Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
CONTROL DE LA CALIDAD
SEMANA 6
Reservados todos los derechos Instituto Superior de Artes y Ciencias de la Comunicación S.A.. No se permite copiar, reproducir, reeditar, descargar,
publicar, emitir, difundir, de forma total o parcial la presente obra, ni su incorporación a un sistema informático, ni su transmisión en cualquier
Reservados
forma todos los
o por cualquier derechos
medio Institutomecánico,
(electrónico, Superior de Artes y Ciencias
fotocopia, de ulaotros)
grabación Comunicación S.A.. Noprevia
sin autorización se permite
y por copiar,
escrito reproducir,
de Institutoreeditar,
Superiordescargar,
de
publicar, emitir, difundir, de forma total o parcial la presente obra, ni su incorporación a un sistema informático, ni su tr
Artes y Ciencias de la Comunicación S.A. La infracción de dichos derechos puede constituir un delito contra la propiedad intelectual.ansmisión en cualquier
forma o por cualquier medio (electrónico, mecánico, fotocopia, grabación u otros) sin autorización previa y por escrito de Instituto Superior de
IACC-2020
Artes y Ciencias de la Comunicación S.A. La infracción de dichos derechos puede constituir un delito contra la propiedad intelectual.
1
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
APRENDIZAJES ESPERADOS
El estudiante será capaz de:
IACC-2020
2
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
IACC-2020
3
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
EJEMPLO .............................................................................................................................. 26
3.2.2. PLAN DE AUDITORÍAS ................................................................................................. 26
3.2.3. PREPARACIÓN DE DOCUMENTOS DE UNA AUDITORÍA ................................................ 27
EJEMPLO .............................................................................................................................. 28
3.2.4. ASIGNACIÓN DE AUDITORES ....................................................................................... 28
3.2.5. REALIZACIÓN DE UNA AUDITORÍA .............................................................................. 28
3.2.6 GENERACIÓN DE HALLAZGOS DE UNA AUDITORÍA ....................................................... 29
3.2.7 NO CONFORMIDADES .................................................................................................. 31
3.2.8 FUENTES DE DETECCIÓN DE NO CONFORMIDADES ...................................................... 31
3.2.9. REDACCIÓN DE NO CONFORMIDADES: CONTENIDO Y FORMA .................................... 32
EJEMPLO .............................................................................................................................. 32
COMENTARIO FINAL .................................................................................................................... 33
IACC-2020
4
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
INTRODUCCIÓN
Uno de los requisitos de la norma ISO 9001 es Durante este contenido se presentarán
que las empresas implementen actividades y herramientas de medición y control, tanto
procedimientos para realizar seguimiento, para los procesos como para los productos,
análisis y mejoras, con el fin de demostrar entre estas, se pueden mencionar: la
conformidad con el producto, con el sistema inspección, los muestreos y las auditorías de
de gestión de la calidad y poder aplicar así la sistemas y procesos.
mejora continua.
IACC-2020
5
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Entonces una inspección se puede entender como una actividad de seguimiento que mide, examina,
ensaya y compara, con el propósito de evaluar el cumplimiento tanto de requisitos, parámetros,
especificaciones y otros, según corresponda. Esta evaluación es aplicable a un producto, un proceso,
un servicio, a instalaciones o diseños.
Considerando la definición del concepto de inspección, se puede concluir que las actividades de
inspección se realizan a través de:
Actividades Ejemplo
IACC-2020
6
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Estas actividades de inspección deben contrastarse con parámetros conocidos para determinar la
conformidad de los productos o procesos.
Los tipos de inspección pueden clasificarse en inspecciones 100% o inspecciones por muestreo
(Alcalde, 2010):
Inspecciones 100%: consisten en inspeccionar todas las unidades de un lote. Estas deben realizarse
por razones de seguridad o cuando existe la posibilidad de la presencia de defectos críticos. Por
ejemplo, en una empresa de alimentos, existen riesgos de contaminación de trozos de metales, por
lo tanto, se someten todas las unidades a un detector de metales. También se podría utilizar en
equipos que se relacionan con la vida humana como un marcapasos, entre otros.
En este tipo de inspección se aceptarán solo las unidades que cumplen con los estándares de calidad
establecidos.
IACC-2020
7
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Cabe señalar que este tipo de inspecciones debe realizarse solo en caso de peligros de defectos
críticos o de pérdida de inocuidad, ya que este sistema de inspección es muy costoso y no agrega
valor al mejoramiento de los procesos, ya que solo se separan los productos defectuosos de los que
están conformes.
Inspecciones por muestreos: este tipo de inspección se basa en el análisis estadístico de los
resultados, con el propósito de tomar una decisión sobre la acción que se ha de cometer con un lote
completo de producto. Consiste, entonces, en tomar una muestra en forma aleatoria de un lote de
productos, de acuerdo a un plan de muestreo. Luego se ensaya para comprobar si cumple con los
requisitos y especificaciones del producto, por lo que el lote será aceptado dependiendo de las
unidades que estén conformes (Alcalde, 2010).
Los sistemas de inspección por muestreos, también conocidos como muestreos de aceptación o
muestreos de lotes, verifican una o más muestras para determinar si cumple con los requisitos o
especificaciones establecidas. El muestreo tiene ciertas ventajas sobre la inspección al 100%, ya que,
al inspeccionar solo una porción de productos, reduce tiempo y gastos en el proceso de inspección.
Las inspecciones por muestreos se clasifican en inspección por atributos e inspección por variables
(Alcalde, 2010):
Inspección por atributos: inspección en que el ítem1 se clasifica simplemente como conforme o no
conforme respecto a un requisito especificado o conjunto de requisitos especificados o se cuenta el
número de no conformidades en el ítem. La inspección por atributos incluye inspección para
determinar las conformidades de los ítems, así como inspección para determinar el número de no
conformidades por 100 ítems (NCh 44: 2007, p. 4).
Rosario Delgado de la Torre (2004) se refiere a la inspección por atributos como aquella en que la
característica de calidad es de tipo cualitativo2.
En estos planes se extrae aleatoriamente una muestra de un lote, y cada pieza de la muestra es
clasificada de acuerdo con atributos tales como aceptables o defectuosa. Si el número de
1 Ítem o unidad de producto: lo que puede ser descrito y considerado en forma individual, por ejemplo, un ítem físico, una
cantidad definida de material, un servicio, una actividad o un proceso, una organización o una persona o la combinación
de todos o algunos de ellos (NCh 44: 2007, p. 4).
2 La Real Academia Española da como la definición “que denota cualidad”. Entendiendo por esta a “cada uno de los
caracteres, naturales o adquiridos, que distinguen a las personas, a los seres vivos en general o a las cosas”. De esta manera
con este término se está haciendo referencia a las características propias de un ser animado o inanimado. También puede
definirse como “lo que pertenece a la manera de ser de algo o de alguien”.
IACC-2020
8
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
defectuoso es menor que un cierto número predefinido, entonces el lote es aceptado; en caso de
que sea mayor, el lote es rechazado.
Inspección por variables: cuando la característica a estudiar es medida o contada en una escala
numérica, es decir, es de carácter cuantitativo.
En este tipo de planes se toma una muestra aleatoria del lote y a cada unidad de la muestra se le
mide una característica de calidad según las especificaciones como, por ejemplo: peso, longitud etc.
Con las mediciones se calcula un valor estadístico. Generalmente se utiliza la media y la desviación
estándar y dependiendo del valor estadístico y su comparación con un valor permisible, se aceptará
o rechazará todo el lote (Ángel, 2007).
IACC-2020
9
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Lote de producción: cantidad definida de algún producto o servicio producido de una vez bajo
condiciones que se suponen son uniformes (NCh 44: 2007, p. 7).
Lote de inspección: cantidad definida de algún producto, material o servicio que se junta y se somete
a inspección. Un lote de inspección puede consistir de varios lotes de producción o partes de lotes
de producción (NCh 44: 2007, p. 7).
Plan de muestreo: combinación del tamaño de las muestras a utilizar y el criterio de aceptación
asociado (NCh 44: 2007, p. 7).
Para determinar el tamaño de la muestra y los planes de calidad existen diferentes normativas:
En otros tipos de muestras se puede utilizar la Norma Chilena 44 (2007) sobre Procedimientos de
muestreo para inspección por atributos - Planes de muestreo indexados por nivel de calidad
aceptable (o acceptable quality limit, AQL) para la inspección lote por lote. Los planes de muestreos
diseñados en esta norma son aplicables, pero no limitados, a la inspección de (NCh 44: 2007):
a) Ítems terminados.
b) Componentes y materias primas.
c) Operaciones.
d) Materiales en procesos.
e) Productos almacenados.
f) Operaciones de mantenimiento.
g) Datos o registros.
h) Procedimientos administrativos.
Para realizar los muestreos se debe determinar el tamaño del lote de inspección o tamaño de la
muestra, el nivel de inspección y del nivel de calidad de aceptación o AQL.
IACC-2020
10
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
El Nivel de calidad aceptable (AQL) es aquel que presenta el peor promedio tolerable del proceso
cuando una serie continua de lotes es presentada para muestreo de aceptación. En la norma se
presenta en porcentaje de ítems no conformes o en no conformidades por 100 ítems (NCh 44: 2007).
Para calcular el lote de inspección, se debe utilizar la tabla de letras código tamaño de muestra:
Tal como lo muestra la tabla, existen niveles generales de inspección y niveles especiales de
inspección (NCh 44: 2007):
Nivel de inspección general: es el nivel que se usa en la mayoría de los casos, dentro de este
existen tres posibilidades:
IACC-2020
11
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
- Nivel III: cuando requiera mayor discriminación, es el más riguroso y se utiliza cuando hay
evidencia de falta de calidad
Nivel de inspección especial: se utiliza cuando se requiere un tamaño de muestras pequeño y se
deben considerar mayores riesgos en el muestreo. En este existen cuatro niveles especiales S1,
S2, S3 y S4.
Inspección rigurosa: uso de un plan de muestreos con un criterio de aceptación que es más
riguroso que el plan correspondiente a inspección normal (NCh 44: 2007, p. 8).
Inspección reducida: uso de un plan de muestreo con un tamaño de muestra que es más pequeño
que el correspondiente plan para inspección normal y con un criterio de aceptación que es
comparable al del correspondiente plan para inspección normal (NCh 44: 2007, p. 8).
IACC-2020
12
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
A continuación, se presentan las tablas para determinar los lotes de inspección o tamaño de la
muestra:
IACC-2020
13
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Para calcular el tamaño de la muestra, se debe elegir un nivel de inspección y conocer el tamaño de
producción. Con estos dos valores se debe someter a la tabla 1 de letras código tamaño de muestra,
se obtiene una letra. Esta debe someterse a las tablas de planes de muestreo correspondiente y
determina el tamaño de la muestra.
EJEMPLOS
Ejemplo 1:
Entonces:
Para 990 unidades, en un nivel III se obtiene la letra K, la cual corresponde a un tamaño
de muestra de 125 unidades de producto, según lo indicado el ítem tamaño de la
muestra en la tabla 3.
Ejemplo 2:
Entonces:
IACC-2020
15
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
La aceptación de un lote debe determinarse por el uso de planes de muestreo, es decir, del tamaño
de la muestra y el criterio de aceptación asociado. Los planes de muestreos a utilizar pueden ser:
inspección normal, rigurosa o reducida. Además se debe determinar un AQL o nivel de calidad como
criterio de aceptación del lote.
Cabe señalar que cuando se realizan muestreos por atributos, se determina la cantidad de productos
no conformes, evaluando solo un parámetro o especificación de un producto o, en otros casos, la
cantidad de no conformidades, es decir, inspeccionando un conjunto de especificaciones en los
productos.
Cuando el muestreo es solicitado por un cliente y quiere tener la certeza de la calidad de los lotes
que va a comprar, el AQL o nivel de calidad debe ser especificado entre las partes a negociar, pero
cuando el muestreo es parte del seguimiento de los procesos y/o productos del sistema de gestión
de calidad de una organización, es esta quien lo define, por lo que se recomienda considerar un AQL
pequeño para asegurar la calidad de sus productos. Se pueden asignar diferentes AQL para un grupo
de no conformidades consideradas en conjunto o para no conformidades individuales.
Cuando el nivel de calidad se expresa en porcentaje de ítems no conformes, los valores de AQLs no
deben exceder el 10 %.
Cuando se expresa como número de no conformidades por 100 ítems se puede usar valores de AQL
de hasta 1000 no conformidades por 100 ítems (NCh 44: 2007, p. 11).
En las tablas de los planes de muestreos se expresan los niveles de calidad en porcentajes de ítems
y en cantidades de no conformidades por 100 ítems.
IACC-2020
16
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Tal como se menciona anteriormente, un AQL expresado en porcentajes no debe sobrepasar el 10%,
por tanto, en las tablas de planes de muestreos como lo señala la tabla anterior, los AQL de 0,010 a
10 están expresados como porcentaje de ítems no conformes y los AQL de 15 a 1000 están
expresados como no conformidades por 100 ítems.
Niveles de calidad aceptables AQL, en porcentajes de ítems no conformes y no conformidades por 100 ítems
Fuente: Norma Chilena 44, 2007.
Cabe señalar que los planes de muestreos están ordenados de modo que la probabilidad de
aceptación en el valor especificado de AQL dependa del tamaño de la muestra para un AQL dado,
siendo generalmente mayor para muestras grandes que para pequeñas (NCh 44: 2007, p. 11).
Se debe tener cuidado cuando se asigna un AQL, ya que pueden ser inconsistentes con los planes
de muestreos. Por ejemplo, no se puede asignar un AQL de 0,1 para un plan de inspección normal y
un nivel S-1, ya que la letra código mayor es D, lo que corresponde a un lote de inspección de 8
muestras y el tamaño mínimo de muestras para un AQL 0,1 para el plan normal, es de 125 muestras,
de acuerdo a lo señalado en la tabla de planes de muestreo simple para inspección normal:
IACC-2020
Tabla. Letra código de niveles especiales de inspección 17
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
A continuación, se explicará cómo se debe aceptar o rechazar un lote. Para esto, se deben
interceptar los datos del tamaño de la muestra con el AQL, donde se debe leer un valor para “Ac”,
que indica el número de unidades defectuosas para aceptar el lote y un número para “Re”, que
indica el número de unidades defectuosas para rechazar.
Por ejemplo, si ya se determinó un valor de 500 muestras y un AQL de 0,1, la tabla de planes de
muestreo simple para inspección normal muestra un valor Ac = 1 y Re = 2. Entonces, para aceptar
el lote de producto, solo un producto de los 500 inspeccionado puede estar no conforme con los
requisitos evaluados, pero si la cantidad de productos no conformes es igual a 2 o más, se rechaza
el lote.
IACC-2020
18
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Los lotes no aceptados o rechazados pueden ser desechados, clasificados (con o sin reposición de
elementos no conformes), reprocesados o reevaluados (con relación a criterios de uso más
específicos).
2. AUDITORÍAS
2.1. DEFINICIONES
Para comprender los conceptos de las auditorías, es necesario conocer primero las definiciones
utilizadas en las auditorías de gestión.
IACC-2020
19
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
análisis.
Si una empresa declara que se capacita al 100% de sus colaboradores, entonces las evidencias de
autorías serán:
Plan de capacitación.
Programa de capacitación.
Certificados y/o evaluaciones de capacitación.
Registros de medición de la eficacia de la capacitación, entre otras.
Si en un procedimiento de elaboración de salchichas, se indica que la temperatura de cocción no
debe ser inferior a 68 °C, considerando que el auditor va a verificar que se cuenta con termómetros
que aseguren la confiabilidad de las temperaturas medidas, las evidencias de la auditoría podrían
ser:
Criterios de auditoría (ISO 9000: 2015 p.33): Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos
usados como referencia frente a la cual se compara la evidencia.
IACC-2020
20
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
EJEMPLOS
Normas de gestión ISO 9001:2015. Especificaciones contractuales. Este tipo
Sistemas de gestión de la calidad – de requisitos son determinados con el
Requisitos. cliente o son acordados entre ambas
partes y quedan plasmados en los
NCh-ISO 17025: 2017. Requisitos contratos.
generales para la competencia de
los laboratorios de ensayo y
calibración.
ISO 14001:2015. Sistemas de
gestión ambiental – Requisitos.
Documentación del sistema: Planes y programas del sistema: por
procedimientos, políticas, instrucciones ejemplo, plan de capacitación, plan de
de trabajo, manual de calidad, entre calidad, plan de inocuidad.
otros.
Cumplimiento de un requisito.
EJEMPLOS
No se ha difundido la política de la calidad.
No se han realizado revisiones semestrales por parte de la gerencia, como lo indica
el manual de gestión de la calidad. Requisito 5.6 de la norma ISO 9001.
No mantiene registro de las competencias, formación y capacitación del personal.
IACC-2020
No se han establecido los objetivos de la calidad.
21
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Las auditorías son herramientas estratégicas de información utilizadas por la dirección o gerencia
de las organizaciones en lo que respecta a la observación, análisis y mejora de los sistemas,
organización y procedimientos de calidad.
La información extraída de las auditorías de los sistemas de calidad proporcionará un medio para
detectar las áreas potenciales de mejora, permitiendo la asignación eficaz de los recursos
disponibles (Vila, Escuder y Romero, 2007).
Cuando se habla de objetivos de una auditoría, se refiere a declarar lo que se desea lograr, es decir,
establecer cuál es el propósito de llevar a cabo una auditoría. Estos objetivos deben tener relación
con el alcance y los criterios de dicha auditoría.
La norma ISO 9000:2015 define el alcance de la auditoría como extensión y límites de una auditoría.
El alcance de la auditoría incluye generalmente una descripción de las ubicaciones, las unidades de
la organización, las actividades y los procesos, así como el periodo de tiempo cubierto.
EJEMPLOS
Determinar el nivel de Determinar el grado de Evaluar eficacia del
conformidad que tiene el conformidad de actividades, sistema de gestión
sistema de gestión respecto de los procesos y los productos para el logro de la
con los requisitos y política de la calidad
los criterios de la auditoría. Por
procedimientos del sistema y cumplimiento de
ejemplo, determinar el grado de gestión de la calidad. Por los objetivos.
de conformidad del sistema de ejemplo, determinar el
gestión de inocuidad, según la cumplimiento de los
norma ISO 22000. procedimientos del proceso
de construcción de
ventanales.
Evaluar la capacidad del sistema Identificar oportunidades de
de gestión para asegurar el mejora.
cumplimiento de los requisitos
legales, contractuales u otros.
Por ejemplo, evaluar el
cumplimiento del D. S. 594 en la
planta elaboradora de
hormigón.
IACC-2020
22
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Es posible establecer una doble clasificación de las auditorías de calidad (Vila, Escuder y Romero,
2007):
a) Por el tipo de cliente de la auditoría.
b) Por el ámbito de la auditoría.
a) Auditoría de 1a parte: corresponde a las auditorías que desarrolla una organización, también
conocidas como auditorías internas. El cliente de este tipo de auditoría es la alta dirección de la
empresa auditada, a quien le interesa conocer si esta cuenta con un sistema capaz de cumplir
con los objetivos establecidos.
b) Auditoría de 2a parte: se refiere a las auditorías realizadas a algún proveedor o potencial, se les
conoce como auditorías de evaluación de proveedores. En estas, el cliente de la auditoría es el
comprador, a quien le interesa conocer la capacidad de su proveedor para suministrar los
productos requeridos por él.
Aunque no está definido formalmente dentro de este tipo de clasificación, cabe comentar que en la
industria minera, a las inspecciones gubernamentales, se les conoce como auditoría de 4a parte.
Las auditorías de calidad se aplican a los sistemas de gestión de la calidad o a sus elementos. Miguel
Vila, Roberto Escuder y Rosalía Romero (2007) mencionan que estos pueden ser a procesos, a
productos o servicios, entre otros:
IACC-2020
23
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
a) Auditorías de sistemas: son las más amplias, pues implica la evaluación de la estructura
organizativa, de responsabilidades, de procedimientos, de procesos y recursos establecidos para
llevar a cabo la gestión de la calidad.
b) Auditorías de procesos: verifican entradas, el proceso y las salidas de este, si se están ejecutando
de acuerdo a los requisitos establecidos.
c) Auditorías de productos o servicios: se contrastan los productos o servicios con los requisitos
establecidos, evaluando si cumplen las especificaciones de calidad definidas.
Las auditorías se llevan a cabo de acuerdo al programa de auditorías establecido, el cual considera
el estado y la importancia de los procesos y las áreas a auditar, así como los resultados de auditorías
previas para su programación.
De acuerdo a lo señalado en el requisito 9.2.1.de la norma ISO 9001:2015, las auditorías internas se
realizan para revisar la conformidad con:
IACC-2020
24
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
1. Planificación
2. Realización de auditoría
3. Resultados de auditoría
/informe de auditoría
4. Seguimiento de auditoría
3.2.1. PLANIFICACIÓN
IACC-2020
25
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Cabe destacar que se tiene que planificar un programa de auditorías tomando en consideración el
estado y la importancia de los procesos y las áreas a auditar, así como los resultados de auditorías
previas. Esto quiere decir, que se debe planificar con más frecuencias aquellas áreas que presenten
problemas o más no conformidades.
EJEMPLO
Programa de auditorías de la Escuela Tecnológica. Recuperado de:
http://www.itc.edu.co/archives/paai18.pdf
Una vez que se aprueba el programa de auditorías, se debe elaborar un plan de auditorías que, a
diferencia del programa, detallan las actividades de una auditoría en particular.
El plan de auditoría es un documento que describe las acciones a realizar en una auditoría. Se
elabora sobre la base de la información del programa de auditoría. El detalle de esta dependerá del
alcance y complejidad de la auditoría. Este plan considera (ISO 19011:2011):
IACC-2020
26
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
En esta etapa de planificación se deben elaborar los documentos que se utilizarán en los procesos
de auditorías, entre estos:
Listas de verificación.
Planes de muestreo de auditorías.
Formularios para registrar información, tales como evidencias de apoyo, hallazgos de auditoría
y registros de las reuniones.
Registros de asistencias, entre otras.
Es muy común en las auditorías utilizar las listas de verificación, que corresponden a una serie de
preguntas basadas en los criterios o referencias que se utilizarán en el proceso de auditorías, con el
fin de buscar la evidencia objetiva.
Cada pregunta se redacta de manera que la respuesta signifique: cumplimiento/no cumplimiento.
A continuación, se presenta el formato para elaborar una lista de verificación:
Identificación de la auditoría:
IACC-2020
27
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
EJEMPLO
Plan de auditorías de un instituto tecnológico. Recuperado de: https://bit.ly/2Synoal En el plan
del ejemplo muestra la planificación de una auditoría en particular, que incluye el alcance y los
criterios de auditorías, entre otros.
Para que los resultados de las auditorías sean pertinentes y suficientes para utilizarlos como una
herramienta de gestión y contribuyan con el mejoramiento continuo en una organización, es
fundamental que los auditores actúen de acuerdo a los principios de auditoría mencionados
anteriormente. Por tanto:
Un auditor debe ser imparcial, no debe emitir juicios, debe demostrar su profesionalismo
aplicando sus competencias y debe conocer los requisitos legales y los aplicables de acuerdo
a lo que audita.
Un auditor debe ser confiable, reportar con veracidad y precisión, debe ser capaz de
comunicarse en forma objetiva y clara.
Un auditor debe respetar el principio de la confiabilidad de la información que maneja en
los procesos de auditoría y nunca usarla en beneficio propio.
Los auditores deben ser independientes de los procesos o áreas a auditar, estar libres de
sesgos y conflictos de intereses, es decir, un auditor no audita su propio trabajo.
El éxito de la auditoría dependerá, en gran parte, de las competencias de los auditores, tanto en
materias de auditorías como temas técnicos o específicos de la organización, además de la
aplicación de los principios de auditorías por parte de ellos.
IACC-2020
28
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
6. Reunión de cierre
Cabe recordar que un hallazgo es el resultado de la evaluación de la evidencia frente a los criterios
o referencia de auditoría. Dependiendo del cumplimiento de estas evidencias respecto a los criterios
establecidos, los hallazgos se pueden clasificar como conformidad, no conformidad u oportunidades
de mejora.
Los criterios de auditorías pueden ser normas de gestión, procedimientos, planes, requisitos legales,
contratos con los clientes, entre otros. Las evidencias pueden ser documentos, registros que a su
vez pueden ser fotografías, diagramas, filmaciones, formularios con datos realizados a mano o en
forma digital entre otros.
En esta etapa se deben aplicar las técnicas de auditoría mencionadas anteriormente y las
competencias del auditor para detectar los hallazgos. Es por esto que los auditores deben conocer
el sistema de gestión, los procesos y los requisitos aplicables al tema auditado.
IACC-2020
29
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Los hallazgos deben ser registrados. Los hallazgos clasificados como no conformidades deben
señalar su soporte de evidencia (norma ISO 19011:2018).
A continuación, se muestra un caso real de una auditoría al sistema de gestión integrado de la
calidad (ISO 9001 - NCh ISO 17025) de un laboratorio de control. En este ejemplo se mencionan las
no conformidades, evidencias y los criterios con que se incumplió.
IACC-2020
30
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
En los procesos de auditoría de tercera parte, que son ejecutados por un tercero con el fin de
certificar que la empresa cumple con la norma en cuestión, las no conformidades se clasifican en
mayor o menor.
Una no conformidad mayor se refiere a cuando la empresa no cumple con un punto de la norma de
gestión o se clasifican así, al verificar un quiebre en el control de un proceso. Las no conformidades
menores se refieren a si hay incumplimientos parciales de un punto de la norma de gestión.
En las auditorías internas generalmente solo se clasifican como no conformidades y oportunidades
de mejoras. Rn este caso, aplica a potenciales cumplimientos o no conformidades en el sistema de
gestión.
3.2.7 NO CONFORMIDADES
De acuerdo a la descripción de la norma ISO 9000:2015, se puede decir que una no conformidad es
un incumplimiento de:
Los reclamos de clientes. Por ejemplo: “existen reclamos de clientes por productos que no
cumplen con las especificaciones”.
Las revisiones de gerencias. Por ejemplo: “no se ha evaluado el cumplimiento de los objetivos de
calidad del periodo 2019-2020”.
IACC-2020
31
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
Las mediciones y seguimientos a los procesos y elementos. Por ejemplo: se detecta que no se ha
realizado mantención de los equipos n° 32 y 44, correspondientes a este mes.
Redactar las no conformidades es uno de los aspectos más críticos en una auditoría. Por ello, quien
la redacte debe tener buena expresión escrita, ya que debe realizar un relato exacto de los hechos
y la no conformidad que de ello se deriva (Vila, Escuder y Romero, 2007).
Para redactar no conformidades no hay reglas, pero sí se deben considerar cuatro aspectos
fundamentales:
1) El hallazgo detectado: se debe hacer una descripción del incumplimiento, que sea objetiva y
verificable. En esta redacción no deben incluirse opiniones, ni citas de personas o puestos. Esta
redacción se debe hacer referencias a hechos concretos.
2) La magnitud del incumplimiento: esto se relaciona con la frecuencia y/o alcance de esto, es
decir, se analiza si es un caso puntual o es general, además de si afecta uno o varios puntos. La
redacción debe hacer referencia a la frecuencia e impacto de este incumplimiento detectado en
el sistema de gestión de la calidad.
EJEMPLO
“No se encuentran disponibles los registros de las competencias del personal contratado
durante los meses de febrero, marzo y abril del presente año, de acuerdo al requisito 7.2
de la norma auditada”.
“No se han llevado a cabo las dos auditorías internas programadas el año 2019 para los
procesos de diseño y el de compras, de acuerdo al programa de auditorías, descrito en
el punto 9.2.2 de la norma auditada”.
IACC-2020
32
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
COMENTARIO FINAL
El objetivo de hacer auditorías es comprobar que se está operando como se ha declarado en los
procedimientos, que se cumple con los requisitos establecidos y los requisitos legales aplicables. En
este proceso de medición del sistema de gestión, es posible detectar instancias de mejoras, es por
esto que los resultados de las auditorías son una herramienta eficaz en la gestión de la organización.
Cabe señalar que para que este proceso sea exitoso, debe basarse en los principios de auditoría y
contar con un equipo competente de auditores. De esta manera se obtendrán conclusiones
pertinentes y suficientes para la gestión del sistema de calidad de la organización.
Es importante planificar las auditorías, ya que estas son costosas y no deben ser por sorpresa, ya
que en estas se busca la conformidad del sistema.
IACC-2020
33
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
REFERENCIAS
Alcalde, P. (2010). Calidad. España: Ediciones Paraninfo S. A.
Ángel, J. (2007). Estadística general aplicada. Medellin: Fondo Editorial Universidad EAFIT.
Juran, J. (2008). Juran y la planificación para la calidad. Madrid: Ediciones Díaz de Santos S. A.
Norma Chilena 44. (2007). Procedimientos de muestreo para inspección por atributos - Planes de
muestreo indexados por nivel de calidad aceptable (AQL) para la inspección lote por lote.
Organización Internacional de Normalización, ISO 19011. (2018). Directrices para la auditoría de los
International Organization for Standardization (2015). Norma Internacional ISO 9001, Sistemas de
Parsowith, B. (1999). Principios básicos de las auditorías de la calidad. Madrid: Ediciones Díaz de
Santos.
Vila, M.; Escuder, R. y Romero, R. (2007). Auditoría interna de la calidad. España: Ediciones Díaz de
Santos.
IACC-2020
34
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
IACC-2020
35
SEMANA 6 – CONTROL DE LA CALIDAD
IACC-2020
36