Con fecha 02/01/2022 Luis Pilco se retira del banco y se percata que recibió de menos en un retiro de dinero que

realizó en ve
financiera determina, al cierre del día un sobrante en Caja de S/ 700.00
Con fecha 03/01/2022, Juan Perez decide retirar de la entidad financiera en Agencia S/. 10,000.00 de su Cuenta de Ahorros.
Con fecha 04/01/2022, la Oficina principal del Banco de Crédito BCP deposita efectivo S/. 15.000.00 en la cuenta corriente qu
Interbank
Al cierre del día 06/01/2022, la oficina principal del banco determina un faltante en caja de S/ 3,000.00.
Con fecha 10/01/2022, en junta de Accionistas de una entidad financiera se acordó aumentar Capital Social por S/. 10,000,000
por parte de los accionistas.
Con fecha 12/01/2022, la empresa Chugur sac, efectúa el depósito de detracción en ventanilla por el importe de S/. 6,000.00,
de su proveedor Servicentro Pacasmayo.
Con fecha 15/01/2022, el encargado de recursos humanos de la empresa Corali Sac se percata que no se efectuó el depósito d
el periodo de Noviembre 2021, por lo que da la orden para efectuarlo, y se efectúa por un total de S/. 35,000.00.
DEBE HABER
INCREMENTA EL ACTIVO PORQUE AUME
INCREMENTA EL PASIVO
ACTIVO PASIVO
CLASE 1 CLASE 2
 LIBRO DIARIO EMPRESA BANCARIA

Operación CTA DETALLE

-----------------------------1----------------------------
1908 OPERACIONES EN TRAMITE
1908.05 DIFERENCIAS POR REGULARIZAR
1101 CAJA
1101.02 AGENCIAS POR FALTANTE EN CAJA
02/01, por el sobrante en caja

-----------------------------2----------------------------
2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO
2102.01 DEPOSITO DE AHORROS ACTIVOS
1101 CAJA
1101.02 AGENCIAS
03/01 RETIRO

-----------------------------3----------------------------
1101 CAJA
1101.01 oficina principal
BCP
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
2101.08 transferencias por pagar
-----------------------------4----------------------------
1908 OPERACIONES EN TRAMITE
1908.02 FALTANTE DE CAJA
1101 CAJA
1101.02 AGENCIAS POR FALTANTE EN CAJA
06/01 POR FALTANTE DE CAJA

-----------------------------5----------------------------
1101 CAJA
1101.03 OFICINAS ESPECIALES
1301 INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIO EN VALOR RESULTADO
1301.07.02 ACCIONES DE INVERSION
10/01 INVERSION

6
1101 CAJA
1101.02 Agencias
2101 obligaciones a la vista
2101.01 depositos en cuenta corrientes
2101.01.01 Depósitos sujetos al Decreto Legislativo N° 940 y sus modificatorias
12/01 por el deposito a cuenta de detracciones
 7
2103 OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO
2103.05 DEPOSITOS COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIOS
1101 CAJA
1101.01 OFICINA PRINCIPAL
15/01 DEPOSITO POR COMPENSACION DE CTS
DEBE HABER

700.00

700.00

10,000.00

10,000.00

15,000.00

15,000.00

3,000.00

3,000.00

10,000.00

10,000.00

6,000.00

6,000.00
35,000.00

35,000.00

79,700.00 79,700.00