MONOGRAFÍA CONTABLE INTEGRAL - EEFF

NORSUL SAC empresa comercializadora de Electrodomesticos inicia sus actividades el 02/01/2023 con lo siguiente

Suscrito y aportado el 100%

* Dinero en Efectivo 25,000.00
* Cuentas por Cobrar 52,500.00 1
* Mercaderia 10,000.00
* Una Camioneta Toyota 40,000.00
* Muebles 8,000.00
* Enseres 4,500.00
* Computadoras 5,500.00
* Impresoras 1,500.00
* Igv por Pagar 500.00
* Proveedores por pagar 2,000.00
Préstamo bancario 50,000.00
* Capital 94,500.00

Operaciones:

02/01 Compra 15 Licuadoras A 205 C/U mas 6 Refrigeradoras a 2500 Y 4 Lavadoras 1240 mas igv F/0002-013
11/01 Vende 7 Licuadoras A 450 C/U Mas 4 Refrigeradoras A 5000 Y 2 Lavadoras A 3200 Mas Igv F/ E001-0
11/01 Compra útiles de oficina por S/350 mas igv a tailoy sa al crédito.
12/01 Compra 10 Licuadoras A 395 C/U mas 9 Refrigeradoras a 2800 Y 6 Lavadoras 1500 mas igv F/F001-254
13/01 Vende 2 Licuadoras A 245 C/U Mas 2 Refrigeradoras A 3800 Y 3Lavadoras A 1750 Mas Igv F/E001-00
20/01 se hace la cobranza del 50% factura E001-0001
27/01 Vende 14 Licuadoras A 225 C/U Mas 1 Lavadoras A 1930 Mas Igv F/E001-003. Al Contado El 50 % Y 50
27/01 se hace la cobranza de la factura E001-003 el 50%

DESARROLLAR ASIENTOS EN EL LIBRO DIARIO, LIBRO MAYOR, BALANCE DE COMPROBACIÓN Y EEFF

 el 02/01/2023 con lo siguiente:

3150
1930

5080

oras 1240 mas igv F/0002-013. Al crédito.

as A 3200 Mas Igv F/ E001-001 A Credito

oras 1500 mas igv F/F001-2542. Al crédito.

as A 1750 Mas Igv F/E001-002. Al Contado.

-003. Al Contado El 50 % Y 50% Al Credito.

MPROBACIÓN Y EEFF
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2021
RUC: 20222222222
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: NORSUL SAC

NÚMERO
CORRELAT FECHA
IVO

01 1/2/2023

03 1/2/2023

08 1/12/2023
"LIBRO DIARIO"

MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: NORSUL SAC

GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

ASIENTO DE APERTURA

TRASLADO AL ALMACÉN

TRASLADO AL ALMACÉN
E LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

201 MERCADERÍA

2011 MERCADERÍA

2011 MERCADERÍA
 1

MOVIMIENTO

10,000.00

23,035.00

38,150.00
-
CUENTA 10 CUENTA 12 CUENTA 201
CARGO ABONO CARGO ABONO
25,000.00 52,500.00 15,741.20
15,741.20 34,869.00 17,434.50
17,434.50 15,741.20 2,997.20
2,997.20 5,994.40 2,997.20
2,997.20
TOTALES 64,170.10 - TOTALES 109,104.60 39,170.10 TOTALES

CUENTA 45 CUENTA 50 CUENTA 60

CARGO ABONO CARGO ABONO
50,000.00 94,500.00

TOTALES - 50,000.00 TOTALES - 94,500.00 TOTALES

CUENTA 79 CUENTA 94
CARGO ABONO CARGO ABONO
350.00 350.00

TOTALES - 350.00 TOTALES 350.00 -

 CUENTA 33 CUENTA 40
CARGO ABONO CARGO ABONO CARGO ABONO
10,000.00 40,000.00 4,146.30 500.00
23,035.00 8,000.00 63.00 5,319.00
38,150.00 4,500.00 6,867.00 2,401.20
5,500.00 914.40
1,500.00
71,185.00 - TOTALES 59,500.00 - TOTALES 11,076.30 9,134.60

CUENTA 61 CUENTA 65
CARGO ABONO CARGO ABONO CARGO ABONO
23,035.00 23,035.00 350.00
38,150.00 38,150.00

61,185.00 - TOTALES - 61,185.00 TOTALES 350.00 -

CUENTA 42
CARGO ABONO
2,000.00
27,181.30
413.00
45,017.00

TOTALES - 74,611.30

CUENTA 70
CARGO ABONO
29,550.00
13,340.00
5,080.00

TOTALES - 47,970.00
NORSUL SAC
PERIODO : 2021 MES : ENERO
Balanc

MOVIMIENTO DEL MES

Cuenta
Descripción Debe Haber
10 CAJA 64,170.10 -
12 FACTURAS Y DOC. POR COBRAR M.N. 109,104.60 39,170.10
20 MERCADERIAS 71,185.00
33 59,500.00
40 11,076.30 9,134.60
42 74,611.30
45 50,000.00
50 94,500.00
60 61,185.00
61 61,185.00
65 350.00
70 47,970.00
79 350.00
94 350.00

SUMAS 376,921.00 376,921.00

RESULTADOS
TOTALES -
 Balance de Comprobación

SALDOS BALANCE GENERAL RESULTADOS

Deudor Acreedor Activo Pasivo Perdida Ganancia
64,170.10 64,170.10 - - -
69,934.50 69,934.50 - - -
71,185.00 71,185.00 - - -
59,500.00 59,500.00 - - -
1,941.70 1,941.70 - - -
74,611.30 - 74,611.30 - -
50,000.00 - 50,000.00 - -
94,500.00 - 94,500.00 - -
61,185.00 - 61,185.00 -
61,185.00 - 61,185.00
350.00 350.00 -
47,970.00 - 47,970.00
350.00 - 350.00
350.00 350.00 -
- - - -
- - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
328,616.30 328,616.30 266,731.30 219,111.30 61,885.00 109,505.00
- 47,620.00 47,620.00 -
- 266,731.30 266,731.30 109,505.00 109,505.00
-