Estado de situación financiera

al 31 de diembre de 2015
(Expresado en nuevos soles)
Activo

Activo corriente
Efectivo y equivalente de efectivo
Acciones
Cuentas por cobrar comerciales cp, neto
Otras Ctas por cobrar
Existencias
Total activo corriente

Activo no corriente
Inversiones en valores
Cuentas por cobrar comerciales LP
Inmueble Maquinaria y equipo, neto
Intangible, neto
Total activo no corriente

Total activo

Activo
Activo Corriente
Efectivo en caja chica
Dinero en cuenta corriente
Cuentas por cobrar por factura a CP
Cuentas por cobrar por factura a CP
Cuentas por cobrar por factura a LP
Acciones
Dinero en cta cte por
Existencias
Total Activo Corriente

Activo no Corriente
Patentes y marcas
Edificios
Depresiacion de activo fijo
Depresiacion del ejercicio
Desvalorizacion de mercaderias
Desvalorizacion de existencias
Terrenos
Software
Inversiones inmobiliarias
Total Activo no Corriente

Total Activo
 Estado de situación financiera
al 31 de diembre de 2015
(Expresado en nuevos soles)
Pasivo y patrimonio
Pasivo
Pasivo corriente
107,400 Obligaciones Financieras CP
135,000 Cuentas por pagar comerciales CP
477,200 Otras cuentas por pagar
27,000
675,000
Total pasivo corriente

0 Pasivo no corriente
Obligaciones Financieras LP

Total pasivo no corriente

Total pasivo

Patrimonio
Capital
Reserva legal
Resultado acumulado
Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio

Monto
30,000
32,400
97,200
420,000
69,000
135,000
45,000
720,000
1,548,600

25,000
240,000
-12,000
-10,000
-2,000
-33,000
300,000
45,000
261,000
814,000

2,362,600

308,000
anciera
2015
soles)
Pasivo y patrimonio
Pasivo
Pasivo corriente
Obligaciones Financieras CP
Cuentas por pagar comerciales CP
Otras cuentas por pagar

Total pasivo corriente

Pasivo no corriente
Obligaciones Financieras LP

Total pasivo no corriente

Total pasivo

Patrimonio
Capital
Reserva legal
Resultado acumulado
Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio

Pasivo y patrimonio Monto

Pasivo Corriente
Cuentas por pagar a proveedores CP 136,500
Cuentas por pagar a proveedores CP 90,000
Obligaciones financieras CP 24,000
Otras cuentas por pagar 180,000 517,200
Total Pasivo Corriente 430,500

Pasivo no Corriente
Obligaciones financieras LP 360,000

Total Pasivo no Corriente 360,000

Total Pasivo 790,500

Patrimonio
Capital 1,200,000
Reserva legal 90,000
Resultados acumulados -25,900
Total Patrimonio 1,264,100
Total Pasivo y Patrimonio 2,054,600
 3.24

1 30,000
2 32,400
3 97,200
4 420,000
5 136,080 42000
6 25,000
7 90,000

8 240,000
9 63,000
10 2,400,000
11 12,000
12 300,000
13 45,000
14 45,000
15 1,200,000
16 1,680,000
17 150,000
18 135,000
19 90,000
20 15,000
21 690,000
22 240,000
23 360,000
24 720,000
25
26 180,000
27,000

27
28 135,000
261,000
29
x
30
 12,000
31
6,000
32
33,000
33
A 10,000
B 2,000
C 25,000

37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
 Estado de resultados

(Expresado en nuevos soles)

2016

Ventas 2,400,000
Costo de venta 1,680,000
Utilidad bruta 720,000

Gastos administrativos 150,000

Gastos de venta 135,000
Otros ingresos 63,000
Otros gastos 12,000
Utilidad Operativa 486,000

Ingresos financieros 0
Gastos financieros 0
Diferencia de cambio, neto 0
Utilidad antes departicipaciones e impuestos 486,000
Participación de trbajadores 48,600
Impuesto a la renta 136080
Utilidad neta 301,320

Reserva Legal 90,000

Resultado del ejercicio 211,320

 Estado de resultados

(Expresado en nuevos soles)

2016

Ventas 2,400,000
Costo de venta 1,680,000
Utilidad bruta 720,000

Gastos administrativos 150,000

Gastos de venta 135,000
Otros ingresos 63,000
Otros gastos 12,000
Utilidad Operativa 486,000

Ingresos financieros 0
Gastos financieros 240,000
Diferencia de cambio, neto 0
Utilidad antes departicipaciones e impuestos 462,000
Participación de trbajadores 46,200
Impuesto a la renta 129,360
Utilidad neta 286,440

Reserva Legal 90,000

Resultado del ejercicio 196,440