UNIVERSIDADTECNOLÓGICA INDOAMÉRICA

FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN Y NEGOCIOS

ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA

Tema:

Sistema De Control De Inventarios Periódicos

CONTABILIDAD INTERMEDIA

TAREA No. 3

Nombre:

Cindy Elizabeth González Chiriboga

Lcdo.:

Ing. Juan Salazar Mera

04/08/2023

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 EJERCICIO

La Empresa “MINA GRUEZO CONSTRUCTORES” S.A. realiza sus operaciones

comerciales en el mes de junio del 2023 e inicio sus actividades con los siguientes datos para
el Estado de situación inicial.

Dinero en efectivo $ 20.000,00

Una cuenta corriente en el Banco Produbanco $ 35.480,42
Una cuenta pendiente de cobro $ 44.056,67
Tres computadoras para la oficina $ 2.885.60
Muebles y enseres $ 1.800,00
Una letra de cambio pendiente de pago $ 33.792,43
Materiales para la oficina $ 400,00
Inventario de Mercadería $ 9.000,00
Préstamo por pagar a corto plazo $ 10.000,00
Edificio $ 6.800,00
Sueldos por pagar $ 6.325,00
Gastos de constitución $ 1.600,00
Capital ?

Durante el mes realizo las siguientes transacciones comerciales:

Junio 02: Se realiza la compra de mercadería por un valor de $ 130.000 más IVA, se paga el
30% con cheque # 240 y el saldo con L/C.

Junio 03: Se deposita el 50% del efectivo en la cuenta corriente de la Empresa, según
comprobante de Depósito No. 302547.
Junio 04: La empresa vende mercadería por $ 85.000 más IVA, se cobra el 75% con cheque y
por la diferencia nos firman una letra de cambio, el costo de la mercadería equivale al 25% del
valor de la venta.
Junio 05: Se realiza mantenimiento al local comercial por $ 3.500 incluido IVA, el pago se lo
realiza en efectivo.
Junio 06: En este día creamos un fondo de caja con cheque por el valor de $ 2.800.

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Junio 08: Realizamos una devolución de la mercadería comprada el 02 del presente mes por
un valor correspondiente al 8% en las mismas condiciones que se realizó la compra.
Junio 09: Pagamos por la contratación de un seguro para la empresa $ 7.380 incluido IVA, el
65% lo pagamos con cheque # 241, por el saldo firmamos una letra de cambio.
Junio 10: Cancelamos $ 1.350 incluido IVA, por concepto de la renta de del local lo hacemos
con cheque # 252.
Junio 11: En esta fecha compramos mercadería por un valor de $ 19. 880 incluido IVA, la
misma la pagamos con documento.
Junio 13: La empresa adquiere un terreno para bodega de la misma por un valor de $ 39.000,
cancelamos el 85% con cheque # 253 y por la diferencia firmamos una letra de cambio.
Junio 14: Nos devuelven el 15% de la mercadería vendida el 4 de junio, la devolución es
realizada en las mismas condiciones.
Junio 15: Se paga los sueldos en efectivo según el estado de situación inicial.
Junio 18: Pagamos publicidad anticipada por dos meses el valor de $ 7.300 con cheque # 254
más IVA.
Junio 20: Cobramos en efectivo por comisiones en ventas el valor de $ 8.000
Junio 22: La empresa compra un vehículo para realizar el reparto de la mercadería por un valor
de $ 32.000 incluido IVA, se cancela el 10% en efectivo, el 35% con cheque # 255 y el saldo
quedamos a 90 días plazo.
Junio 25: Realizamos deposito a la cuenta corriente de la empresa un valor de $ 16.000.
Junio 26: Se cancela por los siguientes servicios: agua $ 100.00, luz $ 280.00 y teléfono $
200.00, ubicar el IVA que corresponda, estos servicios son cancelados en efectivo.
Junio 27: Realizamos un retiro en efectivo del 20%, desde la cuenta corriente según estado de
situación inicial.
Junio 28: Nos cancelan en efectivo el 50% de la deuda mantenida según estado de situación
inicial.
Junio 29: Se obtiene un préstamo de 250.000, que es acreditado en la cuenta corriente de la
empresa.
Junio 29: Cancelamos por fletes $ 2.000 sin IVA con cheque 256
.Junio 30: Se realiza el rol de pagos del personal de la empresa de (05 empleados ganan $
650.00 c/u), más los beneficios de ley, los mismos que se quedan pendiente de pago.

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 EMPRESA "MINA GRUEZO CONSTRUCTORES" S.A.
ESTADO DE SITUACIÒN INICIAL
AL 01 DE JUNIO DE 2023

ACTIVOS PASIVOS
ACTIVOS CORRIENTES $ 108.537,09 PASIVOS CORRIENTES
Caja $ 20.000,00 Documentos por Pagar $ 33.792,43
Bancos $ 35.480,42 Prèstamos por Pagar $ 10.000,00
Cuentas por Cobrar $ 44.056,67 Sueldos por Pagar $ 6.325,00
Inventario Mercaderìa $ 9.000,00 Total Pasivos $ 50.117,43
ACTIVOS NO CORRIENTES $ 11.885,60
Muebles y Enseres $ 1.800,00 PATRIMONIO
Suministros de Oficina $ 400,00 Capital $ 71.905,26
Equipo de Computo $ 2.885,60 Total Patrimonio $ 71.905,26
Edificio $ 6.800,00
OTROS ACTIVOS $ 1.600,00
Gastos de Constitución $ 1.600,00

Total Activos $ 122.022,69 Total Pasivos + Patrimonio $ 122.022,69

Josimar Mina Gruezo Cindy González Chiriboga

GERENTE CONTADOR

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 EMPRESA "MINA GRUEZO CONSTRUCTORES" S.A.
LIBRO DIARIO
DEL 1 AL 30 DE JUNIO DE 2023
FECHA DETALLE DEBE HABER
2023 1
01/06/2023 Caja $ 20.000,00
Bancos $ 35.480,42
Cuentas por Cobrar $ 44.056,67
Inventario Mercaderìa $ 9.000,00
Muebles y Enseres $ 1.800,00
Suministros de Oficina $ 400,00
Equipo de Computo $ 2.885,60
Edificio $ 6.800,00
Gastos de Constitución $ 1.600,00
a) Documentos por Pagar $ 33.792,43
Prèstamos por Pagar $ 10.000,00
Sueldos por Pagar $ 6.325,00
Capital $ 71.905,26
R/ Asiento por apertura de Estado de Situación Inicial.

2
02/06/2023 Inventario Mercadería $ 130.000,00
IVA en Compras $ 15.600,00
a) Bancos $ 50.960,00
Documentos por Pagar $ 94.640,00
R/ Por compra de mercadería más IVA, 30% con ch#
240 y la diferencia con l/c.
3
03/06/2023 Bancos $ 10.000,00
a) Caja $ 10.000,00
R/ Por depósito deL 50% en efectivo a la Cta Cte del
Banco c/d #. 302547.
4
04/06/2023 Bancos $ 71.400,00
Documentos por Cobrar $ 23.800,00
a) Ventas $ 85.000,00
IVA en Ventas $ 10.200,00
R/ Por venta de mercadería con el 65% con cheque y
la diferencia mediante documento.
4a
04/06/2023 Costo de Ventas $ 53.550,00
a) Inventario Mercdería $ 53.550,00
R/ Por costo de venta.
5
05/06/2023 Gasto Mantenimiento $ 3.125,00
IVA en Compras $ 375,00
a) Caja $ 3.500,00
R/ Por mantenimiento al local comercial.
6
06/06/2023 Caja Chica $ 2.800,00
a) Bancos $ 2.800,00
R/ Por creación de caja chica.
7
08/06/2023 Bancos $ 4.076,80
Documentos por Pagar $ 7.571,20
a) Devolución en Compras $ 10.400,00
IVA en Compras $ 1.248,00
R/ Por devolución del 8% de la mercadería.
8
09/06/2023 Gasto Seguros $ 6.589,29
IVA en Compras $ 790,71
a) Bancos $ 4.797,00
Documentos por Pagar $ 2.583,00
R/ Por pago de seguros contratados, 65% se paga
con ch # 241
9 Página | 5
10/06/2023 Gasto Arriendo $ 1.205,36
IVA en Compras $ 144,64
a) Bancos $ 1.350,00
R/ Por pago de arriendo del local con ch # 252
 9
10/06/2023 Gasto Arriendo $ 1.205,36
IVA en Compras $ 144,64
a) Bancos $ 1.350,00
R/ Por pago de arriendo del local con ch # 252
10
11/06/2023 Inventario Mercadería $ 17.750,00
IVA en Compras $ 2.130,00
a) Documentos por Pagar $ 19.880,00
R/ Por compra de mercadería más IVA, pagamos
con documento.
11
13/06/2023 Terreno $ 39.000,00
a) Bancos $ 33.150,00
Documentos por Pagar $ 5.850,00
R/ Por compra de terreno para bodega de la empresa
con cheque # 253 y la diferencia firmamos l/c.

12
14/06/2023 Devolución en Ventas $ 12.750,00
IVA en Ventas $ 1.530,00
a) Bancos $ 10.710,00
Documentos por Cobrar $ 3.570,00
R/ Por devolución de la venta realizada el 4 de abril.
12a
14/06/2023 Inventario Mercadería $ 8.032,50
a) Costo de Ventas $ 8.032,50
R/ Por devolución de venta al costo.
13
15/06/2023 Sueldos por Pagar $ 6.325,00
a) Caja $ 6.325,00
R/ Por pago de sueldos.
14
18/06/2023 Publicidad Prepagada $ 7.300,00
IVA en Compras $ 876,00
a) Bancos $ 8.176,00
R/ Por contratación de publicidad para la empresa.
15
20/06/2023 Caja $ 8.000,00
a) Comisiones Ganada $ 8.000,00
R/ Por cobro de comisiones en efectivo.
16
22/06/2023 Vehículo $ 28.571,43
IVA en Compras $ 3.428,57
a) Caja $ 3.200,00
Bancos $ 11.200,00
Cuentas por Pagar $ 17.600,00
R/ Por compra de vehículo para la empresa, se canela
el 45% con cheque # 255, el 35% en efectivo y el
saldo a 90 días plazo.
17
25/06/2023 Bancos $ 16.000,00
a) Caja $ 16.000,00
R/ Por deposito a la cuenta corriente de la empresa.
18 Página | 6
26/06/2023 Gasto Agua $ 100,00
Gasto Luz $ 280,00
Gasto Teléfono $ 200,00
 17
25/06/2023 Bancos $ 16.000,00
a) Caja $ 16.000,00
R/ Por deposito a la cuenta corriente de la empresa.
18
26/06/2023 Gasto Agua $ 100,00
Gasto Luz $ 280,00
Gasto Teléfono $ 200,00
IVA en Compras $ 24,00
a) Caja $ 604,00
R/ Por cancelación de servicios básicos en efectivo.
19
27/06/2023 Caja $ 7.096,08
a) Bancos $ 7.096,08
R/ Por retiro en efectivo desde la cuenta corriente.
20
28/06/2023 Caja $ 22.028,34
a) Cuentas por Cobrar $ 22.028,34
R/ Por cobro del 50% en efectivo de la deuda
mantenida egún estado de situación inicial.
21
29/06/2023 Bancos $ 250.000,00
a) Préstamos por Pagar $ 250.000,00
R/ Por préstamo obtenido.
22
29/06/2023 Gasto Fletes $ 2.000,00
a) Bancos $ 2.000,00
R/ Por pago de transporte.
23
30/06/2023 Gasto Sueldos $ 3.250,00
Gasto Décimo Tercero $ 270,83
Gasto Décimo Cuarto $ 166,67
Gasto Fondos de Reserva $ 270,73
Gasto Vacaciones $ 135,42
Gasto Aporte Patronal $ 394,88
a) IESS por Pagar $ 702,00
Beneficios Sociales por Pagar $ 843,64
Sueldos por Pgar $ 2.942,87

TOTAL $ 890.961,13 $ 890.961,13

JOSIMAR MINA GRUEZO CINDY GONZÁLEZ CHIRIBOGA

GERENTE CONTADORA

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 EMPRESA "MINA GRUEZO CONSTRUCTORES" S.A.
CUENTAS DEL LIBRO MAYOR
1 2 3 4
NOMBRE: CAJA NOMBRE: BANCOS NOMBRE: CUENTAS POR COBRAR NOMBRE: INV. MERCADERÍA
FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA:
01/06/2023 $ 20.000,00 $ 10.000,00 03/06/2023 01/06/2023 $ 35.480,42 $ 50.960,00 02/06/2023 01/06/2023 $ 44.056,67 $ 22.028,34 28/06/2023 01/06/2023 $ 9.000,00 $ 53.550,00 04/06/2023
20/06/2023 $ 3.200,00 $ 3.500,00 05/06/2023 03/06/2023 $ 10.000,00 $ 2.800,00 06/06/2023 02/06/2023 $ 130.000,00
27/06/2023 $ 7.096,08 $ 6.325,00 15/06/2023 04/06/2023 $ 71.400,00 $ 4.797,00 09/06/2023 11/06/2023 $ 17.750,00
28/06/2023 $ 22.028,34 $ 3.200,00 22/06/2023 08/06/2023 $ 4.076,80 $ 1.350,00 10/06/2023 14/06/2023 $ 8.032,50
$ 16.000,00 25/06/2023 25/06/2023 $ 16.000,00 $ 33.150,00 13/06/2023
$ 604,00 26/04/2023 29/06/2023 $ 250.000,00 $ 10.710,00 14/06/2023
$ 52.324,42 $ 39.629,00 $ 8.176,00 18/06/2023
$ 12.695,42 $ 11.200,00 22/06/2023 $ 44.056,67 $ 22.028,34 $ 164.782,50 $ 53.550,00
$ 7.096,08 27/06/2023 $ 22.028,34 $ 111.232,50
$ 2.000,00 29/06/2023
$ 386.957,22 $ 132.239,09
$ 254.718,13

5 6 7 8
NOMBRE: MUEBLES Y ENSERES NOMBRE: SUMINISTRO DE OFICINA NOMBRE: EQUIPO DE COMPUTACIÓN NOMBRE: EDIFICIO
FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA:
01/06/2023 $ 1.800,00 01/06/2023 $ 400,00 01/06/2023 $ 2.885,60 01/06/2023 $ 6.800,00

$ 1.800,00 $ 400,00 $ 2.885,60 $ 6.800,00

9 10 11 12
NOMBRE: GASTOS DE CONSTITUCIÓN NOMBRE: DOCUMENTOS POR PAGAR NOMBRE: PRÉSTAMOS POR PAGAR NOMBRE: SUELDOS POR PAGAR
FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA:
01/06/2023 $ 1.600,00 08/06/2023 $ 7.571,20 $ 33.792,43 01/06/2023 $ 10.000,00 01/06/2023 15/04/2020 $ 6.325,00 $ 6.325,00 01/06/2023
$ 94.640,00 02/06/2023 $ 250.000,00 29/06/2023 $ 2.942,87 30/06/2023
$ 2.583,00 09/06/2023
$ 19.880,00 11/06/2023
$ 5.850,00 13/06/2023

$ 1.600,00 $ 7.571,20 $ 156.745,43 $ 260.000,00 $ 6.325,00 $ 9.267,87

$ 149.174,23 $ 2.942,87

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 14 15 16
NOMBRE: IVA EN COMPRAS NOMBRE: DOCUMENTOS POR COBRAR NOMBRE: VENTAS
FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA:
02/06/2023 $ 15.600,00 $ 1.248,00 08/06/2023 04/06/2023 $ 23.800,00 $ 3.570,00 14/04/2020 $ 85.000,00 04/06/2023
05/06/2023 $ 375,00
09/06/2023 $ 790,71
10/06/2023 $ 144,64
11/06/2023 $ 2.130,00
18/06/2023 $ 876,00
22/06/2023 $ 3.428,57
26/06/2023 $ 24,00 $ 23.800,00 $ 3.570,00 $ 85.000,00
$ 23.368,93 $ 1.248,00 $ 20.230,00
$ 22.120,93

18 19 20
NOMBRE: COSTO DE VENTAS NOMBRE: GASTO MANTENIMIENTO NOMBRE: CAJA CHICA
FECHA: DEBE HABER FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA:
04/06/2023 $ 53.550,00 $ 8.032,50 14/06/2023 05/06/2023 $ 3.125,00 06/06/2023 $ 2.800,00

$ 53.550,00 $ 8.032,50 $ 3.125,00 $ 2.800,00

$ 45.517,50

22 23 24
NOMBRE: GASTO SEGURO NOMBRE: GASTO ARRIENDO NOMBRE: TERRENO
FECHA: DEBE HABER FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA:
09/06/2023 $ 6.589,29 10/06/2023 $ 1.205,36 13/06/2023 $ 39.000,00

$ 6.589,29 $ 1.205,36 $ 39.000,00

26 27 28

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 26 27 28
NOMBRE: PUBLICIDAD PREPAGADA NOMBRE: COMISIONES GANADAS NOMBRE: VEHÍCULO
FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA:
18/06/2023 $ 7.300,00 $ 8.000,00 18/06/2023 22/06/2023 $ 28.571,43

$ 7.300,00 $ 8.000,00 $ 28.571,43

30 31 32
NOMBRE: GASTO LUZ NOMBRE: GASTO TELÉFONO NOMBRE: GASTO SUELDOS
FECHA: DEBE HABER FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA:
26/06/2023 $ 280,00 26/06/2023 $ 200,00 30/06/2023 $ 3.250,00

$ 280,00 $ 200,00 $ 3.250,00

34 35 36
NOMBRE: GASTO DÉCIMO CUARTO NOMBRE: GASTO FONDOS DE RESERVA NOMBRE: GASTO VACACIONES
FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA:
30/06/2023 $ 166,67 30/06/2023 $ 270,73 30/06/2023 $ 135,42

$ 135,42
$ 166,67 $ 270,73

38 39 40
NOMBRE: IESS POR PAGAR NOMBRE: BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR NOMBRE: CUENTAS POR PAGAR
FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA: FECHA: DEBE HABER FECHA:
$ 702,00 30/06/2023 $ 843,64 30/06/2023 $ 17.600,00 22/06/2023

$ 702,00 $ 843,64 $ 17.600,00

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 EMPRESA "MINA GRUEZO CONSTRUCTORES" S.A
BALANCE DE COMPROBACIÓN
DEL 1 AL 30 DE JUNIO DE 2023
SUMAS SALDOS
N. CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA $ 52.324,42 $ 39.629,00 $ 12.695,42 $ -
2 BANCOS $ 386.957,22 $ 132.239,09 $ 254.718,13 $ -
3 CUENTAS POR COBRAR $ 44.056,67 $ 22.028,34 $ 22.028,34 $ -
4 INV. MERCADERÍA $ 164.782,50 $ 53.550,00 $ 111.232,50 $ -
5 MUEBLES Y ENSERES $ 1.800,00 $ - $ 1.800,00 $ -
6 SUMINISTRO DE OFICINA $ 400,00 $ - $ 400,00 $ -
7 EQUIPO DE COMPUTACIÓN $ 2.885,60 $ - $ 2.885,60 $ -
8 EDIFICIO $ 6.800,00 $ - $ 6.800,00 $ -
9 GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 1.600,00 $ - $ 1.600,00 $ -
10 CUENTAS POR PAGAR $ - $ 17.600,00 $ - $ 17.600,00
11 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 7.571,20 $ 156.745,43 $ - $ 149.174,23
12 PRÉSTAMOS POR PAGAR $ - $ 260.000,00 $ - $ 260.000,00
13 SUELDOS POR PAGAR $ 6.325,00 $ 9.267,87 $ - $ 2.942,87
14 CAPITAL $ - $ 71.905,26 $ - $ 71.905,26
15 IVA EN COMPRAS $ 23.368,93 $ 1.248,00 $ 22.120,93 $ -
16 DOCUMENTOS POR COBRAR $ 23.800,00 $ 3.570,00 $ 20.230,00 $ -
17 VENTAS $ - $ 85.000,00 $ - $ 85.000,00
18 IVA EN VENTAS $ 1.530,00 $ 10.200,00 $ - $ 8.670,00
19 COSTO DE VENTAS $ 53.550,00 $ 8.032,50 $ 45.517,50
20 GASTO MANTENIMIENTO $ 3.125,00 $ - $ 3.125,00 $ -
21 CAJA CHICA $ 2.800,00 $ - $ 2.800,00 $ -
22 DEVOLUCIÓN EN COMPRAS $ 10.400,00 $ - $ 10.400,00
23 GASTO SEGURO $ 6.589,29 $ - $ 6.589,29 $ -
24 GASTO ARRIENDO $ 1.205,36 $ - $ 1.205,36 $ -
25 TERRENO $ 39.000,00 $ - $ 39.000,00 $ -
26 DEVOLUCIÓN EN VENTAS $ 12.750,00 $ - $ 12.750,00 $ -
27 PUBLICIDAD PREPAGADA $ 7.300,00 $ - $ 7.300,00 $ -
28 COMISIONES GANADAS $ - $ 8.000,00 $ - $ 8.000,00
29 VEHÍCULO $ 28.571,43 $ - $ 28.571,43 $ -
30 GASTO AGUA $ 100,00 $ - $ 100,00 $ -
31 GASTO LUZ $ 280,00 $ - $ 280,00 $ -
32 GASTO TELÉFONO $ 200,00 $ - $ 200,00 $ -
33 GASTO SUELDOS $ 3.250,00 $ - $ 3.250,00 $ -
34 GASTO DÉCIMO TERCERO $ 270,83 $ - $ 270,83 $ -
35 GASTO DÉCIMO CUARTO $ 166,67 $ - $ 166,67 $ -
36 GASTO FONDOS DE RESERVA $ 270,73 $ - $ 270,73 $ -
37 GASTO VACACIONES $ 135,42 $ - $ 135,42 $ -
38 GASTOS APORTE PATRONAL $ 394,88 $ - $ 394,88 $ -
39 IESS POR PAGAR $ - $ 702,00 $ - $ 702,00
40 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR $ - $ 843,64 $ - $ 843,64
41 GASTO FLETES $ 2.000,00 $ - $ 2.000,00
SUMAN $ 886.161,13 $ 886.161,13 $ 610.438,02 $ 610.438,02

JOSIMAR MINA GRUEZO CINDY GONZÁLEZ CHIRIBOGA

GERENTE CONTADORA

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 EMPRESA " MINA GRUEZO CONSTRUCTORES" S.A.
BALANCE GENERAL
DEL 01 AL 30 DE JUNIO DE 2023
ACTIVO PASIVO
ACTIVOS CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
DISPONIBLE CORTO PLAZO
CAJA $ 12.695,42 CUENTAS POR PAGAR $ 17.600,00
BANCOS $ 254.718,13 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 149.174,23
$ 267.413,55 SUELDOS POR PAGAR $ 2.942,87
PRÉSTAMOS POR PAGAR $ 260.000,00
EXIGIBLE IESS POR PAGAR $ 702,00
CUENTAS POR COBRAR $ 22.028,34 IVA EN VENTAS $ 8.670,00
$
DOCUMENTOS POR COBRAR 20.230,00 TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 439.089,10
IVA EN COMPRAS $ 22.120,93 $ 439.089,10
$ 64.379,26 PASIVO NO CORRIENTE
REALIZABLES LARGO PLAZO
INV. MERCADERIA $ 111.232,50 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR $ 843,64
SUMINISTROS DE OFICINAS$ 400,00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 843,64
$ 111.632,50 $ 843,64
TOTAL ACTIVOS CORRIENTE $ 443.425,32 TOTAL PASIVO $ 439.932,74
ACTIVOS NO CORRIENTES PATRIMONIO
TANGIBLE CAPITAL $ 71.905,26
MUEBLES Y ENSERES $ 1.800,00 UTILIDAD EN EL EJERCICIO $ 27.144,32
EQUIPO DE COMPUTACIÓN $ 2.885,60 $ 99.049,58
VEHÍCULOS $ 28.571,43 TOTAL PATRIMONIO $ 99.049,58
EDIFICIO $ 6.800,00
$ 40.057,03
INTANGIBLE
TERRENO $ 39.000,00
GASTOS DE CONSTITUCIÓN$ 1.600,00
$ 40.600,00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE $ 80.657,03
OTROS ACTIVOS
PUBLICIDAD PREPAGADA $ 7.300,00
$ 7.300,00
TOTAL OTROS ACTIVOS $ 7.300,00
TOTAL ACTIVOS $ 531.382,35 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 531.382,25

JOSIMAR MINA GRUEZO CINDY ELIZABETH GONZÁLEZ CHIRIBOGA

GERENTE CONTADORA
JJKJ,

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 EMPRESA " MINA GRUEZO CONSTRUCTORES" S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 30 DE JUNIO DE 2023
INGRESOS
VENTAS $ 85.000,00
(-) DEVOLUCIÓN EN VENTAS $ 12.750,00
(=) TOTAL VENTAS NETAS $ 72.250,00
COMISIONES GANADAS $ 8.000,00
TOTAL INGRESOS $ 80.250,00
COSTOS
COSTO DE VENTAS $ 45.517,50
(-) DEVOLUCIÓN EN COMPRAS $ 10.400,00
TOTAL COMPRAS NETAS $ 35.117,50
GASTOS
GASTO MANTENIMIENTO $ 3.125,00
GASTO SEGURO $ 6.589,29
GASTO ARRIENDO $ 1.205,36
GASTO AGUA $ 100,00
GASTO LUZ $ 280,00
GASTO TELÉFONO $ 200,00
GASTO SUELDOS $ 3.250,00
GASTO DÉCIMO TERCERO $ 270,83
GASTO DÉCIMO CUARTO $ 166,67
GASTO FONDOS DE RESERVA $ 270,73
GASTO VACACIONES $ 135,42
GASTOS APORTE PATRONAL $ 394,88
GASTO FLETES $ 2.000,00
TOTAL GASTOS $ 17.988,18

UTILIDAD EN EL EJERCICIO $ 27.144,32

JOSIMAR MINA GRUEZO CINDY GONZÁLEZ CHIRIBOGA

GERENTE CONTADORA

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