Auditoria Tributaria

BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS

DEL 1 de Enero de 2019 AL 31 de Diciembre de 2019
(Expresado en Bolivianos)

S U M A S S A L D O S
CODIGO NOMBRE CUENTA CARGOS ABONOS DEUDOR ACREEDOR

1101010001 CAJA M/N 627,844.29 177,497.30 450,346.99

1101020001 BANCO UNION S.A. CTA 6,990,094.48 6,728,411.46 261,683.02
1101020002 BANCO MERCANTILL SANTA CRUZ S.A. CTA: 55,300.00 35,475.17 19,824.83
1102010001 CUENTAS POR COBRAR 6,225,811.28 6,225,811.28
1102010002 CUENTAS POR COBRAR 2 6,491.25 6,491.25
1102010004 CUENTAS POR COBRAR 4 23,240.00 23,240.00
1102010006 CUENTAS POR COBRAR 6 4,720.00 4,720.00
1102010008 CUENTAS POR COBRAR 8 9,000.00 2,000.00 7,000.00
1102010009 CUENTAS POR COBRAR 9 5,000.00 5,000.00
1102010010 CUENTAS POR COBRAR 10 3,809.60 3,809.60
1102020002 BOLETAS DE GARANTIA 105,353.11 105,353.11
1102050001 FONDOS A RENDIR M/N 35,900.00 30,901.00 4,999.00
1102050003 FONDOS A RENDIR 3 370,177.31 354,390.73 15,786.58
1102050004 FONDOS A RENDIR 4 736,994.19 676,662.75 60,331.44
1102050005 FONDOS A RENDIR 5 215,300.00 210,860.60 4,439.40
1102050009 FONDOS A RENDIR 9 3,400.00 1,699.30 1,700.70
1102050010 FONDOS A RENDIR 10 2,000.00 2,000.00
1102050011 FONDOS A RENDIR 11 221,896.70 218,625.90 3,270.80
1102050012 FONDOS A RENDIR 12 1,000.00 1,000.00
1102050013 FONDOS A RENDIR 13 12,227.70 12,227.70
1102050014 FONDOS A RENDIR 14 2,000.00 2,000.00
1102050015 FONDOS A RENDIR 15 1,952.00 1,952.00
1102050016 FONDOS A RENDIR 16 9,408.00 9,408.00
1102050017 FONDOS A RENDIR 17 39,771.00 39,771.00
1102050018 FONDOS A RENDIR 18 40,000.00 40,000.00
1102050019 FONDOS A RENDIR 19 5,445.00 5,445.00
1102050020 FONDOS A RENDIR 20 1,500.00 1,500.00
1102050021 FONDOS A RENDIR 21 18,925.00 18,925.00
1102050022 FONDOS A RENDIR 22 1,800.00 1,800.00
1102050023 FONDOS A RENDIR 23 1,000.00 1,000.00
1102050024 FONDOS A RENDIR 24 1,000.00 1,000.00
1102060001 ANTICIPO A 1 195,241.00 195,241.00
1102060002 ANTICIPO A 2 31,836.67 31,836.67
1102060003 ANTICIPO A 3 156,529.93 141,413.93 15,116.00
1102060004 ANTICIPO A 4 5,150.00 5,150.00
1102060006 ANTICIPO A 6 18,475.00 18,475.00
1102060007 ANTICIPO A 7 88,459.33 88,459.33
1102060008 ANTICIPO A 8 31,660.00 31,660.00
1102060009 ANTICIPO A 9 5,580.17 4,659.67 920.50
1102060010 ANTICIPO A 10 7,250.00 7,250.00
1102060011 ANTICIPO A 11 400.00 400.00
1102060012 ANTICIPO A 12 8,000.00 7,700.00 300.00
1102060013 ANTICIPO A 13 5,000.00 5,000.00
1102060014 ANTICIPO A 14 7,500.00 7,400.00 100.00
1102060015 ANTICIPO A 15 8,250.00 8,250.00
1102060016 ANTICIPO A 16 14,850.00 14,850.00

SUB TOTAL 16,362,543.01 15,383,636.04 978,906.97

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DEL 1 de Enero de 2019 AL 31 de Diciembre de 2019
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S U M A S S A L D O S
CODIGO NOMBRE CUENTA CARGOS ABONOS DEUDOR ACREEDOR

1102060017 ANTICIPO A 17 7,870.00 7,870.00

1102060018 ANTICIPO A 18 48,621.47 48,621.47
1102060019 ANTICIPO A 19 5,020.00 5,020.00
1102060020 ANTICIPO A 20 6,158.49 6,158.49
1102060021 ANTICIPO A 21 4,787.28 4,787.28
1102060022 ANTICIPO A 22 1,900.00 1,900.00
1102060023 ANTICIPO A 23 2,500.00 2,500.00
1102060025 ANTICIPO A 25 95,610.00 95,610.00
1102060026 ANTICIPO A 26 3,789.00 3,789.00
1102200001 IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL 648,072.61 648,072.61
1102200002 IVA A FAVOR 46,476.00 46,476.00
1102210001 I.U.E. POR COMPENSAR 138,011.00 128,497.00 9,514.00
1106010001 ALQUILER DE MOVILIDADES 63,048.90 63,048.90
1106010002 MANTENIMIENTO DE VEHICULOS 899.17 899.17
1106010004 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 104,166.87 104,166.87
1106010005 SERVICIOS EXTERNOS 11,257.80 11,257.80
1106010006 INSUMOS MATERIALES DE INSTALACIONES 21,774.36 21,774.36
1106010007 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 414.89 414.89
1202040001 MUEBLES Y ENSERES 52,786.51 52,786.51
1202050001 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES 15,068.77 15,068.77
1202060001 MAQUINARIA Y EQUIPO 11,582.67 11,582.67
1202070001 DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO 7,239.17 7,239.17
1202080001 VEHICULOS 151,752.30 151,752.30
1202090001 DEP. ACUM. VEHICULOS 15,175.23 15,175.23
1202120001 EQUIPOS DE COMPUTACION 99,610.90 99,610.90
1202130001 DEP. ACUM. EQUIPOS DE COMPUTACION 65,318.02 65,318.02
1202160001 EQUIPOS E INSTALACIONES 45,458.44 45,458.44
1202170001 DEP. ACUM. EQUIPOS E INSTALACIONES 5,312.96 5,312.96
1203010002 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 17,532.90 4,829.73 12,703.17
2101010001 CUENTAS POR PAGAR M/N 172,499.63 172,499.63
2101010002 CUENTAS POR PAGAR SOCIOS 271,785.00 271,785.00
2101010004 CUENTAS POR PAGAR 2 531,372.50 595,824.50 64,452.00
2101010005 CUENTAS POR PAGAR 3 25,150.00 29,750.00 4,600.00
2101010006 CUENTAS POR PAGAR 4 40,542.80 40,542.80
2101010007 CUENTAS POR PAGAR 5 381,534.50 408,354.62 26,820.12
2101010008 CUENTAS POR PAGAR 6 277,079.34 278,326.04 1,246.70
2101010009 CUENTAS POR PAGAR 7 3,300.00 3,300.00
2101010010 CUENTAS POR PAGAR 8 16,400.00 21,100.00 4,700.00
2101010011 CUENTAS POR PAGAR 9 20,000.00 27,500.00 7,500.00
2101010012 CUENTAS POR PAGAR 10 84,309.00 84,309.00
2101010013 CUENTAS POR PAGAR 11 232,234.00 250,358.00 18,124.00
2101010014 CUENTAS POR PAGAR 12 226,095.00 239,035.00 12,940.00
2101010015 CUENTAS POR PAGAR 15 698,176.94 756,439.94 58,263.00
2101010018 CUENTAS POR PAGAR 18 325.00 3,325.00 3,000.00
2101010019 CUENTAS POR PAGAR 19 221,582.67 255,926.67 34,344.00
2101010021 CUENTAS POR PAGAR 21 13,500.00 13,500.00

SUB TOTAL 20,892,445.95 19,848,358.97 1,663,275.95 619,188.97

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BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
DEL 1 de Enero de 2019 AL 31 de Diciembre de 2019
(Expresado en Bolivianos)

S U M A S S A L D O S
CODIGO NOMBRE CUENTA CARGOS ABONOS DEUDOR ACREEDOR

2101010022 CUENTAS POR PAGAR 22 5,032.50 5,032.50

2101010023 CUENTAS POR PAGAR 23 3,950.00 3,950.00
2101010024 CUENTAS POR PAGAR 24 86,234.00 86,234.00
2101010025 CUENTAS POR PAGAR 25 9,200.00 11,900.00 2,700.00
2101010026 CUENTAS POR PAGAR 26 5,450.00 6,150.00 700.00
2101010027 CUENTAS POR PAGAR 27 7,200.00 7,200.00
2101010028 CUENTAS POR PAGAR 28 225,445.00 252,658.00 27,213.00
2101010029 CUENTAS POR PAGAR 29 16,280.00 16,280.00
2101010030 CUENTAS POR PAGAR 30 173,831.44 173,924.74 93.30
2101010031 CUENTAS POR PAGAR 31 13,750.00 13,750.00
2101010034 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 13,109.88 13,109.88
2101010035 CUENTAS POR PAGAR 35 2,400.00 4,900.00 2,500.00
2101010036 CUENTAS POR PAGAR 36 5,000.00 5,000.00
2101010038 CUENTAS POR PAGAR 38 2,150.00 2,150.00
2101010040 CUENTAS POR PAGAR 40 18,273.00 18,273.00
2101010051 CUENTAS POR PAGAR 51 21,175.00 22,325.00 1,150.00
2101010052 CUENTAS POR PAGAR 52 16,050.00 16,050.00
2101010053 CUENTAS POR PAGAR 53 22,156.25 22,156.25
2101010054 CUENTAS POR PAGAR 54 418.00 418.00
2101020001 ANTICIPO POR COMPRA DE VEHICULO 171,216.00 171,216.00
2101060001 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 534,517.78 589,902.27 55,384.49
2101100001 HONORARIOS PROFESIONALES POR PAGAR 6,240.00 6,240.00
2101200001 DEBITO FISCAL IVA 811,111.25 811,111.25
2101200002 IVA POR PAGAR 126,555.00 176,986.00 50,431.00
2101210001 I.U.E. POR PAGAR 114,217.00 123,731.00 9,514.00
2101250001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 185,900.09 214,005.09 28,105.00
2101250009 FACILIDADES DE PAGOS SIN 49,177.00 140,498.00 91,321.00
2101260001 CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR 68,019.13 74,522.87 6,503.74
2101260002 A.F.P. FUTURO DE BOLIVIA POR PAGAR 102,117.34 116,233.32 14,115.98
2101260003 A.F.P. BBV PREVISION 29,804.27 37,137.64 7,333.37
2101260005 DESCUENTO AL PERSONAL 22,558.59 22,558.59
2210010001 PREVISION BENEFICIOS SOCIALES 5,893.53 109,781.97 103,888.44
2210010002 PROVISION AGUINALDOS 57,728.45 58,692.40 963.95
3101010001 CAPITAL 139,000.00 139,000.00
3101030001 AJUSTE DE CAPITAL 15,117.86 15,117.86
3102010001 RESERVA LEGAL 2,847.29 2,847.29
3102030001 AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES 276.97 276.97
3104010001 RESULTADOS ACUMULADOS 7,657.00 367,564.73 359,907.73
3104020001 RESULTADOS DEL EJERCICIO 220,576.58 220,576.58
4101010001 PRESTACION DE SERVICIOS 5,416,455.70 5,416,455.70
4103010002 DESCUENTO EN COMPRAS 11,749.72 11,749.72
4110010001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 3,996.04 3,996.04
4110010002 AJUSTE DIFERENCIA DE CAMBIO
4110010003 MANTENIMIENTO DE VALOR 54.00 54.00
4110010004 DIFERENCIA POR REDONDEO 0.02 13.00 12.98
5101010002 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS 1 1,642,644.75 104,166.87 1,538,477.88

SUB TOTAL 25,678,786.80 29,464,255.50 3,201,753.83 6,987,222.53

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DEL 1 de Enero de 2019 AL 31 de Diciembre de 2019
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S U M A S S A L D O S
CODIGO NOMBRE CUENTA CARGOS ABONOS DEUDOR ACREEDOR

5101010003 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS 2 1,598,802.00 74,306.70 1,524,495.30

5102010001 SUELDOS Y SALARIOS 645,601.56 645,601.56
5102010002 AGUINALDOS 64,963.18 64,963.18
5102010003 BENEFICIOS SOCIALES 53,800.15 53,800.15
5102010010 HONORARIOS PROFESIONALES 50,558.80 50,558.80
5102010012 PERSONAL EVENTUAL 197,274.74 197,274.74
5102020002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 186,774.31 186,774.31
5102020004 IVA NO COMPENSADO 2,786.21 2,786.21
5102020006 MULTAS E INTERESES SOBRE IMPUESTOS 11,204.68 11,204.68
5102020009 OTROS IMPUESTOS 17,566.00 17,566.00
5102020010 PATENTES MUNICIPALES 1,260.00 1,260.00
5102020021 SUBSIDIOS VARIOS 5,220.00 5,220.00
5102020022 CAJA NACIONAL DE SALUD 64,960.14 64,960.14
5102020024 AFP FUTURO DE BOLIVIA 30,488.07 30,488.07
5102020025 AFP BBVA PREVISION 12,831.77 12,831.77
5102030004 MANTENIMIENTO Y REPARACION EQUIPO DE 1,501.62 1,501.62
5102030010 MANTENIMIENTO DE OFICINAS 41,717.37 41,717.37
5102030011 MANTENIMIENTO DE VEHICULOS 56,301.62 899.17 55,402.45
5102030012 ROPA DE TRABAJO 30,349.08 30,349.08
5102030013 ALQUILER DE OFICINAS 14,529.00 14,529.00
5102040001 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 5,948.79 5,948.79
5102040002 SERVICIO DE AGUA 110.40 110.40
5102040003 SERVICIO DE CORREO Y COURIER 78.30 78.30
5102040004 SERVICIO DE INTERNET Y CABLE 7,723.15 7,723.15
5102040005 SERVICIO DE LIMPIEZA 582.90 582.90
5102040006 SERVICIO DE REFRIGERIO 30,772.34 30,772.34
5102040008 SERVICIO DE TELEFONIA 220,953.33 220,953.33
5102040012 ATENCION MEDICA Y FARMACEUTICA 8,929.39 8,929.39
5102040013 SERVICIO GAS DOMICILIARIO 85.96 85.96
5102050001 MATERIAL DE ESCRITORIO Y OFICINA 12,298.92 12,298.92
5102050002 FOTOCOPÍAS, FORMULARIOS Y FOTOGRAFIAS 4,142.52 4,142.52
5102050003 INSUMOS, MATERIALES E INSTALACIONES 371,965.27 21,774.36 350,190.91
5102050004 ARTICULOS Y EQUIPOS DOMESTICOS 7,679.49 7,679.49
5102050005 IMPRESIONES Y OTROS RELACIONADOS 2,254.53 2,254.53
5102050006 CERTIFICACIONES DE CALIDAD 9,758.00 9,758.00
5102050010 MATERIAL ELECTRICO 361.92 361.92
5102050013 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 11,070.69 414.89 10,655.80
5102060002 SEGURO DE VEHICULOS 75.69 75.69
5102060004 SEGURO DE PERSONAS 157.90 157.90
5102060005 SEGUROS 4,829.73 4,829.73
5102070001 TRANSPORTE AEREO 3,569.13 3,569.13
5102070002 PASAJES 997.89 997.89
5102150002 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 5,183.44 5,183.44
5102150003 DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO 1,447.83 1,447.83
5102150004 DEPRECIACION VEHICULOS 15,175.23 15,175.23
5102150005 DEPRECIACION EQUIPOS E INSTALACIONES 4,439.05 4,439.05

SUB TOTAL 29,497,868.89 29,561,650.62 6,923,440.80 6,987,222.53

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 Auditoria Tributaria
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
DEL 1 de Enero de 2019 AL 31 de Diciembre de 2019
(Expresado en Bolivianos)

S U M A S S A L D O S
CODIGO NOMBRE CUENTA CARGOS ABONOS DEUDOR ACREEDOR

5102150006 DEPRECIACION EQUIPOS DE COMPUTACION 23,525.09 23,525.09

5102200001 TRAMITES LEGALES 6,471.15 6,471.15
5102200002 PARQUEO VEHICULOS DE TRABAJO 3,320.04 3,320.04
5102200003 OTRAS MULTAS 946.27 946.27
5102200004 ARTICULOS DECORATIVOS 8,412.03 8,412.03
5102200100 OTROS GASTOS VARIOS 4,173.84 4,173.84
5103010011 PUBLICIDAD Y SUSCRIPCIONES 822.43 822.43
5104010001 INTERESES Y COMISIONES BANCARIAS 914.96 914.96
5104010010 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS 28.21 28.21
5104010011 GASTOS BANCARIOS 1,213.65 1,213.65
5110010001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 9,252.14 9,252.14
5110010002 AJUSTE DIFERENCIA DE CAMBIO
5110010003 MANTENIMIENTO DE VALOR 4,693.00 4,693.00
5110010004 DIFERENCIA POR REDONDEO 8.92 8.92

TOTALES 29,561,650.62 29,561,650.62 6,987,222.53 6,987,222.53

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