AUDITOR INTERNO EN SISTEMAS DE GESTIÓN INTEGRADO

GUÍA DE APRENDIZAJE NO.5

ELABORACIÓN DE PLAN DE AUDITORIA

1. PRESENTACIÓN

La planeación para cualquier actividad es un proceso muy relevante, elaborar una

adecuada planificación para una auditoría permite tener disponibilidad sobre el detalle de
los procedimientos, la forma de actuar y los resultados esperados, además de poseer una
descripción y análisis de los riesgos que se pueden encontrar durante el proceso.

2. OBJETIVO

Desarrollar en los participantes las habilidades necesarias para la elaboración de un plan

de auditoría interna para un Sistema de Gestión Integrado.

3. METODOLOGÍA

3.1. Identifique los criterios de evaluación de esta actividad, según la rúbrica de

evaluación.
3.2. Tomando en consideración el mapa de procesos propuesto, de acuerdo con el
proceso asignado por el tutor determine el objetivo, alcance, recursos y perfil del
equipo auditor para una auditoría individual.
3.3. De acuerdo a la naturaleza del proceso establezca cuatro (4) numerales que
apliquen y puedan ser auditados por norma y tres (3) requisitos documentales
(uno por norma).
3.4. Elaborar el plan de auditoria plasmándolo en el formato de “Plan de Auditoría”
propuesto (el plan de auditoria que desarrolle en esta actividad será el insumo
para la elaboración de las Listas de Verificación, en la siguiente guía de
aprendizaje).

Nota: La metodología propuesta está definida para los efectos del proceso de aprendizaje, no significa
que, en una práctica real de auditoría, debe ser elaborado de esta forma el documento.

4. RECURSOS

No aplica

5. DURACIÓN DE LA ACTIVIDAD

Se estima un tiempo de desarrollo de cuarenta y cinco (45) minutos

6. RETROALIMENTACIÓN

Para que se considere como acertada la respuesta se requiere relacionar el proceso con 4
numerales aplicables y tres requisitos documentales (uno por norma) correctos para cada
una de las normas.

AI HSEQ
V2 – Abril 2018 1
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7. ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE

MAPA DE PROCESOS

AI HSEQ
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PLAN DE AUDITORÍA

OBJETIVO

ALCANCE

RECURSOS

CRITERIOS:

RIEGOS DE LA
AUDITORIA:

PERFIL
EQUIPO
AUDITOR

AI HSEQ
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CRITERIOS DE AUDITORIA/DOCUMENTO(S) DE CONTACTO

PROCESO/ACTIVIDAD FECHA HORA AUDITOR LUGAR
REFERENCIA PRINCIPAL
1 9001:2015

14001:2015

45001:2018

Requisitos documentales:

2 9001:2015

14001:2015

45001:2018

Requisitos documentales:

3 9001:2015

14001:2015

45001:2018

Requisitos documentales:

AI HSEQ
V2 – Abril 2018 4

8. RÚBRICA DE LA ACTIVIDAD
Objetivo de la actividad: Desarrollar en los participantes las habilidades necesarias para la elaboración de un plan de
auditoría interna para un Sistema de Gestión Integrado.
Aspectos a evaluar
Claridad y pertinencia del Plan
de auditoria.
Asociar los requisitos de los
numerales de las Normas
trabajadas.
AI HSEQ
V2 – Abril 2018
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Rúbrica de evaluación para Elaboración de plan de auditoria
Valoración Baja
20 - 40 puntos
La definición de los
elementos de objetivo,
alcance, recursos y perfil del
equipo auditor no son claros
ni pertinentes para el
proceso asignado.
Identifica 1 numerales por
norma que aplica al proceso.
No identifica elementos que
corresponden a requisitos
documentales
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Niveles de desempeño
Valoración Media Valoración Alta
Puntaje obtenido
60 – 80 puntos 100 puntos
Requiere trabajar en la
definición de los elementos
de objetivo, alcance, El objetivo, alcance, recursos
recursos y perfil del equipo y perfil del equipo auditor son
auditor para garantizar la claros y pertinentes para el
pertinencia y claridad de proceso asignado.
estos para el proceso
asignado.
2 o 3 numerales por norma
Los cuatro numerales por
que fueron seleccionados
norma que fueron selecciona
aplican al proceso Los
dos aplican al proceso
elementos definidos no
Escoge un requisito
corresponden a requisitos
documental por norma.
documentales
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