros y humanos.
Gestionar el presupuesto de la empresa.
Dirigir y supervisar al personal de la empresa.
Contratación y la formación del personal.
Entrenar, motivar y evaluar el desempeño de sus
colaboradores.

23
Caja:

Recepcionar dinero en efectivo.

Recaudar los importes a través de las cobranzas de
los servicios.
Liquidar o pagar a los colaboradores.
Informar acerca de los pagos y cobros efectuados.
Vigilar y cuidar los fondos de la empresa.

Producción:

Analizar los productos.

Medir los tiempos de ejecución.
Seguridad e Higiene.
Formas de ejecutar los trabajos.
Control de calidad.

24
Atención al público:

Brindar información y resolver dudas.

Solucionar problemas del cliente.
Acortar los tiempos de servicio.
Impulsar las ventas.
Recibir y tramitar pedidos, solicitudes y
reclamaciones.
Prevenir incidentes.
Satisfacer al cliente con sus pedidos.

25
4.2. Financiamiento

DETALLE S/. %

APORTE PROPIO 5756.00 37

APORTE DE TERCEROS
10000.00 63
(Banco)

TOTAL 15756.00 100

4.3. Flujo de caja (Primer año)

0 1
INGRESOS S/ - S/ 20,000.00
- COSTOS DE PRODUCCIÒN S/ 2,400.00
- DEPRECIACIÒN MÀQUINA 1parte S/ 480.00
- DEPRECIACIÒN MÀQUINA 2parte S/ 1,400.00
-INTERESES S/ 2,000.00
- GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 2,000.00
- GASTOS DE VENTAS S/ 2,400.00
+VALOR DE SALVAMENTO

RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS S/ 9,320.00

- IMPUESTOS (26%) S/ -2,423.20

RESULTADOS DESPUES DE IMPUESTOS S/ 6,896.80

+ DEPRECIACIÒN S/ 1,880.00
- AMORTIZACIÒN S/ -2,000.00

INVERSIÒN EN CAPITAL DE TRABAJO S/ 10,000.00

INVERSIÒN EN ACTIVO FIJO (*) S/ 10,000.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO S/ 6,776.80

- IMPUESTO A LAS UTILIDADES (5%) S/ -338.84

FLUJO DE FONDOS NETOS S/ -20,000.00 S/ 6,437.96

26
 Capítulo V:
Ingresos y costos
del proyecto y
punto de equilibrio

27
5.1. Elaborar los costos pre inversión, inversión y operativos

INVERSIÓN FIJA

INVERSIÓN FIJA TOTAL

INTANGIBLE

ELABORACIÓN DEL PROYECTO 500.00

LICENCIA DE 300.00
FUNCIONAMIENTO

TOTAL DE INTANGIBLE 800.00

TANGIBLE

EQUIPOS Y MAQUINARIA 3000.00

MUEBLES Y ENSERES 2450.00

TOTAL DE TANGIBLE 5450.00

TOTAL DE INVERSIÓN FIJA 6250.00

28
 CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO TOTAL

UTENSILIOS DE HIGIENE 265.00

RECURSO HUMANO 4480.00

ÚTILES DE ESCRITORIO 90.00

UTENSILIOS DE LIMPIEZA 41.00

SERVICIOS BÁSICOS 280.00

ALQUILER DE LOCAL 2000.00

PUBLICIDAD 2350.00

TOTAL DE CAPITAL DE 9506.00

TRABAJO

CRONOGRÁMA DE INVERSIÓN

CRONOGRAMA INVERSIÓN %

INVERSIÓN FIJA 6250.00 40

CAPITAL DE TRABAJO 9506.00 60

TOTAL 15756.00 100

29
5.2. Determinar las inversiones

INVERSIÓN FIJA - TANGIBLE

1.Maquinarias y equipos:

UNIDAD
PRECIO PRECIO
CANTIDAD DE DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL
MEDIDA

1 UNIDAD REFRIGERADORA 1500.00 1500.00

4 UNIDAD LICUADORAS 100.00 400.00

CÁMARAS DE
2 UNIDAD 500.00 1000.00
SEGURIDAD

1 UNIDAD EXTINTORES 100.00 100.00

2. TOTAL 3000.00

Muebles y enseres

UNIDAD
PRECIO PRECIO
CANTIDAD DE DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL
MEDIDA

5 UNIDAD MODULOS 250.00 1250.00

15 UNIDAD SILLAS 80.00 1200.00
TOTAL 2450.00

CAPITAL DE TRABAJO

30
1. Utensilios de higiene

UNIDAD
PRECIO PRECIO
CANTIDAD DE DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL
MEDIDA

4 UNIDAD PAPELERAS 10.00 40.00

3 UNIDAD JABÓN LÍQUIDO 25.00 75.00
DISPENSADOR DE
3 UNIDAD 50.00 150.00
JABÓN LÍQUIDO
TOTAL 265.00

2. Recurso humano

UNIDAD
PRECIO PRECIO
CANTIDAD DE DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL
MEDIDA

1 UNIDAD ADMINISTRADOR 1000.00 1000.00

1 UNIDAD CAJERO 930.00 930.00

ESPECIALISTA EN
1 UNIDAD 600.00 850.00
JUGOS
ESPECIALISTA EN
1 UNIDAD 930.00 850.00
JUGOS
PERSONA EN
1 UNIDAD ATENCION AL 600.00 850.00
PÚBLICO
TOTAL 4480.00

3. Útiles de escritorio

31
 UNIDAD
PRECIO PRECIO
CANTIDAD DE DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL
MEDIDA

6 UNIDAD LAPICEROS 2.50 15.00

CARTA PARA ANOTAR

6 UNIDAD 10 60.00
PEDIDO

1 UNIDAD TAMPONES 5.00 5.00

1 UNIDAD SELLOS 5.00 5.00
1 UNIDAD CAJA DE GRAPAS 3.00 3.00
1 UNIDAD PORTA LAPICEROS 2.00 2.00
4.
TOTAL 90.00
Utensilios de limpieza

UNIDAD
PRECIO PRECIO
CANTIDAD DE DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL
MEDIDA

1 UNIDAD ESCOBILLON 10.00 10.00

1 UNIDAD TRAPEADOR 12.00 12.00

1 UNIDAD RECOGEDOR 8.00 8.00

1 UNIDAD QUITA SARROS 8.00 8.00

AMBIENTADOR
1 UNIDAD 3.00 3.00
(POET)

TOTAL 41.00

5. Servicios básicos

32
 PRECIO PRECIO
DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL

DUO INTERNET Y TELÉFONO 50.00 50.00

AGUA 30.00 30.00

LUZ 200.00 200.00

TOTAL 280.00

6. Publicidad

UNIDAD
PRECIO
CANTIDAD DE DESCRIPCIÓN
TOTAL
MEDIDA

500 UNIDAD AFICHES 750.00

4000 UNIDAD VOLANTES 800.00
3 UNIDAD BANNER 300.00
30 DIAS TV 250.00
30 DIAS RADIO 250.00
TOTAL 2350.00

33
5.3. Flujo de caja proyectado (recomendado para un quinquenio)

34
 Capítulo VI:

Evaluación del proyecto

35
6.1. Aplicación de las herramientas financieras

36
 6.2. Cronograma y seguimiento del proyecto

ACTIVIDAD FECHA

Lluvia de ideas. 9/09/2021

Elección de la idea del proyecto. 16/09/2021

Búsqueda de información. 18/09/2021

Ejecución del inicio de la idea del proyecto de

23/09/2021
inversión.

Avance del primer capítulo. 30/09/2021

Reunión del equipo para consolidar la
14/10/2021
información.
Realización de los capítulos 3 y 4 21/10/2021

Consolidación del proyecto de inversión. 4/11/2021

Realización del proyecto social y ambiental. 11/11/2021

Consolidación de los 3 proyectos. 18/11/2021

Presentación de los proyectos. 25/11/2021

EJECUCION DEL PROYECTO FECHA DE

DIAS FECHA DE FIN
DE INVERSION INICIO

Estudio de mercado 1/01/2022 19 20/01/2022

Análisis de oferta y demanda 21/01/2022 5 26/01/2022

Tamaño y Localización del
27/01/2022 14 10/02/2022
proyecto
Financiamiento y presupuesto 11/02/2022 9 20/02/2022

Ingresos y punto de equilibrio 21/02/2022 4 25/02/2022

Evaluación del proyecto 26/02/2022 5 3/03/2022

Ejecución del proyecto 4/03/2022

Vida proyecto a largo plazo 4/03/2022 1762 30/12/2026

37
 DIAGRAMA DE GANTT
1/1/2022 1/11/2022 1/21/2022 1/31/2022 2/10/2022 2/20/2022

Estudio de mercado

Análisis de oferta y demanda

Tamaño y Localización del proyecto

Financiamiento y presupuesto

Ingresos y punto de equilibrio

Evaluación del proyecto

Nuestro proyecto tiene el objetivo de una vida a largo plazo de 5 años se

espera que sea por muchos años más con los cambios necesarias para seguir
siendo una empresa competitiva en el mercado.

6.3. Programa de Outsourcing

Nuestro proyecto tiene la idea de realizar un outsourcing con el equipo 2 con su

proyecto “POSTRES RINUS” debido que es un producto que cuida nuestra
salud y va de la mano con nuestro proyecto que tiene como objetivo brindar
beneficios saludables con los batidos nutricionales de frutas.

Al poder contar con los productos del equipo 2 tenemos el beneficio de que
nuestros clientes se sientan satisfechos porque también contaremos con
postres naturales que puede acompañar a su flujo o batido natural. Todo ello
genera una armonía que se puede compartir con toda la familia, disfrutando de
un delicioso jugo y postre como desayuno que aporta mucho valor nutricional,
siendo muy beneficioso. También con el propósito de brindar para aquellas
personas fitness que cuidan su salud de consumir nuestro producto
acompañado de un rico postre saludable.

38
ANEXOS

39
40
JERARQUÍA METAS INDICADORES SUPUESTOS
FUENTES DE
DE

41
OBJETIVOS
Incremento de utilidad.
FIN Incremento de participación en el
mercado.
Disminución de consumo de
PROPÓSITO bebidas envasadas y comida
chatarra.
Capacitación al personal.
RESULTADOS
Creación de sitios web.
Buscar adecuado para la
capacitación.
ACCIONES Buscar personal adecuado.
Contratar un experto para la
creación de página web.
MARCO LÓGICO
VERIFICACIÓN
Aumento de utilidades. Estado de resultados. Contexto de la empresa
Aumento de consumidores. Estudio de mercado. obtiene estabilidad.
Disminución de
Disminución de enfermos en Entorno social con mejor
enfermedades.
las postas y hospitales calidad de vida.
Aumento de vida saludable.
Ejecución y asistencia de
capacitaciones. Registro de capacitaciones. Personal apto para las
Verificación de la creación Lista de asistentes. ventas.
de página web.
Plan de continuidad para
Facturas y evidencia de lo
S/. 10 000.00 la realización de futuras
ejecutado.
capacitaciones.
42