PORTAFOLIO DE PRODUCTOS Y FINANCIEROS

GRUPO 6

Docente :

Jose Arturo Solano Campoverde

Integrantes :
● Margarita Isabel Morales Solís
●Kiara Gómez Morón Ugaz
● Jeidí Roxana Tenorio Mamani
● Isabel Quispe Quispe
● Halym sawaya Velázquez
● Estefany Salvatierra Gálvez

2020
 UD Portafolio de Productos y Servicios Financieros

ÍNDICE: 2
RESOLUCIÓN DEL CASO: 3
1. Elaborar una base de datos en Excel que muestre la organización de la cartera
de clientes, clasificándolos según su segmento (corporativa, microempresa, etc)
y régimen tributario (RG, RUS, etc) 3
2. Adicionalmente, identificar el tipo de financiamiento más común que podrías
sugerir en base al rubro o industria, brindando una propuesta financiera
tentativa, de acuerdo con las necesidades del cliente (Adquisición de materia
prima, capital de trabajo, inmuebles o activos fijos, etc. 3
3. Responder a las siguientes preguntas: 4
A. ¿Qué financiamiento específicamente, podría tener cada uno de ellos?
¿Qué importancia tienen los financiamientos para los negocios y
empresas en nuestro país? Argumente su respuesta. 4
B. ¿Por qué es importante la clasificación de las empresas en los diversos
regímenes tributarios? Argumente su respuesta. 4
C. ¿Cuáles son los tipos de financiamiento en negocios o empresas en tu
localidad? Argumenta tu respuesta con información real. 5
D. ¿Cuál es el segmento que requiere mayor financiamiento en el Perú? y
¿Qué implicancias favorables otorga el financiamiento a este segmento
en el Perú? Sustente su respuesta 6
ANÁLISIS: 7
CONCLUSIONES: 7
REFERENCIAS: 8
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RESOLUCIÓN DEL CASO:

1. Elaborar una base de datos en Excel que muestre la organización de la

cartera de clientes, clasificándolos según su segmento (corporativa,
microempresa, etc) y régimen tributario (RG, RUS, etc)

2. Adicionalmente, identificar el tipo de financiamiento más común que

podrías sugerir en base al rubro o industria, brindando una propuesta
financiera tentativa, de acuerdo con las necesidades del cliente
(Adquisición de materia prima, capital de trabajo, inmuebles o activos
fijos, etc.
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3. Responder a las siguientes preguntas:

a. ¿Qué financiamiento específicamente, podría tener cada uno de ellos?

¿Qué importancia tienen los financiamientos para los negocios y
empresas en nuestro país? Argumente su respuesta.

● Financiamiento para empresa corporativa: Carta de crédito, método de pago

que permite que el comprador (importador) se comprometa a pagar al vendedor
(exportador) a través de un banco.

● Financiamiento para gran empresa: Leasing, cabe la posibilidad de financiar

hasta el 100% del valor de los equipos que necesita la empresa, incluyendo
impuestos, software, maquinaria, vehículos y otros activos fijos para así reducir
el desembolso inicial de efectivo.

PORTAFOLIO DE PYS FINANCIEROS

● Financiamiento para mediana empresa: Carta fianza, documento que el banco

garantiza tus obligaciones financieras ante terceros (organismos públicos y
privados) para el desarrollo de las operaciones comerciales de tu empresa:
adelanto de efectivo, prestación de servicios, trámites, etc.

● Financiamiento para pequeña empresa: Compra de deuda, te ofrece una mejor

tasa de interés y un pago mensual menor respecto al que solías pagar en tu
anterior banco.

● Financiamiento para micro empresa: Capital de trabajo, inversión que debe

financiar todos los costos en que se incurre desde el momento en que se
compran los insumos de producción hasta que se recuperan con el cobro de las
ventas.

b. ¿Por qué es importante la clasificación de las empresas en los diversos

regímenes tributarios? Argumente su respuesta.

● Es importante ya que cuando uno quiere emprender un nuevo negocio o

construir una empresa deben declarar a la Sunat los impuestos que deben
pagar como el IGV que se puede ver en todo tipo de negocio y para ello
tenemos que identificar a qué segmento pertenece. Entonces para eso te
pedirán algunos requisitos y también influye lo que son sus niveles de venta o
ingresos económicos o si tiene alguna deuda pendiente.

● Entonces cómo vemos existen 5 tipos de empresa como :

1. Empresas corporativas
2. Grandes empresas
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3. Mediana empresa
4. Pequeña empresa
5. Micro empresa

● Lo cual conlleva a que cada empresa se encuentra dentro de los regímenes

tributarios que se clasifican por categorías bajo las cuales una Persona Natural
o Persona Jurídica que posee o va a iniciar un negocio, debe estar registrada
en la SUNAT. De manera que el régimen tributario establece la forma en la que
se pagan los impuestos y los niveles de pagos de los mismos y estos se
clasifican en 4 regímenes tributarios :

● Existen diferentes regímenes tributarios, de acuerdo a las características del

negocio o empresa.

NRUS RER RMT RG

Nuevo Régimen Régimen Especial Régimen MYPE Régimen General

Único Simplificado de Renta Tributario de Renta

● Consecuencias de no pagar los impuestos:

1. Multas
2. Recargos
3. Gastos de ejecución
4. Auditorias
5. Embargos

Por esto es fundamental cumplir con tus obligaciones con la Sunat para no tener
ningún problema impositivo a futuro que te pueda perjudicar.

c. ¿Cuáles son los tipos de financiamiento en negocios o empresas en tu

localidad? Argumenta tu respuesta con información real.

● Solicitar un financiamiento es el primer paso para emprender un negocio propio

o para potenciar una pequeña o mediana empresa. Muchas veces esta
decisión puede significar el comienzo de algo muy grande.
● Sin embargo antes de solicitar este tipo de préstamo, es fundamental
considerar ciertos aspectos importantes.Por ejemplo, hay que evaluar el monto
que se va a solicitar para no pedir más de lo que se necesita luego establecer
un plazo para poder cancelar la deuda sin generar muchos interés, revisar la
TCEA considerando los requisitos.
● Una vez tomada la decisión se puede empezar a evaluar las distintas opciones
de préstamos y créditos que las entidades financieras ofrecen. Por ejemplo
BBVA ofrece dos tipos de financiamiento de acuerdo al perfil de cliente. La
tarjeta capital de trabajo para los emprendedores que recién están empezando,
y la línea de crédito Fast Cash dirigida a potenciar los negocios.

TARJETA CAPITAL DE TRABAJO:

El tipo de financiamiento que otorga esta tarjeta es una línea de crédito de
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hasta S/200.000 para que cualquier empresario pueda financiar los consumos
de su nuevo proyecto.

FAST CASH
En el caso de implementar una nueva campaña para el negocio, la mejor
opción es fast cash, un tipo de financiamiento que permite desembolsar el
efectivo de la línea de préstamo comercial sin necesidad de ir al banco

d. ¿Cuál es el segmento que requiere mayor financiamiento en el Perú? y

¿Qué implicancias favorables otorga el financiamiento a este segmento
en el Perú? Sustente su respuesta

La micro y pequeña empresa son las que más financiamiento del gobierno reciben a
través de programas para la adopción de sistemas de calidad, implementación y
certificación en normas asociadas a la gestión de calidad de un producto o servicio,
para el cumplimiento de estándares nacionales , tenemos como ejemplo al El Fondo
de Apoyo Empresarial a las MYPE (FAE-MYPE).

ANÁLISIS:
En el presente informe, mostramos empresas con sus respectivos datos, como sus
niveles de venta o ingresos económicos, y/o su endeudamiento. Con los que
clasificamos a cada empresa, (Micro, pequeña, mediana, grande y corporativa) o
negocio, como lo establece la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, (SBS), para
el otorgamiento de créditos y la identificamos en el segmento al cual pertenece, para
que estas puedan tener requisitos y tratamientos financieros que se adecuen a cada
una de ellas. También aplicamos lo importante que son los regímenes tributarios para
una persona que recién está empezando su negocio ya que establece cómo se pagan
los impuestos y los niveles de pagos de los mismos.
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CONCLUSIONES:
● Las empresas siempre están en busca de maximizar sus recursos, por lo
que generan proyectos de expansión o de reemplazo del activo fijo ya sea
para aumentar sus ventas o reducir sus costos y así tener mayor utilidad.
Cuando una empresa está considerando llevar a cabo uno o varios
proyectos, debe evaluar los beneficios netos que le traerán a la empresa.
Una vez que se determinan los flujos netos de los proyectos, se deben
evaluar para decidir cuál brinda mayores beneficios a la empresa.
● En conclusión, al realizar el presente informe, aprendimos lo importante
que es la clasificación por segmento, ya que así se le puede otorgar
créditos a la empresa, negocio, que cumpla con los requisitos financieros
establecidos. También lo importante es que una persona natural o
jurídica con negocio esté registrado en la SUNAT. Y que este sea
clasificado entre los diferentes regímenes tributarios dependiendo del tipo
de negocio y a que rubro pertenece.

● En conclusión, debemos cumplir con los pagos declarados por la SUNAT

por nuestros negocios o emprendimientos que hemos realizado ,ya que
es una obligación que todo ciudadano tiene que acatar y de esta manera
poder trabajar tranquilo pagando los impuestos correspondientes de
acuerdo al régimen tributario que usted se encuentre.
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REFERENCIAS:

● https://emprender.sunat.gob.pe/emprendiendo/decido-emprender/regimen-
tributario.
● https://pqs.pe/actualidad/economia/mypes-por-que-son-importantes-para-la-
economia-peruana/.
● https://www.sbs.gob.pe/boletin/detalleboletin/idbulletin/1208?title=Balance
%20del%20sistema%20financiero:%20encaminado%20hacia%20la
%20recuperaci%C3%B3n
● https://personas.sunat.gob.pe/trabajador-independiente/que-pasa-si#:~:text=Me
%20atraso%20en%20declarar%20y,de%20plazo%20de%20la%20declaraci
%C3%B3n.&text=%2DTambi%C3%A9n%20est%C3%A1%20sujeto%20a
%20intereses,fuera%20de%20plazo%20del%20impuesto.
● https://www.gob.pe/280-regimenes-tributarios