República Bolivariana de Venezuela

Universidad Panamericana del Puerto
Facultad de Educación y Humanidades
Escuela de Idiomas Modernos

CONTRO
L DE
EFECTIV
O
Alumna:
Marianny Fuentes
C.I:26.840.738
Mención: Administración de Empresas

Abril, 2023
 El control del efectivo lo podemos definir como todas aquellas medidas administrativas que
permiten consistencia permanente en el tratamiento de todas y cada una de las operaciones
que genera el efectivo en Caja y bancos, con el fin de informar la exactitud de sus resultados.

Estas medidas, que constituyen en el Control del Activo Circulante Disponible, deben
armonizar, en su complejidad, de acuerdo al carácter, volumen operativo e importancia de la
empresa.

Este tipo de control también se conoce con el nombre de Control Interno, ya que es realizado
por orden de la empresa. El propósito u objetivo fundamental del Control Interno es:

 La reducción de errores.
 La reducción del riesgo de pérdida y la obtención de fluidez en su manejo.
 Exactitud y veracidad de resultados.
 Exactitud de los registros.
 Exactitud en la información financiera.
 Exactitud en los pronósticos financieros.
 Evitar fraudes.
 Fomentar el acatamiento de las normas de la empresa.

Para tener un estratégico control de efectivo, este debe estar direccionado por un equipo de

trabajo capaz de reconocer las estadísticas empresariales, así como una base de registro que
se adapte al estilo de trabajo de la compañía, trayendo beneficios como:

 Conocer las proyecciones económicas del negocio: hoy, la empresa que no conoce a

profundidad sus flujos económicos y la capacidad financiera, está destinada a morir.
Identificar los movimientos financieros empresariales sirve para analizar económicamente el
control de efectivo y realizar proyecciones a mediano y largo plazo.

 Solventar gastos en efectivo: existen pagos que únicamente se pueden liquidar en efectivo,

por lo que una correcta organización puede prevenir, estructurar y analizar estas salidas de
dinero.

 Realizar proyecciones de inversión a largo plazo: el control de efectivo te permite conjuntar

datos y conocer la rentabilidad económica para destinar recursos a la inversión, expansión del
negocio, compra de inmobiliaria y hasta ahorro.

Hoy en día, los flujos de efectivo funcionan como grandes aliados para la gestión de pagos
administrativos a pequeña escala, por lo que es importante llevar a cabo las guías de
planificación y conocer las funciones de operatividad con este sistema de pago.