Seguro Social Universitario Tarija

Auditoría Operacional
21Al 31 de diciembre del 2015
Trazabilidad de Operaciones
Objetivos de Auditoría
MEDIO DE
Operación PROCEDIMIENTO REF. P/T HECHO POR FECHA
CONFIRMACION

Elaborar un cuestionario Requerimientos de

1 Acerca de los procedinientos con la ejecucion informacion a la Unidad de AO1 JEYC 24/04/2022
presupuestaria Presupuestos

Requerimiento de
Solicitar la resolucion administrativa del presupuesto
2 informacion a la Unidad de AO1 JEYC
2015
presupuestos.

Requerimientos de
Solicitar los libros diarios de ingreso y egreso verificar
3 informacion a la Unidad de AO1 JEYC
sus respaldos
Contabilidad.

Requerimientos de
Verificar que los respaldos de los libros ingresos y
4 informacion a la Unidad de AO1 JEYC
egresos, esten de acuerdo a normativa vigente
Contabilidad.

Cotejar cheques emitidos con el talonario de cheques

Requerimientos a la Unidad
5 entregado por el banco y que coincidan con los registros AO1 JEYC
de Tesoreria.
contables

Marcas de Auditoría
Preparado por: Joel Eduardo yujra Castillo
Revisado por: Ivan Macias

Procedimiento Fecha de Realización: 28-Abr-22

Realizar la trazabilidad de las operaciones de
Presupuestos
Fecha Revision: 30-Abr-22

Conclusión

La trazabilidad de operaciones en Presupuestos es

total.