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Inversión $ 1,865,670
Costo variable $ 6,982,179
Costo Fijo $ 3,000,000
Gasto de adm. y venta $ 11,250,000
año Dato histórico
2010 2.97%
2011 4.44%
2012 1.49%
2013 2.84%
2014 4.64%
2015 4.38%
2016 2.71%
2017 2.27%
2018 2.57%
2019 3.00%
2020 3.13%
Año Inversión en herramientas Depreciación
0 $ 496,670 Primer valor residual
1 $ 198,668
2 $ 528,258 $ 198,668 Segundo valor residual
3 $ 211,303
4 $ 211,303
Valor residual del 20%
$ 99,334.00
$ 105,651.67
FLUJO DE CAJA CON 100% CAPITAL PROPIO
Flujo de Caja
Año 0 1 2 3
Inversión -$ 1,865,670 -$ 528,258
Capital de trabajo -$ 500,000
Prestamo/amortización $ - $ - $ -
Costo Fijo -$ 3,000,000 -$ 3,093,930 -$ 3,190,801
Costo variable -$ 646,179 -$ 666,411 -$ 687,276
Gastos de adm. y venta -$ 11,250,000 -$ 11,602,238 -$ 11,965,504
Ingresos $ 33,390,220 $ 34,725,829 $ 36,114,862
Valor Residual $ 99,334
Intereses $ - $ - $ -
Impuesto -$ 4,939,751 -$ 5,174,437 -$ 5,416,194
Flujo de Caja Neto -$ 2,365,670 $ 13,554,291 $ 13,759,889 $ 14,855,087
VAN (17,63%) $ 36,667,315
TIR 575%
Estado de Resultados
Año 1 2 3 4
Ingresos $ 33,390,220 $ 34,725,829 $ 36,114,862 $ 37,559,457
Egresos -$ 14,896,179 -$ 15,362,578 -$ 15,843,581 -$ 16,339,643
Intereses $ - $ - $ - $ -
Depreciación -$ 198,668 -$ 198,668 -$ 211,303 -$ 211,303
Perdida acumulada
Utilidad bruta $ 18,295,373 $ 19,164,583 $ 20,059,978 $ 21,008,510
Impuesto (27%) $ 4,939,751 $ 5,174,437 $ 5,416,194 $ 5,672,298
Utilidad neta $ 13,355,623 $ 13,990,145 $ 14,643,784 $ 15,336,212
PITAL PROPIO
$ 500,000
$ -
-$ 3,290,705
-$ 708,795
-$ 12,340,143
$ 37,559,457
$ 105,652
$ -
-$ 5,672,298
$ 16,153,168 Tasa de Desc 17.63%
FLUJO DE CAJA PROYECTO FINANCIADO EN PARTE CON PRÉSTA
Flujo de Caja
Año 0 1 2 3
Inversión -$ 1,865,670 -$ 528,258
Capital de trabajo -$ 500,000
Prestamo/amortización $ 1,000,000 -$ 166,049 -$ 212,675 -$ 272,394
Costo Fijo -$ 3,000,000 -$ 3,093,930 -$ 3,190,801
Costo variable -$ 646,179 -$ 666,411 -$ 687,276
Gastos de adm. y venta -$ 11,250,000 -$ 11,602,238 -$ 11,965,504
Ingresos $ 33,390,220 $ 35,393,634 $ 37,517,252
Valor Residual $ 99,334
Intereses -$ 280,800 -$ 234,174 -$ 174,454
Impuesto -$ 4,863,935 -$ 5,291,518 -$ 5,747,737
Flujo de Caja Neto -$ 1,365,670 $ 13,183,258 $ 13,863,765 $ 15,479,086
VAN (17,63%) $ 38,433,035
TIR 971%
Estado de Resultados
Año 1 2 3 4
Ingresos $ 33,390,220 $ 35,393,634 $ 37,517,252 $ 39,768,287
Egresos -$ 14,896,179 -$ 15,362,578 -$ 15,843,581 -$ 16,339,643
Intereses -$ 280,800 -$ 234,174 -$ 174,454 -$ 97,966
Depreciación -$ 198,668 -$ 198,668 -$ 211,303 -$ 211,303
Perdida acumulada
Utilidad bruta $ 18,014,573 $ 19,598,214 $ 21,287,913 $ 23,119,374
Impuesto (27%) $ 4,863,935 $ 5,291,518 $ 5,747,737 $ 6,242,231
Utilidad neta $ 13,150,639 $ 14,306,696 $ 15,540,177 $ 16,877,143
DO EN PARTE CON PRÉSTAMO
4 $ 446,849
Tasa de interés préstamo
$ 500,000 28.08%
-$ 348,882
-$ 3,290,705 Periodo Deuda A/P Intereses Amort.
-$ 708,795 0 $ 1,000,000
-$ 12,340,143 1 $ 1,280,800 $ 280,800 $ 166,049
$ 39,768,287 2 $ 1,068,125 $ 234,174 $ 212,675
$ 105,652 3 $ 795,731 $ 174,454 $ 272,394
-$ 97,966 4 $ 446,849 $ 97,966 $ 348,882
-$ 6,242,231
$ 17,345,216 Tasa de Descuen 17.63%
Pago Deuda D/P
$ 446,849 $ 833,951
$ 446,849 $ 621,276
$ 446,849 $ 348,882
$ 446,849 $ -
Año Tasa libre de riesgo del Banco Central ($) Crecimiento IPSA (%)
2014 4.38% 4.01%
2015 4.14% 4.04%
2016 4.09% 12.08%
2017 3.73% 34.04%
Promedio
Rf + Premio por riesgo
8.39%
8.18%
16.17%
37.77%
17.63%