Estados Financieros

SUPERME
S
PERUAN
APELLIDOS Y NOMBRES:
LOBO QUISPE, NIEVESA
CURSO:
INTEGRADOR I CONTABILIDAD
AÑO:
2018
ERMERCADO
S
RUANOS SA
Reporte de Estados Financieros
Año: 2017
Periodo: Anual
Empresa: APOYO CONSULTORIA S.A.C.
Tipo: Individual
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta NOTA 2017
Activos 0 0
Activos Corrientes 0 0
Efectivo ypor
Cuentas Equivalentes al Efectivoy Otras
Cobrar Comerciales 0 2,364
Cuentas por Cobrar 0 7,203
Cuentas por Cobrar Comerciales
a Entidades 0 3,209
Relacionadas 0 3,941
Total Activos Corrientes Distintos de los
Otras
ActivosCuentas por Cobrar
no Corrientes o Grupos de Activos 0 53
Otros
para suActivos
Activos no Financieros
Corrientes
Disposición Distintos al Efectivo
Clasificados como 0 1,223
Pignorados
Mantenidoscomo Garantía
para la Venta oColateral
para
como 0 0
Distribuir a los
Mantenidos Propietarios
para Distribuir a los 0 10,790
Propietarios 0 0
Total Activos Corrientes 0 10,790
ActivosNegocios
Inversiones en Subsidiarias, No Corrientes 0 0
Conjuntos y Asociadas 0 18,621
Propiedades,
Activos PlantaDistintos
Intangibles y Equipode la 0 1,326
Plusvalía 0 125
Activos por Impuestos Diferidos 0 666
Total Activos No Corrientes 0 20,738
TOTAL DE ACTIVOS 0 31,528
Pasivos y Patrimonio 0 0
Pasivos Corrientes 0 0
Otros
Cuentas Pasivos Financieros
por Pagar Comerciales y Otras 0 0
Cuentas por Pagar 0 6,474
Cuentas por Pagar Comerciales
a Entidades 0 1,232
Relacionadas
Total de Pasivos Corrientes Distintos de 0 283
Otras
PasivosCuentas porenPagar
Incluidos Grupos de Activos 0 3,024
Ingresos
para DiferidosenClasificados
su Disposición
Pasivos incluidos como
Grupos de Activos 0 1,935
Mantenidos
para para la Clasificados
su Disposición Venta como 0 6,474
Mantenidos para la Venta 0 0
Total Pasivos Corrientes 0 6,474
Pasivos No Corrientes 0 0
Otros Pasivos
Cuentas Financieros
por Pagar Comerciales y Otras 0 0
Cuentas por Pagar 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales
a Entidades 0 0
Relacionadas 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 0
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0
Otras Provisiones 0 0
Diferidos no
Pasivos por Impuestos Corrientes, 0 0
Corriente 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 0
Total Pasivos 0 6,474
Patrimonio 0 0
Capital Emitido 0 1,462
Primas de Emisión 0 0
Acciones de Inversión 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 0
Otras Reservas de Capital 0 1,223
Resultados Acumulados 0 22,369
Otras Reservas de Patrimonio 0 0
Total Patrimonio 0 25,054
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 31,528
ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta NOTA 2017
Ingresos de Actividades Ordinarias 0 24,782
Costo de Ventas 0 -15,032
Ganancia (Pérdida) Bruta 0 9,750
Gastos de Ventas y Distribución 0 0
Gastos de Administración 0 -8,275
Otros Ingresos Operativos 0 308
Otros Gastos Operativos 0 -676
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0
Ganancia
Ganancia (Pérdida) (Pérdida)
de la Baja en Operativa
Activos 0 1,107
Financieros medidos al Costo Amortizado 0 0
Financieros
Ingresos por Intereses calculados usando 0 118
el Metodo(Pérdida)
Ganancia de Interes Efectivo
por Deterioro de Valor 0 0
Gastos Financieros
(Pérdidas Crediticias
Otros Ingresos Esperadas
(Gastos) de las o 0 0
Reversiones) Asociadas y Negocios
Subsidiarias, 0 0
Conjuntos 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación
de Activos(Pérdida)
Ganancia Financieros a Valor Razonable
Acumulada en Otro
Diferencias
con cambios
Resultado de Cambio Netoantes
en Resultados
Integral por Activos medidos
Financieros 0 -190
al Costo Amortizado
medidos
Ganancias a (Pérdidas)
Valor Razonable reclasificados
por Cobertura de un 0 0
como
Grupocambios
Diferencia entreenelResultados
de Partidas con posiciones
Importe de de
en Libros 0 10,256
Riesgo Compensadoras
los Activos Distribuidos y el Importe en 0 0
Libros del Dividendo a pagar 0 0
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 11,291
Ingreso (Gasto)
Ganancia por Neta
(Pérdida) Impuesto
de Operaciones
procedente de 0 -410
Continuadas Discontinuadas, neta de
Operaciones 0 10,881
Impuesto 0 0
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 10,881
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0
Ganancias
Básica (Pérdida)
por Acción Básica
Ordinaria en por Acción: 0 0
Operaciones
Básica Continuadas
por Acción Ordinaria en 0 0
Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por 0 0
Acción Ordinaria
Básica por Acción de Inversión en 0 0
Operaciones Continuadas
Básica por Acción de Inversión en 0 0
Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por 0 0
Acción Inversión 0 0
Ganancias
Diluida (Pérdida)
por Acción Diluida
Ordinaria enpor Acción: 0 0
Operaciones
Diluida Continuadas
por Acción Ordinaria en 0 0
Operaciones
Total Discontinuadas
de Ganancias (Pérdida) Diluida por 0 0
Acción Ordinaria
Diluida por Acción de Inversión en 0 0
Operaciones
Diluida Continuadas
por Acción de Inversión en 0 0
Operaciones
Total Discontinuadas
de Ganancias (Pérdida) Diluida por 0 0
Acción Inversión SALDOS 0 0
1.
AL 1ERO
Cambios
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO DE NETO
en
CCUENTA 2.Cuenta
ENERO
Políticas Capital Emitido
4D0101 DE 2016
Contable
Correcci
3. Saldo
4. 1,423
4D0126 8. Total
sInicial
ón de
Cambios
6.
Resultad
4D0127 Errores
Reexpres
en
5.
Gananci
4D0128 o
ado
12. 1,423
Patrimon
Resultad
a
Integral
4DT004 Increme
io:
o
(Pérdida)
7. Otro
del
9.
11.
nto
4DT005 Integral:
Neta del
Resultad
Ejercicio,
Dividend
10.
Reducció
(Disminu
4D0129 Ejercicio
o
neto
os
n oende
Emisión
ción) por
4D0130 Integral
Impuest
Efectivo
(reducci
Amortiza
otras
4D0131 o
Declarad
ón)
ción de
de
Aportaci
4D0104 os
patrimo
Acciones
ones de
4D0105 nio
de
los
4D0132 Inversión
Propieta
4D0133 rios
subsidiar
Importe
que
parase
reservas
cambios
firme
de los
misos
otras
ias que en
eliminad
aplica
de
que
en
para los
cambios
firme else la
Distribuc
no
o
contabili
cambios
aplica
valor
que de la
de
en
para
19.
iones else
los
a
implique
reservas
dad
en
contabili
los
aplica
valor elde la
que
Increme
20.
21.
los
n sede
de
cobertur
valor
dad
element
contabili
los
aplica de la
nto
Increme
Propieta
pérdida
cobertur
as
temporal
os
dad
diferenci
contabili
(Disminu del
a de
4D0134 nto
rios
de
as
valor
del de
término
cobertur
ales
dad
ción)
(Disminu deldepor
4D0135 control
flujos
as del de
razonabl
dinero
valor
de
tasa
cobertur
transacci
ción)
efectivo por
4D0137 econtrato
de
razonabl
valor
cambio
as
ones del con
transacci
Transfer
Total
ede
4D0138 sopciones
razonabl
valor
pagos
ones a con
encia
increme
eincluido
término y
4D0139 moneda
razonabl
basados
acciones
Otros
nto
en
eincluido
extranjer el
4D0140 en
propias
Cambios
(disminu
costo
en
aincluidoe el
4D0141 acciones
en
de
ción)
4D0114
inicial
SALDOS
costo
en
incluido
cartera el enu
patrimo
el
otro
AL
inicial
1. el u
SALDOS
costo 31 DE
4D0112 en
nio 15
patrimo
importe
DICIEMB
otro
AL
inicial
Cambios
costo 1ERO u
4D0136 nio
en
RE
importe
DE u
otro
en
inicial libros
DE 15
4D01ST 14.
de
2016
en
ENERO
importe
Políticas
otro libros 1,438
2.
Increme
4D0201 activos
de
DE
en
Contable
importe
Correcci 2017
libros 1,438
3.
4.
nto
(pasivos) Saldo
4D0226 activos
8.
de
sCambios
en
ón
Inicial Total
libros
de
(Disminu
6.
no
(pasivos)
Resultad
activos
de
4D0227 Errores
Reexpres
en
5.
ción) por
Gananci
financier
no
o
(pasivos)
activos
4D0228 ado
12.
Patrimon
Resultad
cambios
a(pasivos)
os o 1,438
financier
Integral
no
4DT007 Increme
io:
13.
o
en
7.
os
del olas
(Pérdida)
compro Otro
financier
9.
no
11.
nto
4DT008 Disminuc
Integral:
participa
Neta
misos
Resultad
compro o del
Ejercicio,
os en
Dividend
financier
10.
Reducció
(Disminu
ión
4D0229 ciones
Ejercicio
firme
o
misos
neto
compro
os o de en
Emisión
n
ción) oen
(Increme
de
para por
los
4D0230 Integral
firme
Impuest
misos
Efectivo
compro
(reducci
Amortiza en
otras
nto)
subsidiar
que
para
o por
se
los
4D0231 firme
Declarad
misos
ón)
ción
Aportaci deen
de
otras
ias
aplica
que
para que
se la
los
4D0204 os
firme
patrimo
Acciones
ones
Distribuc de
no
contabili
aplica
que
para se la
los
4D0205 nio
19.
de
los
iones
implique a -14,250
dad
contabili
aplica
que de
sela
4D0232 Increme
Inversión
20.
Propieta
21.
los
n
cobertur
dad
contabili
aplica
nto de la
4D0233 Increme
rios
Propieta
pérdida
as del
cobertur
dad
contabili
(Disminu
nto de
4D0234 rios
de
valor
as
coberturdel
dad
ción)
(Disminu depor
4D0235 control
razonabl
valor
as
coberturdel
transacci
ción) por
4D0237 eones
razonabl
valor
as del con
transacci
Transfer
Total
4D0238 evalor
razonabl
pagos
ones
enciacon
increme y
4D0239 ebasados
razonabl
acciones
Otros
nto
4D0240 epropias
en
Cambios
(disminu
4D0241 acciones
en
de
ción) en
SALDOS
4D0214 cartera
patrimo
el
AL 31 DE
4D0212 nio
patrimo
DICIEMB 14,274
4D0236 nio
RE DE 24
4D02ST 2017 1,462
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Cuentade Actividades de NOTA
Flujo de Efectivo 2017
Operación
Clases de Cobros en Efectivo por 0 0
Actividades de Operación 0 0
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 0 25,241
Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros
Ingresos
ContratosdeMantenidos
ArrendamientoActividades Ordinarias
con
y Posterior Propósito
Venta de de 0 0
Intermediación o para Negociar
Activos Mantenidos para Arrendar a 0 0
Terceros
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las 0 0
ActividadesClases
de Operación
de Pagos en Efectivo por 0 0
Actividades de Operación 0 0
Proveedores
Contratos de Bienes con
Mantenidos y Servicios
Propósito de 0 -11,389
Intermediación o para Negociar
Elaboración o Adquisición de Activos para 0 0
Pagos a y ypor
Arrendar Cuenta
Otros de los Empleados
Mantenidos para la 0 -11,420
Venta
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las 0 0
Actividades
Flujos de Operación
de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0 -5,556
procedente
Intereses de (utilizados
Recibidos en) Operaciones
(no incluidos en la 0 -3,124
Actividad Pagados
Intereses de Inversión)
(no incluidos en la 0 0
Actividad deRecibidos
Dividendos Financiación)
(no incluidos en la 0 0
Actividad de Inversión)
Dividendos Pagados (no incluidos en la 0 0
Actividad
Impuestosde Financiación)
a las Ganancias (Pagados) 0 0
Reembolsados
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0 0
Otros Cobros de
procedente (Pagos) de Efectivo
(utilizados en) Actividades 0 0
de Operación
Flujo de Efectivo de Actividades de 0 -3,124
Inversión
Clases de Cobros en Efectivo por 0 0
Actividades
Reembolso de Adelantos de Inversión
de Préstamos y 0 0
Préstamos
Pérdida de Concedidos a Terceros u Otros
Control de Subsidiarias 0 0
Negocios
Reembolsos Recibidos de Préstamos a 0 0
Entidades
Venta RelacionadasFinancieros de
de Instrumentos 0 0
Patrimonio
Contratos o Deuda de
Derivados
Venta de Participaciones Otras
(Futuro, aEntidades
Término,
en Negocios 0 0
Opciones) Neto Del Efectivo
Conjuntos, 0 0
Desapropiado 0 0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 77
Venta de Activos Intangibles 0 0
Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0
Intereses Recibidos 0 0
DividendosClases
Recibidos
de Pagos en Efectivo por 0 3,283
Actividades de Inversión 0 0
Préstamos
Obtener el Concedidos a Terceros u Otros
Control de Subsidiarias 0 0
Negocios
Prestamos Concedidos a Entidades 0 0
Relacionadas
Compra de Instrumentos Financieros de 0 0
PatrimonioDerivados
Contratos o Deuda de Otras aEntidades
(Futuro, Término, 0 0
Opciones)
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo 0 0
Adquirido
Compra de Participaciones en Negocios 0 0
Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 0 0
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 0 -213
Compra de Activos Intangibles 0 -86
Compra
Impuestos deaOtros Activos de(Pagados)
las Ganancias Largo Plazo 0 0
Reembolsados
Otros
Flujos Cobros (Pagos)
de Efectivo de EfectivoalRelativos
y Equivalente Efectivo 0 0
aprocedente
las Actividades de Inversión
de (utilizados en) Actividades 0 0
de Inversión
Flujo de Efectivo de Actividades de 0 3,061
Clases de Cobros en Financiación
Efectivo por 0 0
Actividades de Financiación: 0 0
Obtención
Cambios ende lasPréstamos
Participaciones en la 0 0
Préstamos de
Propiedad de Subsidiarias
Entidades Relacionadas
que no 0 0
Resultan en Pérdida de Control 0 0
Acciones
Emisión de Otros Instrumentos de 0 0
Patrimonio 0 0
Subvenciones del de
Clases Gobierno
Pagos en Efectivo por 0 0
Actividades de Financiación: 0 0
Amortización o Pago de Préstamos 0 0
Pasivos
Cambiospor en Arrendamiento
las ParticipacionesFinanciero
en la 0 0
Préstamos de Entidades Relacionadas
Propiedad de Subsidiarias que no 0 0
Resultan
Recompraeno Pérdida
Rescate dede Control
Acciones de la 0 0
Entidad (Acciones en Cartera)
Adquisición de Otras Participaciones en el 0 0
Patrimonio 0 0
Intereses Pagados 0 0
DividendosaPagados
Impuestos las Ganancias (Pagados) 0 -6,242
Reembolsados
Otros
Flujos Cobros (Pagos)
de Efectivo de EfectivoalRelativos
y Equivalente Efectivo 0 0
aAumento
las Actividades
procedente de de Financiación
(utilizados en) Actividades
(Disminución) Neto de Efectivo y 0 0
Equivalente
Efectos de las al Variaciones
Efectivo, antesdelas
en Financiación
de las de
Tasas 0 -6,242
Variaciones
Cambio sobreenellasEfectivo
Tasas de Cambio
y Equivalentes al 0 -6,305
Efectivo
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y 0 0
Equivalente al Efectivoal Efectivo al Inicio
Efectivo y Equivalente 0 -6,305
del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al 0 8,669
Finalizar el Ejercicio 0 2,364
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Componente deCuentaOtro Resultado Integral NOTA 2017
Ganancia (Pérdida)
que no se
Ganancias Neta
Reclasificaran
(Pérdidas) del
al Ejercicio
Resultado
de Inversiones en del 0 10,881
Instrumentos de Período, neto de
Patrimonio Impuestos:
al Valor 0 0
Razonable,
Superávit
Gananciaen
Cambios deneto
(Pérdida)de de
ValorImpuestos
elRevaluación, netoMediciones
Nuevas
Razonable de Pasivos
de 0 0
Impuestos
de Planes deAtribuibles
Financieros BeneficiosaDefinidos,
Cambios en neto
el de 0 0
Impuestos
Riesgo de Crédito
Instrumentos
Participación del Resultado
deOtro
en Pasivo,que
Cobertura neto de
Cubren
Integral 0 0
Impuestos
Inversiones en Instrumentos
de Subsidiarias, de
Asociadas y Negocios 0 0
Patrimonio,Contabilizados
Conjuntos neto de Impuestos
por el Método 0 0
de Participación, neto de Impuestos 0 0
Total Otro Resultado Integral que no se
Reclasificará
Componentes al Resultado del Periodo,
de Otro Resultado Integral
neto que
de Impuestos 0 0
Importes se Reclasificaran
Eliminados al Resultado
del Patrimonio E del
Periodo neto
Incluidos en el Importe en Libros de de Impuestos 0 0
Coberturas
Ganancias
Activos del Flujo
(Pérdidas)
(Pasivos) de
porEfectivo
Cobertura
no Financieros que de
se 0 0
Flujos de Efectivo,
AjustesAdquirido
Hayan neto
de Reclasificación de
o Incurrido Impuestos
en Mediante
Coberturas 0 0
de Flujos
Una de Efectivo,
Transacción netoAltamente
Prevista de Impuestos 0 0
Probable
GananciasCubierta,
Coberturas neto
porde
de Inversiones
(Pérdidas) Impuestos
netas
Cobertura en de 0 0
Negocios
Ajustes deen
Inversiones el Extranjero
netas en Negocios
Reclasificación en el
por Coberturas 0 0
Extranjero,
de Inversiones netonetas
de Impuesto
en Negocios en el 0 0
Extranjero,
Diferencia
Ganancias de neto de Impuestos
Cambio
(Pérdidas) porDiferencias
por Conversiónde de 0 0
Operaciones
Cambio
Ajustes de en el Extranjero
de Reclasificación
Conversión de enOperaciones
Diferenciaen de 0 0
el Extranjero,
Cambio de netas
Conversión de Impuesto
de Operaciones
Variación neta de Activos no Corrientes o en 0 0
el Extranjero,
Grupos
Ganancias netosMantenidos
de (Pérdidas)
Activos depor
Impuestos
Nuevas para la 0 0
Venta
Activos Financieros
Mediciones Disponibles
de Activos Financieros para la 0 0
Venta
Disponibles
Ajustes para la Venta, neto
de Reclasificación, Activos de 0 0
Impuestos
Financieros Disponibles para la Venta, 0 0
neto de Impuestos
Cambios
Ganancia en el Valorpor
(Pérdida) Temporal
Cambios delenDinero
el 0 0
de Opciones
Valor Temporal
Ajustes del Dineropor
de Reclasificación de Opciones,
Cambios en 0 0
neto de Impuestos
el Valor Temporal del Dinero de Opciones, 0 0
neto de Impuestos
Cambios
Ganancia en el Valorpor
(Pérdida) de los Elementos
Cambios en el del 0 0
Contrato
Valor de a
los Término
Elementos de Contratos
Ajustes de Reclasificación por Cambios a en 0 0
Término,
el Valor deneta
Ganancia los de Impuestos
Elementos
(Pérdida) de Contratos
por Cambios en el a 0 0
Término,
Cambio
Valor dede
Ajustes en neto
los de Impuestos
elDiferenciales
Valor de los de
Reclasificación Diferenciales
porlaCambios de
Tasa de en 0 0
Tasa
Cambiode Cambio
el Valor de la de Moneda
losMoneda Extranjera
Extranjera,
Diferenciales de netode
la Tasa de 0 0
Impuestos
Cambio de (Pérdidas)
la Moneda
Activos Financieros
Ganancias Extranjera,
Medidos
por netos
al Valor
Activos 0 0
de Impuestos
Razonable
Financieros
Ajustes
Importes con Cambios
Medidos
deEliminados en
al Valor
Reclasificación
del Otro
sobre Resultado
Razonable
PatrimonioActivos 0 0
Integral
con Cambios
Financieros
Contra en Otro
Medidos
el Valor
Participacion Otro alResultado
deRazonable Valor Integral,
de Razonable
Resultado Activos
Integral 0 0
neta
con de Impuestos
Cambios
Financieros, en
por Otro
Su Resultado
Reclasificación
de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Integral,
a 0 0
netos de
Conjuntos Impuestos
Activos Financieros al Costo
Contabilizados Amortizado,
Utilizando el 0 0
neto
Método
Total de Impuestos
OtrodeResultado
la Participación,
Integralneto
quede se 0 0
Impuestos
Reclasificará al Resultado del Periodo, 0 0
neto de Impuestos 0 0
Total Resultado Total Otro Resultado
Integral Integral
del Ejercicio, neto 0 0
de Impuesto 0 10,881
FIRMANTES
Firmante Fecha
ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL
Jose Eduardo Campos Corvacho|Representa
02-APR-18 05:10:00 PM
APROBACIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA
20-APR-18 12:38:21 PM
ERA AUDITADA(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
02-APR-18 05:10:10 PM
2016
0
0
8,669
5,104
2,460
2,528
116
304
0
14,077
0
14,077
0
25,912
1,412
59
713
28,096
42,173
0
0
0
7,508
1,060
10
4,886
1,552
7,508
0
7,508
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,508
0
1,438
0
0
0
1,320
30,017
1,890
34,665
42,173
2016
31,288
-14,422
16,866
0
-8,596
267
-715
0
7,822
0
131
0
0
0
0
-394
0
8,216
0
0
15,775
-2,191
13,584
0
13,584
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Acciones Otras
Primas de Acciones de Propias en Reservas de Resultados
Emisión Inversión Cartera Capital Acumulados
2,095 22,308
2,095 22,308
13,584
13,584
-5,860
-775 -15
-775 7,709
1,320 30,017
1,320 30,017
1,890
1,320 31,907
10,881
10,881
-526 -5,716
429 -14,703
-97 -9,538
1,223 22,369
2016
0
0
34,378
0
0
0
0
0
-11,920
0
-11,731
0
-3,280
7,447
0
0
0
0
0
0
7,447
0
0
0
0
0
0
0
0
140
0
0
0
0
2,487
0
0
0
0
0
0
0
0
-520
-28
0
0
0
2,079
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5,860
0
-776
-6,636
2,890
0
2,890
5,779
8,669
2016
13,584
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,584
Reserva de Ganancias y Pérdidas por
Inversiones en Instrumentos de Superávit de
Patrimonio al Valor Razonable Revaluación
1,890
1,890
1,890
1,890
-1,890
Reserva para Cambios en el Valor
Reserva de Nuevas Mediciones de Razonable de Pasivos Financieros
Planes de Beneficios Definidos Atribuibles a Cambios en el Riesgo de
Crédito del Pasivo
Reserva de Ganancias y Pérdidas sobre Participación en Otro Resultado Integral
Instrumentos de Cobertura que Cubren de Subsidiarias, Asociadas y Negocios
Inversiones en Instrumentos de Conjuntos Contabilizados Utilizando el
Patrimonio Método de la Participación
Coberturas del Coberturas de Inversión Neta de
Flujo de Efectivo Negocios en el Extranjero
Variación Neta de Activos No Corrientes
Diferencias de Cambio por Conversión o Grupos de Activos Mantenidos para la
de Operaciones en el Extranjero Venta
Reserva sobre Activos
Financieros Disponibles para la Reserva por Cambios en el Valor
Venta Temporal del Dinero de Opciones
Reserva por Cambios en el Valor de los
Reserva por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio de la
Elementos del Contrato a Término Moneda Extranjera
Reserva sobre Activos Financieros Total
Medidos al Valor Razonable con Cambios Otras Reservas Patrimon
en Otro Resultado Integral de Patrimonio io
1,890 27,716
1,890 27,716
13,584
13,584
-5,860
-775
6,949
1,890 34,665
1,890 34,665
-1,890
34,665
10,881
10,881
-6,242
-14,250
-9,611
25,054
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE CAMBIO PATRIMONIO
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

PLAN CONTABLE GENERAL EMPRE
CODIGO
10
101
1011
10111
1012
10121
103
10311
104
1041
10411
105
1051
10511
106
1061
10611
1062
10621
107
1071
10711
10712
11
111
1111
11111
11112
1112
11121
11122
1113
11131
11132
1114
11141
11142
1115
11151
11152
112
1121
11211
11212
1122
11221
11222
1123
11231
11232
1124
11241
11242
113
1131
11311
11312
1132
11321
11322
12
121
1211
12111
1212
12121
12122
1213
12131
1214
12141
122
1221
12211
123
1231
12311
1232
12321
1233
12331
13
131
1311
13111
13112
13113
13114
13115
1312
13121
13122
13123
13124
1313
13131
13132
13133
13134
13135
1314
13141
13142
13143
13144
13145
132
1321
13211
13212
13213
13214
13215
133
1331
13311
13312
13313
13314
13315
1332
13321
13322
13323
13324
13325
1333
13331
13332
13333
13334
13335
14
141
1411
14111
1412
14121
1413
14131
1419
14191
142
1421
14211
1422
14221
143
1431
14311
1432
14321
1433
14331
144
1441
14411
1442
14421
1443
14431
148
1481
14811
16
161
1611
16111
1612
16121
162
1621
16211
16212
1622
16221
1623
16231
1624
16241
1629
16291
163
1631
16311
1632
16321
1633
16331
164
1641
16411
1642
16421
1644
16441
1649
16491
165
1651
16511
1652
16521
1653
16531
1654
16541
1655
16551
1656
16561
166
1661
16611
1662
16621
16622
168
1681
16811
1682
16821
17
171
1711
17111
17112
17113
17114
1712
17121
17122
17123
17124
17125
173
1731
17311
17312
17313
17314
17315
1732
17321
17322
17323
17324
17325
1733
17331
17332
17333
17334
174
175
1751
17511
1752
17511
1753
17531
1754
17541
1755
17551
176
1761
17611
178
1781
17811
18
181
1811
18111
182
1821
18211
18212
183
1831
18311
18312
184
1841
18411
185
1851
18511
189
1891
18911
19
191
1911
19111
1913
19131
192
1921
19211
1922
19221
193
1931
19311
1932
19321
1933
19331
1934
19341
1938
19381
194
1941
19411
1942
19421
1943
19431
1944
19441
1945
19451
1946
19461
1949
19491
195
1951
19511
1953
19531
1954
19541
1955
19551
1956
19561
1958
19581
20
201
2011
20111
20112
202
203
2031
20311
2032
20321
204
2041
20411
208
2081
20811
21
211
2111
21111
212
2121
21211
213
2131
21311
21312
2132
21321
21322
214
2141
21411
215
2151
21511
217
2171
21711
218
2181
21811
22
221
2211
22111
222
2221
22211
23
231
2311
23111
232
2321
23211
233
2331
23311
23312
2332
23321
23322
234
2341
23411
235
2351
23511
237
2371
23711
238
2381
23811
24
241
2411
24111
242
2421
24211
243
2431
24311
244
2441
24411
25
251
2511
25111
252
2521
25211
2522
25221
2523
25231
2524
25241
253
2531
25311
26
261
2611
26111
262
2621
26211
27
271
2711
27111
27112
27113
2712
27121
27122
27123
27124
272
2721
27211
27212
27213
2722
27221
27222
27223
2723
27231
27232
27233
2724
27241
27242
2725
27251
27252
2726
27261
27262
2727
27271
27272
273
2731
27311
27312
2732
27321
27322
2733
27331
27332
2734
27341
27342
2735
27351
27352
2736
27361
37362
2739
27391
37392
274
2741
27411
27412
27413
2742
27421
27422
27423
275
2752
27521
27522
27523
276
2762
27621
27622
27623
2763
27631
27632
27633
2764
27641
27642
2765
27651
27652
2766
27661
27662
2767
27671
27672
277
2771
27711
27712
2772
27711
27712
2773
27721
27722
2774
27741
27742
2775
27751
27752
2776
27761
27662
2779
27791
27792
278
2781
27812
2782
27822
279
2791
27911
27912
2793
27931
27932
27933
27934
27935
27936
27937
2794
27941
27942
27943
27944
27945
27946
2795
27951
27952
28
281
2811
28111
284
2841
28411
285
2851
28511
286
2861
28611
29
291
2911
29111
2912
29121
2913
29131
2914
29141
2918
29181
292
2921
29211
2922
29221
2923
29231
2924
29241
2925
29251
2927
29271
2928
29281
293
2931
29311
2932
29321
294
2941
29411
2942
29421
2943
29431
2944
29441
2945
29451
2947
29471
2948
29481
295
2951
29511
2952
29521
2953
29531
2954
29541
296
2961
29611
2962
29621
2963
29631
297
2971
29711
2972
29721
298
2981
29811
2982
29821
2983
29831
2984
29841
30
301
3011
30111
30112
30113
30114
302
3021
30211
3022
30221
30222
30223
3023
30231
30232
30233
3024
30241
30242
30243
3025
30251
30242
3026
30261
30262
3027
30271
30272
30273
3028
30281
30282
308
3081
30811
3082
30821
31
311
3111
31111
31112
31113
3112
31121
31122
31123
312
3121
31211
31212
31213
31214
32
321
3211
32111
3212
32121
322
3221
32211
3222
32221
3223
32231
3224
32241
3225
32251
3226
32261
3227
32271
33
331
3311
33111
33112
332
3321
33211
33212
33213
3322
33221
33222
33223
3323
33231
33232
33233
3324
33241
33242
33243
333
3331
33311
33312
33313
334
3341
33411
33412
3342
33421
33422
335
3351
33511
33512
3352
33521
33522
336
3361
33611
33612
3362
33621
33622
3363
33631
33632
3369
33691
33692
337
3371
33711
33712
3372
33721
33722
338
3381
33811
3382
33821
3383
33831
3386
33861
3387
33871
339
3391
3392
33921
3393
3394
3397
33971
3398
33981
33982
3399
34
341
3411
34111
34112
3412
34121
34122
3419
34191
34192
342
3421
34211
34212
3422
34221
34222
343
3431
34311
34312
344
3441
34411
34412
34413
3442
34421
34422
34423
345
3451
34511
34512
3452
34521
34522
346
3461
34611
34612
3462
34621
34622
3463
34631
34632
3469
34691
34692
347
3471
349
3491
34911
34912
35
351
3511
35111
35112
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70
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7095
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71
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73
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74
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75
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75111
752
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753
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77111
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77211
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77311
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7761
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777
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78
781
7811
78111
79
791
7911
79111
792
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79211
80
801
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80111
81
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81111
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81311
82
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82111
83
831
8311
83111
84
841
8411
84111
85
851
8511
85111
87
871
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87111
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88
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8811
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88211
89
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89111
892
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89211
91
91111
92
92111
93
93111
94
94111
95
95111
96
96111
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
CAJA
CAJA
FONDOS FIJOS
FONDOS FIJOS
EFECTIVO EN TRÁNSITO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPÓSITOS DE AHORRO
DEPÓSITOS A PLAZO
DEPÓSITOS A PLAZO
FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN
DETRACCIONES
FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN PROVEEDORES
INVERSIONES FINANCIERAS
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION
VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO
COSTO
VALOR RAZONABLE
VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO
COSTO
VALOR RAZONABLE
VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACIONES EN ENTIDADES
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
ACTIVOS FINANCIEROS – ACUERDO DE COMPRA
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION - ACUERDO DE COMPRA
COSTO CORTO PLAZO
COSTO LARGO PLAZO
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA - ACUERDO DE COMPRA
COSTO
VALOR RAZONABLE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
NO EMITIDAS
NO EMITIDAS
EMITIDAS EN CARTERA
EMITIDAS EN CARTERA
EMITIDAS EN CARTERA EXTRANJEROS
EN COBRANZA
EN COBRANZA
EN DESCUENTO
EN DESCUENTO
ANTICIPOS DE CLIENTES
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
EN CARTERA
EN COBRANZA
EN COBRANZA
EN DESCUENTO
EN DESCUENTO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
NO EMITIDAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EMITIDAS EN CARTERA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
EN COBRANZA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN DESCUENTO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
ANTICIPOS RECIBIDOS
ANTICIPOS RECIBIDOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN COBRANZA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN DESCUENTO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
PERSONAL
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
ADELANTO DE REMUNERACIONES
ENTREGAS A RENDIR CUENTA
OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL
ACCIONISTAS (O SOCIOS)
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
DIRECTORES
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
ADELANTO DE DIETAS
ADELANTO DE DIETAS
GERENTES
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
ADELANTO DE NUMERACIONES
DIVERSAS
DIVERSAS
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
PRÉSTAMOS
CON GARANTÍA
CON GARANTÍA
SIN GARANTÍA
SIN GARANTÍA
RECLAMACIONES A TERCEROS
COMPAÑÍAS ASEGURADORAS
SUBSIDIOS
TRANSPORTADORAS
TRANSPORTADORAS
SERVICIOS PÚBLICOS
SERVICIOS PÚBLICOS
TRIBUTOS
TRIBUTOS
OTRAS
OTRAS
INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS
INTERESES
INTERESES
REGALÍAS
REGALÍAS
DIVIDENDOS
DIVIDENDOS
DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES
OTROS DEPÓSITOS EN GARANTÍA
VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INVERSIÓN MOBILIARIA
INVERSIÓN INMOBILIARIA
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS
VEHICULOS
VENTA DE VEHICULOS
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NEGOCIACIÓN
INSTRUMENTOS DE COBERTURA
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
ENTREGAS A RENDIR CUENTA A TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PRÉSTAMOS
CON GARANTÍA
Inmobiliaria Domel S.A.C.
Maestro Perú Amazonia S.A.C.
Sodimac Perú S.A
Industrias Delta S.A.C.
SIN GARANTÍA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
INTERESES
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
REGALÍAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
DIVIDENDOS
Sodimac Perú S.A
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
COSTOS FINANCIEROS
COSTOS FINANCIEROS
COSTOS FINANCIEROS
SEGUROS
SEGUROS
SEGUROS
SEGUROS LARGO PLAZO
ALQUILERES
ALQUILERES
ALQUILERES
ALQUILERES LARGO PLAZO
PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES
MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
LETRAS POR COBRAR
LETRAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
LETRAS POR COBRAR
LETRAS POR COBRAR
PERSONAL
PERSONAL
ACCIONISTAS
ACCIONISTAS
DIRECTORES
DIRECTORES
GERENTES
GERENTES
DIVERSAS
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS- TERCEROS
PRESTAMOS
PRESTAMOS
INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS
DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
PRESTAMOS
PRESTAMOS
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN
MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS
DE ORIGEN ANIMAL
DE ORIGEN ANIMAL
DE ORIGEN VEGETAL
DE ORIGEN VEGETAL
MERCADERÍAS INMUEBLES
OTRAS MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS
DE ORIGEN ANIMAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
DE ORIGEN VEGETAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
PRODUCTOS INMUEBLES
PRODUCTOS INMUEBLES
PRODUCTOS INMUEBLES
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
OTROS PRODUCTOS TERMINADOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
SUBPRODUCTOS
SUBPRODUCTOS
DESECHOS Y DESPERDICIOS
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
PRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO
DE ORIGEN ANIMAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
DE ORIGEN VEGETAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO
EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESO
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
MATERIALES AUXILIARES
SUMINISTROS
COMBUSTIBLES
COMBUSTIBLES
LUBRICANTES
LUBRICANTES
ENERGÍA
ENERGÍA
OTROS SUMINISTROS
OTROS SUMINISTROS
REPUESTOS
REPUESTOS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
EMBALAJES
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOS
VOLOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACION
TERRENOS
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
REVALUACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACIÓN
HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
COSTO
REVALUACIÓN
INTANGIBLES
CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS
COSTO
REVALUACIÓN
PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
COSTO
REVALUACIÓN
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO
COSTO
REVALUACIÓN
FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN
VALOR RAZONABLE
COSTO
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO
VALOR RAZONABLE
COSTO
DEPRECIAION ACUMULADA - INVERSION INMOBILIARIA
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
DEPRECIAION ACUMULADA - INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
EQUIPOS E TRANSPORTE
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
AMORTIZACION ACUMULADA - INTANGIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS ACTIVOS
COSTO
REVALUACIÓN
DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION
COSTO
ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO
COSTO
DESVALORIZACION ACUMULADA
INVERSION INMOBILIARIA
TERRENOS
EDIFICACIONES
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DE TRANSPORTE
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO
EXISTENCIAS POR RECIBIR
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES Y EMBALAJES
DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
PRODUCTOS INMUEBLES
PRODUCTOS INMUEBLES
SUBPRODUCTOS
SUBPRODUCTOS
MATERIAS PRIMAS
SUMINISTROS
SUMINISTROS
REPUESTOS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES Y EMBALAJES
INVERSIONES MOBILIARIAS
INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
VALORES EMITIDOS POR LAS EMPRESAS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL
CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIÓN PREFERENTE
CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIÓN PREFERENTE
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - COMUNES
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACION PATRIMONIAL
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - PREFERENTES
COSTO
VALOR RAZONABLE
ACCIONES DE INVERSION
COSTO
VALOR RAZONABLE
CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN DE FONDOS DE INVERSION
COSTO
VALOR RAZONABLE
CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION Y CONSORCIOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES MOVILIARIAS - ACUERDO DE COMPRA
INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO - ACUERDO DE COMPRA
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL - ACUERDO DE COMPRA
TERRENOS
URBANOS
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
RURALES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
TERRENOS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
TERRENOS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS DIVERSOS
TERRENOS
TERRENOS
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONES
ALMACENES
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN - ALMACENES
EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN
INSTALACIONES
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – INSTALACIONES
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
VEHÍCULOS MOTORIZADOS
COSTO EQUIPOS DE TRANSPORTE
REVALUACIÓN
VEHÍCULOS NO MOTORIZADOS
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES
COSTO
REVALUACIÓN
ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO)
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPO DE COMUNICACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPO DE SEGURIDAD
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS EQUIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
HERRAMIENTAS
COSTO
REVALUACIÓN
UNIDADES DE REEMPLAZO
COSTO
REVALUACIÓN
UNIDADES POR RECIBIR
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS DIVERSOS
CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO
ADAPTACIÓN DE TERRENOS
CONSTRUCCIONES EN CURSO
MAQUINARIA EN MONTAJE
INVERSIÓN INMOBILIARIA EN CURSO
COSTO DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS
COSTO DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES
OTROS ACTIVOS EN CURSO
INTANGIBLES
CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
CONCESIONES
COSTO
REVALUACIÓN
LICENCIAS
COSTO LICENCIAS
REVALUACIÓN
OTROS DERECHOS
COSTO
REVALUACIÓN
PATENTES
COSTO
REVALUACIÓN
MARCAS
COSTO
REVALUACIÓN
APLICACIONES INFORMÁTICAS
COSTO
REVALUACIÓN
COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO
COSTOS DE EXPLORACIÓN
COSTO
REVALUACION
COSTOS DE DESARROLLO
COSTO
REVALUACIÓN
FÓRMULAS
COSTO
REVALUACIÓN
DISEÑOS Y PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
MINERALES
COSTO
REVALUACION
PETRÓLEO Y GAS
COSTO
REVALUACION
MADERA
COSTO
REVALUACION
OTROS RECURSOS EXTRAÍBLES
COSTO
REVALUACION
PLUSVALÍA MERCANTIL
COSTO
REVALUACION
ACTIVOS BIOLÓGICOS
DE ORIGEN ANIMAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DE ORIGEN VEGETAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DE ORIGEN ANIMAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
COSTO DE FINANCIACIÓN
DE ORIGEN VEGETAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES - COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN
DESVALORIZACION DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE FINANCIACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DESVALORIZAACION DE INTANGIBLES
COSTO
DESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOLÓGICOS
COSTO
DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS
INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECHO PATRIMONIAL
ACTIVO DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESUSLTADOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS
INTERESES DIFERIDOS
INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS
INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
OTROS ACTIVOS
BIENES DE ARTE Y CULTURA
OBRAS DE ARTE
OBRAS DE ARTE
BIBLIOTECA
BIBLIOTECA
OTROS
OTROS
DIVERSOS
MONEDAS Y JOYAS
MONEDAS Y JOYAS
BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
BIENES RECIBIDOS EN PAGO (ADJUDICADOS Y REALIZABLES)
OTROS
OTROS
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN
EDIFICACIONES - REVALUACIÓN
INVERSIONES INMOBILIARIAS - EDIFICACIONES
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EDIFICACIONES
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DE TRANSPORTE
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DIVERSOS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
INSTALACIONES
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO DE FINANCIACIÓN
EDIFICACIONES
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO
ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL
ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN
AMORTIZACIÓN ACUMULADA
INTANGIBLES - COSTO
INTANGIBLES - REVALUACIÓN
INTAGIBLES - COSTO DE FINANCIACION
AGOTAMIENTO ACUMULADO
AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
IGV - CUENTA PROPIA
IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS
IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
IGV - RÉGIMEN DE RETENCIONES
IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO
DERECHOS ADUANEROS
DERECHOS ARANCELARIOS
DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS
IMPUESTO A LA RENTA
RENTA DE TERCERA CATEGORÍA
RENTA DE CUARTA CATEGORÍA
RENTA DE QUINTA CATEGORÍA
RENTA DE NO DOMICILIADOS
OTRAS RETENCIONES
OTROS IMPUESTOS Y CONTARPRESTACIONE
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDAS
TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS
REGALÍAS
IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS
IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
OTROS IMPUESTOS
CERTIFICADOS TRIBUTARIOS
INSTITUCIONES PÚBLICAS
ESSALUD
ESSALUD
ONP
ONP
ONP
ONP
CONTRIBUCIÓN AL SENCICO
OTRAS INSTITUCIONES
OTRAS INSTITUCIONES
GOBIERNOS REGIONALES
GOBIERNOS LOCALES
IMPUESTOS
IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR
IMPUESTO A LAS APUESTAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS
IMPUESTO DE ALCABALA
IMPUESTO PREDIAL
IMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS PÚBLICOS NO DEPORTIVOS
CONTRIBUCIONES
CONTRIBUCIONES
TASAS
LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS
TRANSPORTE PÚBLICO
ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS
SERVICIOS PÚBLICOS O ARBITRIOS
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
AFP PRIMA
AFP PROFUTURO
AFP INTEGRA
EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD
CUENTA PROPIA
CUENTA PROPIA
CUENTA DE TERCEROS
CUENTA DE TERCEROS
OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES POR PAGAR
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
COMISIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR
GRATIFICACIONES POR PAGAR
VACACIONES POR PAGAR
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS
ADELANTO DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS
PENSIONES Y JUBILACIONES
OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
NO EMITIDAS
NO EMITIDAS
EMITIDAS
EMITIDAS NACIONALES
EMITIDAS EXTRANJERAS
EMITIDAS NACIONALES CORTO PLAZO
EMITIDAS EXTRANJERAS LARGO PLAZO
ANTICIPOS A PROVEEDORES
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
HONORARIOS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
NO EMITIDAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EMITIDAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
ANTICIPOS OTORGADOS
ANTCIPOS OTORGADOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
DIVIDENDOS
DIVIDENDOS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
DIRECTORES
DIETAS
DIETAS
GERENTES
GERENTES
GERENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
INSTITUCIONES FINANCIERAS
OTRAS ENTIDADES
OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
BANCO SANTANDER S.A.
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS
SCOTIABANK PERÚ S.A.A.
BANCO SANTANDER S.A. LARGO PLAZO
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS LARGO PLAZO
SCOTIABANK PERÚ S.A.A. LARGO PLAZO
OBLIGACIONES EMITIDAS
BONOS EMITIDOS
BONOS EMITIDOS
BONOS EMITIDOS LARGO PLAZO
BONOS TITULIZADOS
BONOS TITULIZADOS
PAPELES COMERCIALES
PAPELES COMERCIALES
OTRAS OBLIGACIONES
OTRAS OBLIGACIONES
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
LETRAS
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
PAPELES COMERCIALES
BONOS
BONOS
PAGARÉS
PAGARÉS
FACTURAS CONFORMADAS
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR
BANCO NACION
OTRAS ENTIDADES
BONOS EMITIDOS
BONOS TITULIZADOS
PAPELES COMERCIALES
OTRAS OBLIGACIONES
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
BONOS
PAGARÉS
PRÉSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
RECLAMACIONES DE TERCEROS
PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS
INSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NEGOCIACION
INSTRUMENTOS DE COERTURA
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INVESIONES MOVILIARIAS
INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS
DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES
DONACIONES CONDICIONADAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
PRÉSTAMOS
MATRIZ
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
SODIMAC PERU
FALABELLA PERÚ S.A.A
MAESTRO PERÚ AMAZONIA S.A.C.
INDUSTRIAS DELTA S.A.C.
SODIMAC CHILE
INMOBILIARIA DOMEL S.A.C.
HIPERMERCADOS TOTTUS
SAGA FALABELLA S.A.
ASOCIADAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN
MATRIZ
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
ANTICIPOS RECIBIDOS
MATRIZ
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
REGALÍAS
MATRIZ
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
DIVIDENDOS
MATRIZ
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
INTANGIBLES
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
ACTIVOS BIOLOGICOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
PROVISIONES
PROVISIÓN PARA LITIGIOS
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO
PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
OTRAS PROVISIONES
OTRAS PROVISIONES
PROVISIONES LABOLARES
PROVISIONES LARGO PLAZO
PASIVO DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOS
INTERESES DIFERIDOS
GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO
SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES
ACCIONES
PARTICIPACIONES
PARTICIPACIONES
ACCIONES EN TESORERÍA
ACCIONES DE INVERSIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA
CAPITAL ADICIONAL
PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES
CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE
APORTES
APORTES
RESERVAS
RESERVAS
ACREENCIAS
ACREENCIAS
UTILIDADES
UTILIDADES
REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIÓN
RESULTADOS NO REALIZADOS
DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJERAS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS – COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
GANANCIA
GANANCIA
PÉRDIDA
PÉRDIDA
GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA O VENTA C
GANANCIA
GANANCIA
PÉRDIDA
PÉRDIDA
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS
INTANGIBLES
INTANGIBLES
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS
PARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADAS
RESERVAS
REINVERSIÓN
REINVERSIÓN
REINVERSIÓN
LEGAL
LEGAL
LEGAL
CONTRACTUALES
CONTRACTUALES
CONTRACTUALES
ESTATUTARIAS
ESTATUTARIAS
ESTATUTARIAS
FACULTATIVAS
FACULTATIVAS
FACULTATIVAS
OTRAS RESERVAS
OTRAS RESERVAS
OTRAS RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
UTILIDADES ACUMULADAS
INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES
PÉRDIDAS ACUMULADAS
GASTOS DE AÑOS ANTERIORES
COMPRAS
MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS
SUMINISTROS
SUMINISTROS DE OFICINA
REPUESTOS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
TRANSPORTE
SEGUROS
DERECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS
TRANSPORTE
SEGUROS
DERECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
TRANSPORTE
SEGUROS
DRECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES Y EMBALAJES
TRANSPORTE
SEGUROS
DRECHOS ADUANEROS
COMISIONES
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
SUMINISTROS
REPUESTOS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
REMUNERACIONES
SUELDOS Y SALARIOS
SUELDOS Y SALARIOS ADMINISTRACION
SUELDOS Y SALARIOS VENTAS
COMISIONES
COMISIONES LIMA
COMISIONES PROVINCIA
REMUNERACIONES EN ESPECIE
REMUNERACIONES EN ESPECIE LIMA
REMUNERACIONES EN ESPECIE PROVINCIA
GRATIFICACIONES
GRATIFICACIONES ADMINISTRACION
GRATIFICACIONES VENTAS
VACACIONES
VACACIONES LIMA
VACACIONES PROVINCIA
OTRAS REMUNERACIONES
ASIGNACION FAMILIAR
OTRAS REMUNERACIONES PROVINCIA
INDEMNIZACIONES AL PERSONAL
INDEMNIZACIONES AL PERSONAL LIMA
INDEMNIZACIONES AL PERSONAL PROVINCIA
CAPACITACIÓN
CAPACITACIÓN
CAPACITACIÓN LIMA
CAPACITACIÓN PROVINCIA
ATENCIÓN AL PERSONAL
ATENCIÓN AL PERSONAL LIMA
ATENCIÓN AL PERSONAL CHICLAYO
GERENTES
GERENTES
GERENTES LIMA
GERENTES PROVINCIA
SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD ADMINISTRATIVO
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD VENTAS
RÉGIMEN DE PENSIONES
RÉGIMEN DE PENSIONES LIMA
RÉGIMEN DE PENSIONES CHICLAYO
SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONA
SEGURO DE VIDA
SEGURO DE VIDA LIMA
SEGURO DE VIDA PROVINCIA
SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES
SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES LIMA
SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES CHICLAYO
CAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR
CONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATI
REMUNERACIONES AL DIRECTORIO
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO ADMINISTRACION
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO VENTAS
PENSIONES Y JUBILACIONES LIMA
PENSIONES Y JUBILACIONES PROVINCIA
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO LIMA
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO PROVINCIA
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE
TRANSPORTE
DE CARGA
DE PASAJEROS
CORREOS
CORREOS
ALOJAMIENTO
ALOJAMIENTO
ALIMENTACIÓN
ALIMENTACIÓN
OTROS GASTOS DE VIAJE
ASESORIA Y CONSULTORIA
ADMINISTRATIVA
ADMINISTRATIVA
LEGAL Y TRIBUTARIA
LEGAL Y TRIBUTARIA
AUDITORIA Y CONTABLE
MERCADOTECNIA
MERCADOTECNIA
MEDIOAMBIENTAL
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PRODUCCION
PRODUCCION
OTROS
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PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
INTANGIBLES
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ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS
ALQUILERES
TERRENOS
LOCALES
EQUIPOS DIVERSOS
SERVICIOS BÁSICOS
SERVICIOS BÁSICOS
ENERGÍA ELÉCTRICA
GAS
AGUA
TELÉFONO
INTERNET
RADIO
CABLE
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS
PUBLICIDAD
PUBLICACIONES
RELACIONES PUBLICAS
SERVICIOS DE CONTRATISTAS
OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
GASTOS BANCARIOS
GASTOS DE LABORATORIO
GASTOS POR TRIBUTOS
GOBIERNO CENTRAL

CÁNONES Y DERECHOS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS
REGALIAS MINERAS
CANONES
OTROS
GOBIERNO REGIONAL
GOBIERNO LOCAL
IMPUESTO PREDIAL
ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
OTROS
OTROS GASTOS POR TRIBUTOS
CONTRIBUCION A SENATI
CONTRIBUCION A SENCICO
OTRO
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
SEGUROS
SEGUROS
SEGUROS
REGALÍAS
REGALÍAS
REGALÍAS
SUSCRIPCIONES
SUSCRIPCIONES
SUSCRIPCIONES
LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
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INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
SUMINISTROS
SUMINISTROS
GESTIÓN MEDIOAMBIENTAL
DONACIONES
DONACIONES
SANCIONES ADMINISTRATIVAS
PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS
EMISIÓN Y COLOCACIÓN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATRIMONIO
DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
PÉRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
OTRAS ENTIDADES
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PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
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PRIMAS POR OPCIONES
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VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES - COSTO
EDIFICACIONES – COSTO DE FINANCIACIÓN
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO – INVERSIONES INMOBILIARIAS
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DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
EDIFICACIONES
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DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO
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DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
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DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTOS DE FINANCIACIÓN
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AGOTAMIENTO
AGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS
VALUACIÓN DE ACTIVOS
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DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DESVALORIZACIÓN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
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PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – COSTO
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – ACTUALIZACIÓN FINANCI
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MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES Y ENSERES
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EQUIPO DE SEGURIDAD
OTROS EQUIPOS
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DIVIDENDOS
DIVIDENDOS
DIVIDENDOS
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DIFERENCIA EN CAMBIO
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GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
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PRODUCCIÓN DE SERVICIOS
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – DIFERIDA
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE
IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
UTILIDAD
UTILIDAD
UTILIDAD
PÉRDIDA
PÉRDIDA
PÉRDIDA
COSTOS POR DISTRIBUIR.
COSTOS DE PRODUCCIÓN.
CENTROS DE COSTOS.
CENTROS DE COSTOS.
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
GASTOS DE VENTAS.
GASTOS DE VENTAS.
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
CODIGO
10
101
1011
10111
1012
10121
103
10311
104
1041
10411
10412
105
1051
10511
106
1061
10611
1062
10621
107
1071
10711
10712
11
111
1111
11111
11112
11113
11114
1112
11121
11122
1113
11131
11132
1114
11141
11142
1115
11151
11152
112
1121
11211
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1122
11221
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113
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11311
11312
1132
11321
11322
12
121
1211
12111
12112
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124
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13
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13111
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7721
77211
7722
77221
7723
77231
7724
77241
7725
77251
773
7731
77311
775
7751
77511
776
7761
77611
777
7771
77711
779
7792
77921
78
781
7811
78111
79
791
7911
79111
792
7921
79211
80
801
8011
80111
81
811
8111
81111
812
8121
81211
813
8131
81311
82
821
8211
82111
83
831
8311
83111
84
841
8411
84111
85
851
8511
85111
87
871
8711
87111
872
8721
87211
88
881
8811
88111
882
8821
88211
89
891
8911
89111
892
8921
89211
91
91111
92
92111
93
93111
94
94111
95
95111
96
96111
BLE GENERAL EMPRESARIAL
DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO NOTA 5

CAJA
CAJA
CAJA
FONDOS FIJOS
FONDOS FIJOS
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS CORRIENTES M.N
CUENTAS CORRIENTES M.E
DEPÓSITOS A PLAZO
DEPÓSITOS A PLAZO
DETRACCIONES
FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN PROVEEDORES
INVERSIONES FINANCIERAS
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION
COSTO
VALOR RAZONABLE
Desarrolladora de Strip Center S.A.C. (antes Peruana de Tiquetes S.A.C.) (b) y (c)
Plaza Vea Sur S.A.C (c)
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACIONES EN ENTIDADES
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
ACTIVOS FINANCIEROS – ACUERDO DE COMPRA
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION - ACUERDO DE COMPRA
COSTO CORTO PLAZO
COSTO LARGO PLAZO
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA - ACUERDO DE COMPRA
COSTO
VALOR RAZONABLE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS NOTA 6
Facturas
Canjes por consumir
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
EN CARTERA
EN COBRANZA
EN COBRANZA
EN DESCUENTO
EN DESCUENTO
Cuentas de cobranza dudosa
EN COBRANZA DUDOSA
COBRANZA DUDOSA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
NO EMITIDAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EMITIDAS EN CARTERA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
EN COBRANZA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
ALQUILERES
EN DESCUENTO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
ANTICIPOS RECIBIDOS
ANTICIPOS RECIBIDOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN COBRANZA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN DESCUENTO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
PERSONAL
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
DIRECTORES
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
ADELANTO DE DIETAS
ADELANTO DE DIETAS
GERENTES
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
DIVERSAS
DIVERSAS
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
PRÉSTAMOS
CON GARANTÍA
CON GARANTÍA
SIN GARANTÍA
SIN GARANTÍA
SUBSIDIOS
TRANSPORTADORAS
TRANSPORTADORAS
SERVICIOS PÚBLICOS
SERVICIOS PÚBLICOS
TRIBUTOS
TRIBUTOS
OTRAS
OTRAS
INTERESES
INTERESES
REGALÍAS
REGALÍAS
DIVIDENDOS
DIVIDENDOS
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS
VEHICULOS
VENTA DE VEHICULOS
TERRENO
VENTA DE TERRENOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NEGOCIACIÓN
INSTRUMENTOS DE COBERTURA
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
OTRAS CUENTAS POR COBRAR RESTRINGIDAS
FONDO MANTENIDOS IMPUESTOS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR VENCIDAS
OTRAS CUENTAS-DIVERSAS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
ANTICIPO DE GASTO
PRÉSTAMOS
CON GARANTÍA
SIN GARANTÍA
INTERESES
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
REGALÍAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
DIVIDENDOS
Sodimac Perú S.A
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
COSTOS FINANCIEROS
COSTOS FINANCIEROS
COSTOS FINANCIEROS
SEGUROS
SEGUROS
SEGUROS
SEGUROS LARGO PLAZO
ALQUILERES
ALQUILERES
ALQUILERES
ALQUILERES LARGO PLAZO
DERCHO DE INGRESO
CANJES PENDIENTES DE CONSUMO
CANJES PENDIENTES DE CONSUMO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
COBRANZA DUDOSA
LETRAS POR COBRAR
LETRAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
LETRAS POR COBRAR
LETRAS POR COBRAR
PERSONAL
PERSONAL
ACCIONISTAS
ACCIONISTAS
DIRECTORES
DIRECTORES
GERENTES
GERENTES
DIVERSAS
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS- TERCEROS
PRESTAMOS
PRESTAMOS
PRESTAMOS
PRESTAMOS
MERCADERÍAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
Mercaderías
DE ORIGEN ANIMAL
DE ORIGEN ANIMAL
DE ORIGEN VEGETAL
DE ORIGEN VEGETAL
OTRAS MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
DE ORIGEN ANIMAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
DE ORIGEN VEGETAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
PRODUCTOS INMUEBLES
PRODUCTOS INMUEBLES
PRODUCTOS INMUEBLES
SUBPRODUCTOS
SUBPRODUCTOS
SUBPRODUCTOS
DE ORIGEN ANIMAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
DE ORIGEN VEGETAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
MATERIAS PRIMAS
SUMINISTROS
COMBUSTIBLES
COMBUSTIBLES
LUBRICANTES
LUBRICANTES
ENERGÍA
ENERGÍA
OTROS SUMINISTROS
OTROS SUMINISTROS
REPUESTOS
REPUESTOS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
EMBALAJES
TERRENOS
VOLOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
TERRENOS
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
INTANGIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
ACTIVOS BIOLÓGICOS
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
DEPRECIAION ACUMULADA - INVERSION INMOBILIARIA
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
DEPRECIAION ACUMULADA - INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
EQUIPOS E TRANSPORTE
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
AMORTIZACION ACUMULADA - INTANGIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS ACTIVOS
COSTO
REVALUACIÓN
DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS
COSTO
ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO
COSTO
DESVALORIZACION ACUMULADA
INVERSION INMOBILIARIA
TERRENOS
EDIFICACIONES
TERRENOS
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES Y EMBALAJES
MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
PRODUCTOS INMUEBLES
PRODUCTOS INMUEBLES
SUBPRODUCTOS
SUBPRODUCTOS
MATERIAS PRIMAS
SUMINISTROS
SUMINISTROS
REPUESTOS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES Y EMBALAJES
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
VALORES EMITIDOS POR LAS EMPRESAS
AC CAPITALES SAFI S.A
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - COMUNES
COSTO
VALOR RAZONABLE
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - PREFERENTES
COSTO
VALOR RAZONABLE
ACCIONES DE INVERSION
COSTO
VALOR RAZONABLE
CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN DE FONDOS DE INVERSION
COSTO
VALOR RAZONABLE
CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION Y CONSORCIOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES MOVILIARIAS - ACUERDO DE COMPRA
TERRENOS
URBANOS
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
LIMA Y CALLAO
MOQUEGUA
TACNA
PUNO
RURALES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
TERRENOS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
TERRENOS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS DIVERSOS
TERRENOS
TERRENOS
TERRENOS
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS
REVALUACIÓN
ALMACENES
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN - ALMACENES
EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN
INSTALACIONES
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – INSTALACIONES
REVALUACIÓN
VEHÍCULOS MOTORIZADOS
COSTO EQUIPOS DE TRANSPORTE
REVALUACIÓN
VEHÍCULOS NO MOTORIZADOS
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES
COSTO
REVALUACIÓN
ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO)
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPO DE SEGURIDAD
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS EQUIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
HERRAMIENTAS
COSTO
REVALUACIÓN
UNIDADES DE REEMPLAZO
COSTO
REVALUACIÓN
UNIDADES POR RECIBIR
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS DIVERSOS
CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO
ADAPTACIÓN DE TERRENOS
MAQUINARIA EN MONTAJE
INVERSIÓN INMOBILIARIA EN CURSO
COSTO DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS
COSTO DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES
INTANGIBLES
CONCESIONES
COSTO
REVALUACIÓN
LICENCIAS
COSTO LICENCIAS
REVALUACIÓN
OTROS DERECHOS
COSTO
REVALUACIÓN
DERECHO DE INGRESO
PATENTES
COSTO
REVALUACIÓN
MARCAS
COSTO
REVALUACIÓN
APLICACIONES INFORMÁTICAS
COSTO
REVALUACIÓN
COSTOS DE EXPLORACIÓN
COSTO
REVALUACION
COSTOS DE DESARROLLO
COSTO
REVALUACIÓN
FÓRMULAS
COSTO
REVALUACIÓN
DISEÑOS Y PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
MINERALES
COSTO
REVALUACION
PETRÓLEO Y GAS
COSTO
REVALUACION
MADERA
COSTO
REVALUACION
OTROS RECURSOS EXTRAÍBLES
COSTO
REVALUACION
COSTO
REVALUACION
ACTIVOS BIOLÓGICOS
DE ORIGEN ANIMAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DE ORIGEN VEGETAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DE ORIGEN ANIMAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DE ORIGEN VEGETAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES - COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
DESVALORIZACION DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE FINANCIACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DESVALORIZAACION DE INTANGIBLES
COSTO
DESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOLÓGICOS
COSTO
DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS
ACTIVO DIFERIDO
INTERESES DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS
BIENES DE ARTE Y CULTURA
OBRAS DE ARTE
OBRAS DE ARTE
BIBLIOTECA
BIBLIOTECA
OTROS
OTROS
DIVERSOS
MONEDAS Y JOYAS
MONEDAS Y JOYAS
OTROS
OTROS
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN
INVERSIONES INMOBILIARIAS - EDIFICACIONES
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EDIFICACIONES
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DE TRANSPORTE
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DIVERSOS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
INSTALACIONES
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO DE FINANCIACIÓN
EDIFICACIONES
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN
AMORTIZACIÓN ACUMULADA
INTANGIBLES - COSTO
INTANGIBLES - REVALUACIÓN
INTAGIBLES - COSTO DE FINANCIACION
AGOTAMIENTO ACUMULADO
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IGV - CUENTA PROPIA
IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS
IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
IGV - RÉGIMEN DE RETENCIONES
IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO
DERECHOS ADUANEROS
DERECHOS ARANCELARIOS
DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS
IMPUESTO A LA RENTA
RENTA DE TERCERA CATEGORÍA
RENTA DE CUARTA CATEGORÍA
RENTA DE QUINTA CATEGORÍA
RENTA DE NO DOMICILIADOS
OTRAS RETENCIONES
OTROS IMPUESTOS Y CONTARPRESTACIONE
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDAS
TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS
REGALÍAS
IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS
OTROS IMPUESTOS
INSTITUCIONES PÚBLICAS
ESSALUD
ESSALUD
Seguros
ONP
ONP
ONP
ONP
OTRAS INSTITUCIONES
OTRAS INSTITUCIONES
GOBIERNOS LOCALES
IMPUESTOS
IMPUESTO A LAS APUESTAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS
IMPUESTO DE ALCABALA
IMPUESTO PREDIAL
IMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS PÚBLICOS NO DEPORTIVOS
CONTRIBUCIONES
CONTRIBUCIONES
TASAS
LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS
TRANSPORTE PÚBLICO
ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS
SERVICIOS PÚBLICOS O ARBITRIOS
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS
AFP PRIMA
AFP PROFUTURO
AFP INTEGRA
EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD
CUENTA PROPIA
CUENTA PROPIA
CUENTA DE TERCEROS
CUENTA DE TERCEROS
OTROS IMPUESTOS
OTROS IMPUESTOS
OTROS IMPUESTOS
OTROS MENORES
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES POR PAGAR
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
NO EMITIDAS
NO EMITIDAS
EMITIDAS
EMITIDAS
CANJES POR CONSUMIR
OTROS MENORES
Alquileres de locales pagados por adelantado
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
NO EMITIDAS
AC PUBLICA SAC
EMITIDAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
ANTICIPOS OTORGADOS
ANTCIPOS OTORGADOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
DIVIDENDOS
DIVIDENDOS
DIRECTORES
DIETAS
DIETAS
GERENTES
GERENTES
GERENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
OTRAS ENTIDADES
OTRAS ENTIDADES
BANCO BCP
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS
SCOTIABANK PERÚ S.A.A.
BANCO SANTANDER S.A. LARGO PLAZO
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS LARGO PLAZO
SCOTIABANK PERÚ S.A.A. LARGO PLAZO
BONOS EMITIDOS
BONOS EMITIDOS
BONOS EMITIDOS LARGO PLAZO
BONOS TITULIZADOS
BONOS TITULIZADOS
PAPELES COMERCIALES
PAPELES COMERCIALES
OTRAS OBLIGACIONES
OTRAS OBLIGACIONES
LETRAS
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
PAPELES COMERCIALES
BONOS
BONOS
PAGARÉS
PAGARÉS
COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR
BANCO NACION
OTRAS ENTIDADES
BONOS EMITIDOS
BONOS TITULIZADOS
PAPELES COMERCIALES
OTRAS OBLIGACIONES
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
BONOS
PAGARÉS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NEGOCIACION
INSTRUMENTOS DE COERTURA
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS
DETRACIOENS POR PAGAR
PROMOTORES EN EVENTOS
Alquileres por pagar
INTERESES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
PRÉSTAMOS
MATRIZ
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
SODIMAC PERU
FALABELLA PERÚ S.A.A
MAESTRO PERÚ AMAZONIA S.A.C.
INDUSTRIAS DELTA S.A.C.
SODIMAC CHILE
INMOBILIARIA DOMEL S.A.C.
HIPERMERCADOS TOTTUS
SAGA FALABELLA S.A.
ASOCIADAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN
MATRIZ
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
ANTICIPOS RECIBIDOS
MATRIZ
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
REGALÍAS
MATRIZ
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
DIVIDENDOS
MATRIZ
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
INTANGIBLES
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
ACTIVOS BIOLOGICOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
PROVISIONES
OTRAS PROVISIONES
OTRAS PROVISIONES
OTRAS PROVISIONES
PROVISIONES LABOLARES
PROVISIONES LARGO PLAZO
Provisiones para obligaciones con trabajadores
Provisiones por servicios y mantenimiento
PASIVO DIFERIDO
INTERESES DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES
ACCIONES
Ganancia por emisión de acciones
PARTICIPACIONES
PARTICIPACIONES
CAPITAL ADICIONAL
CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE
APORTES
APORTES
RESERVAS
RESERVAS
ACREENCIAS
ACREENCIAS
UTILIDADES
UTILIDADES
RESULTADOS NO REALIZADOS
GANANCIA
GANANCIA
PÉRDIDA
PÉRDIDA
GANANCIA
GANANCIA
PÉRDIDA
PÉRDIDA
INTANGIBLES
INTANGIBLES
RESERVAS
REINVERSIÓN
REINVERSIÓN
REINVERSIÓN
LEGAL
LEGAL
LEGAL
CONTRACTUALES
CONTRACTUALES
CONTRACTUALES
ESTATUTARIAS
ESTATUTARIAS
ESTATUTARIAS
FACULTATIVAS
FACULTATIVAS
FACULTATIVAS
OTRAS RESERVAS
OTRAS RESERVAS
OTRAS RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
COMPRAS
MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
SUMINISTROS
REPUESTOS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
TRANSPORTE
SEGUROS
DERECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS
TRANSPORTE
SEGUROS
DERECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
TRANSPORTE
SEGUROS
DRECHOS ADUANEROS
COMISIONES
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES Y EMBALAJES
TRANSPORTE
SEGUROS
DRECHOS ADUANEROS
COMISIONES
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
SUMINISTROS
REPUESTOS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
REMUNERACIONES
SUELDOS Y SALARIOS
SUELDOS Y SALARIOS ADMINISTRACION
SUELDOS Y SALARIOS VENTAS
COMISIONES
COMISIONES LIMA
COMISIONES PROVINCIA
REMUNERACIONES EN ESPECIE
REMUNERACIONES EN ESPECIE LIMA
REMUNERACIONES EN ESPECIE PROVINCIA
GRATIFICACIONES
GRATIFICACIONES ADMINISTRACION
GRATIFICACIONES VENTAS
VACACIONES
VACACIONES LIMA
VACACIONES PROVINCIA
ASIGNACION FAMILIAR
OTRAS REMUNERACIONES PROVINCIA
INDEMNIZACIONES AL PERSONAL LIMA
INDEMNIZACIONES AL PERSONAL PROVINCIA
CAPACITACIÓN
CAPACITACIÓN
CAPACITACIÓN LIMA
CAPACITACIÓN PROVINCIA
ATENCIÓN AL PERSONAL LIMA
ATENCIÓN AL PERSONAL CHICLAYO
GERENTES
GERENTES
GERENTES LIMA
GERENTES PROVINCIA
SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD ADMINISTRATIVO
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD VENTAS
RÉGIMEN DE PENSIONES
RÉGIMEN DE PENSIONES LIMA
RÉGIMEN DE PENSIONES CHICLAYO
SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIO
SEGURO DE VIDA
SEGURO DE VIDA LIMA
SEGURO DE VIDA PROVINCIA
SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES
SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES LIMA
SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES CHICLAYO
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO ADMINISTRACION
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO VENTAS
PENSIONES Y JUBILACIONES LIMA
PENSIONES Y JUBILACIONES PROVINCIA
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO LIMA
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO PROVINCIA
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE
TRANSPORTE
DE CARGA
DE PASAJEROS
CORREOS
CORREOS
ALOJAMIENTO
ALOJAMIENTO
ALIMENTACIÓN
ALIMENTACIÓN
ASESORIA Y CONSULTORIA
ADMINISTRATIVA
ADMINISTRATIVA
LEGAL Y TRIBUTARIA
LEGAL Y TRIBUTARIA
MERCADOTECNIA
MERCADOTECNIA
MEDIOAMBIENTAL
MEDIOAMBIENTAL
PRODUCCION
PRODUCCION
OTROS
OTROS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS
ALQUILERES
TERRENOS
LOCALES
EQUIPOS DIVERSOS
SERVICIOS BÁSICOS
SERVICIOS BÁSICOS
ENERGÍA ELÉCTRICA
GAS
AGUA
TELÉFONO
INTERNET
RADIO
CABLE
PUBLICIDAD
PUBLICACIONES
RELACIONES PUBLICAS
GASTOS BANCARIOS
GASTOS DE LABORATORIO
GASTOS POR TRIBUTOS
GOBIERNO CENTRAL

CÁNONES Y DERECHOS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS
REGALIAS MINERAS
CANONES
OTROS
GOBIERNO REGIONAL
GOBIERNO LOCAL
IMPUESTO PREDIAL
ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
OTROS
OTROS GASTOS POR TRIBUTOS
CONTRIBUCION A SENATI
CONTRIBUCION A SENCICO
OTRO
SEGUROS
SEGUROS
SEGUROS
REGALÍAS
REGALÍAS
REGALÍAS
SUSCRIPCIONES
SUSCRIPCIONES
SUSCRIPCIONES
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
OPERACIONES DISCONTINUADAS - ABANDONO E ACTIVOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
SUMINISTROS
SUMINISTROS
DONACIONES
DONACIONES
PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS
INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
OTRAS ENTIDADES
OTROS GASTOS FINANCIEROS
PRIMAS POR OPCIONES
PRIMAS POR OPCIONES
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES - COSTO
EDIFICACIONES – COSTO DE FINANCIACIÓN
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO – INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTOS DE FINANCIACIÓN
EDIFICACIONES
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – COSTO
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – REVALUACIÓN
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – COSTO
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – REVALUACIÓN
AGOTAMIENTO
VALUACIÓN DE ACTIVOS
DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DESVALORIZACIÓN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DESVALORIZACIÓN DE INTANGIBLES
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN
PROVISIONES
PROVISIÓN PARA LITIGIOS – COSTO
PROVISIÓN PARA LITIGIOS – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – COSTO
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – ACTUALIZACIÓN FINAN
OTRAS PROVISIONES
OTRAS PROVISIONES
COSTO DE VENTAS
MERCADERÍAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
OTRAS MERCADERÍAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
SERVICIOS
TERCEROS
TERCEROS
RELACIONADAS
RELACIONADAS
VENTAS
MERCADERÍAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
TERCEROS
RELACIONADAS
RELACIONADAS
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
MERCADERÍAS – TERCEROS
MERCADERÍAS – RELACIONADAS
PRODUCTOS TERMINADOS – TERCEROS
PRODUCTOS TERMINADOS – RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – TERCEROS
SUBPRODUCTOS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS
TERCEROS
RELACIONADAS
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS
VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
SUBPRODUCTOS
VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO
VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO DE SEGURIDAD
EQUIPO DE SEGURIDAD
OTROS EQUIPOS
OTROS EQUIPOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALIZADOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS – EDIFICACIONES
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
COSTOS DE FINANCIACIÓN – ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO
RELACIONADAS
RELACIONADAS
TERCEROS
TERCEROS
RELACIONADAS
RELACIONADAS
REGALÍAS
REGALÍAS
REGALÍAS
ALQUILERES
TERRENOS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS DIVERSOS
RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN
ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS
VECHICULOS
VECHICULOS
MERCADERIA EXTRAORDINARIA
GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS EXTRAORDINARIA
ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS
PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL MÉTODO DEL VALOR PATRIMO
INGRESOS FINANCIEROS
RENDIMIENTOS GANADOS
DIVIDENDOS
DIVIDENDOS
DIVIDENDOS
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
UTILIDAD
UTILIDAD
UTILIDAD
PÉRDIDA
PÉRDIDA
PÉRDIDA
CENTROS DE COSTOS.
CENTROS DE COSTOS.
GASTOS DE VENTAS.
GASTOS DE VENTAS.
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
D H
2,364,294.00
9,500.00
9,500.00
689,873.00
235,076.00
454,797.00
1,664,921.00
1,664,921.00
-
3,785,014.00
3,785,014.00
3,531,048.00
253,966.00
1,400,724.00
1,400,724.00
1,400,724.00
ECTORES Y GERENTES -
1,165,687.00 1,165,687.00
1,693.00
8,842.00
1,113,351.00
41,801.00
2,539,767.00
2,539,767.00
2,539,767.00
1,222,779.00
1,060,933.00
161,846.00
576,406.00
576,406.00
CTORES Y GERENTES
-
-
-
18,621,294.00
18,621,294.00
NIAL - ACUERDO DE COMPRA
NIAL - ACUERDO DE COMPRA
-
2,784,078.00
825,519.00
825,519.00
624,298.00
624,298.00
120,508.00
120,508.00
1,213,753.00
1,213,753.00
124,787.00
ONSTRUCCIÓN
665,782.00 665,782.00
665,782.00
1,457,776.00
1,457,776.00
232,983.00
288,210.00
79,012.00
857,571.00
594,740.00
305,916.00
75,675.00
213,149.00
168,248.00
44,901.00
3,362,534.00
643,682.00
643,682.00
2,657,691.00
61,161.00
1,231,812.00 1,231,812.00
827,659.00
363,192.00
40,961.00
282,852.00
282,852.00
5,025.00
277,827.00
178,599.00
178,599.00
-
-
-
OVILIZADO
OVILIZADO
OVILIZADO
1,935,477.00
1,935,477.00
-
1,461,500.00 1,461,500.00
XTRANJERAS
XTRANJERAS
XTRANJERAS
PARA LA VENTA
PARA LA VENTA
DADES RELACIONADAS
DADES RELACIONADAS
DADES RELACIONADAS
1,223,408.00
292,300.00
931,108.00
22,369,102.00
22,369,102.00
S Y PISCÍCOLAS
S Y PISCÍCOLAS
Y REPUESTOS
STROS Y REPUESTOS
STROS Y REPUESTOS
S Y PISCÍCOLAS
S Y PISCÍCOLAS
BAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES
BAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES LIMA
BAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES PROVINCIA
RTICULARES
RTICULARES LIMA
RTICULARES CHICLAYO
ES DISCONTINUADAS
A Y PATRIMONIO
A Y PATRIMONIO
AZONABLE
AZONABLE
AZONABLE
O – INVERSIONES INMOBILIARIAS
ANCIACIÓN
OVILIZADO
OVILIZADO – COSTO
OVILIZADO – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA
O EL MÉTODO DEL VALOR PATRIMONIAL
RAZONABLE
RAZONABLE
RAZONABLE
34,674,206.00 34,674,206.00
34,674,206.00 34,674,206.00
Nº DETALLE DE LA OPERACIÓN
FECHA GLOSA
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet.
001 1/1/2018 Asiento apertura 3

1/1/2018 Asiento apertura 3
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
DEBE
CUENTA CUENTA DENOMINACIÓN
10
10121 FONDOS FIJOS 9,500.00
10411 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 689,873.00
10621 DEPÓSITOS A PLAZO 1,664,921.00
12
12111 FACTURAS 3,531,048.00
12112 CANJES POR CONSUMIR 253,966.00
13
1311 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS 1,400,724.00
16
161 PRESTAMOS 1,693.00
164 DEPÓSITOS OTORGADOS EN EN GARANTÍA 8,842.00
169 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1,113,351.00
1610 OTRAS CUENTAS POR COBRAR VENCIDAS 41,801.00
17
1711 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS RELACIONADAS 2,539,767.00
18
1811 COSTOS FINANCIEROS 1,060,933.00
1891 CANJES PENDIENTES DE CONSUMO 161,846.00
19
19111 ESTIMACION COBRANZA DUDOZA
30
3021 AC CAPITALES SAFI S.A 18,621,294.00
33
3324 EDIFICACIONES-INSTALACIONES 825,519.00
334 EQUIPOS DE TRANSPORTE 624,298.00
335 MUEBLES Y ENSERES 120,508.00
336 EQUIPOS PROCESAMIENTO DATOS 1,213,753.00
34
34311 COSTO 124,787.00
37
37111 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO 665,782.00
39
39131 EDIFICACIONES
39133 EQUIPO DE TRANSPORTE
39134 MUEBLES Y ENSERES
39135 EQUIPOS DIVERSOS
40
40111 IGV - CUENTA PROPIA
407 ADMINISTRADORA DE FONDO DE PENSIONES
409 OTROS IMPUESTOS
41
41151 VACACIONES POR PAGAR
41311 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
41511 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS
42
42121 EMITIDAS
42122 CANJES POR CONSUMIR
42123 OTROS MENORES
43
43111 AC CAPITALES SAFI S.A
43112 AC PUBLICA SAC
44
442 DIRECTORES
49
49611 INGRESOS DIFERIDOS
50
50111 CAPITAL
58
58211 RESERVA LEGAL
5841 RESERVA ESTATUARIA
59
59111 UTILIDADES ACUMULADAS
34,674,206.00
HABER
576,406.00
232,983.00
288,210.00
79,012.00
857,571.00
305,916.00
75,675.00
213,149.00
643,682.00
2,657,691.00
61,161.00
827,659.00
363,192.00
40,961.00
5,025.00
277,827.00
178,599.00
1,935,477.00
1,461,500.00
292,300
931,108
22,369,102
34,674,206.00
-
RESERVA LEGAL
En la empresa Apoyo Consultoria S.A.C si se aplica la RESERVA

LEGAl.
Capital: 1,461,500
Reserva legal: 292,300
Realizando el analisis del articulo 229 se verifica que la quinta parte

asiende a :
S/. 292,300 Siendo la Reserva legal inferior a lo dispuesto al articulo
229.
NOTA 17
politicas contables
A continuación se señalan las principales políticas contables adoptadas por la Compañía en la preparación y presen
Han sido preparados de acuerdo con Normas Internacionales de Información Financiera (en adelante NIIF) bajo principios y cr
(a) Bases de preparación

(i) En la preparación de los estados financieros separados adjuntos, la Gerencia de la Compañía
(ii) La información contenida en estos estados financieros separados es responsabilidad de la Ger
(iii) Los estados financieros separados adjuntos han sido preparados en términos de costos históric
(b) Nuevas normas contables vigentes
A continuación se resumen las normas que entraron en vigencia en el año 2017 y aplican a la Compañía
- NIC 7 Modificaciones: Iniciativa de revelaciones (publicada en enero de 2017 y vigente en
Introduce requisitos de revelaciones adicionales con el fin de mejorar la información proporciona
- NIC 12 Modificación: Reconocimiento de activos por impuestos diferidos por pérdidas no r
Clarificación de los principios establecidos respecto al reconocimiento de activos por impuestos
(c) Uso de estimaciones y juicios
La preparación de los estados financieros separados también requiere que la Gerencia lleve a cabo estimaci
- La estimación para incobrables,

- La determinación del impuesto a la renta diferido,
- El valor y deterioro de las inversiones en subsidiarias.
- La vida útil y valor recuperable del activo fijo e intangibles,
- La medición del valor razonable de activos y pasivos financieros.
(d) Transacciones en moneda extranjera
- Moneda funcional y moneda de presentación
Para expresar sus estados financieros separados, la Compañía ha determinado su moneda funcional so
. Los estados financieros separados se presentan en soles, que es, a su vez, la moneda funcional y la moneda de re
(e) Instrumentos financieros

En el caso de la Compañía, los instrumentos financieros corresponden a instrumentos financieros primarios t
Los instrumentos financieros son contratos que dan lugar simultáneamente a un activo financiero en una empresa y a un
En su reconocimiento inicial los instrumentos financieros son medidos a su valor razonable más los costos directamente r
NIC 1: PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINA

Esta norma si es aplicada en la empresa,
- Los estados financieros suministrarán información acerca de los siguientes elementos de la empresa:
Activos
Pasivos
Patrimonio neto
Gastos e ingresos, en los que se incluyen las pérdidas y ganancias
Otros cambios en el patrimonio neto
Flujos de efectivo
De igual forma la información de las notas permitirá a las empresas estimar los flujos de efectivo futur
- Los componentes de los estados financieros son los siguientes:

Balance
Cuenta de resultados
Un estado de cambios en el patrimonio neto que muestre: todos los cambios habidos en el patrimonio
Estado de flujos de efectivo
Notas, en las que se incluirá un resumen de las políticas contables más significativas y otras notas ex
Muchas empresas presentan adicionalmente a los estados financieros un análisis financiero elaborad
También muchas empresas presentan informes relacionados al estado del valor añadido o a la inform
NIC 10: HECHOS POSTERIORES DESPUES DE LA

Según la NIC 10 si se aplica en la empresa mediante el pasivo contingente es divulgado cuando la existencia de una obliga
Por su naturaleza, las contingencias sólo se resolverán cuando uno o más eventos futuros ocurran o no. La determinación
Provisiones -
Las provisiones se reconocen cuando la Compañía tiene una obligación presente (legal o implícita) como resultado de un
Contingencias -
Eventos posteriores -
Los eventos posteriores al cierre del ejercicio que proveen información adicional sobre la situación financiera de la Comp
POLITICA DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
EXPERIENCIAS
añía en la preparación y presentación de sus estados financieros separados.
delante NIIF) bajo principios y criterios aplicados consistentemente por los años presentados.
os, la Gerencia de la Compañía ha cumplido con las NIIF emitidas por el International Accounting Standards Board (en adelante IASB) vige
os es responsabilidad de la Gerencia de la Compañía, que manifiesta expresamente haber cumplido con la aplicación de las NIIF en su to
os en términos de costos históricos, a partir de los registros de contabilidad mantenidos por la Compañía, excepto por las inversiones en
o 2017 y aplican a la Compañía pero no tuvieron efecto en los estados financieros:
a en enero de 2017 y vigente en 2017)
jorar la información proporcionada a los usuarios sobre pasivos relacionados a actividades de financiamiento
estos diferidos por pérdidas no realizadas (publicada en enero de 2017 y vigente en 2017)
iento de activos por impuestos diferidos por pérdidas no realizadas
Gerencia lleve a cabo estimaciones y juicios para la determinación de los saldos de los activos y pasivos, de ingresos y gastos, el monto
rminado su moneda funcional sobre la base del entorno económico principal donde opera, el cual influye fundamentalmente en la determ
eda funcional y la moneda de registro de la Compañía. Todas las transacciones son medidas en la moneda funcional y por el contrario, mo
umentos financieros primarios tales como efectivo y equivalente de efectivo, cuentas por cobrar y cuentas por pagar.
nanciero en una empresa y a un pasivo financiero o un instrumento de capital en otra.
e más los costos directamente relacionados con la transacción, excepto se trate de instrumentos financieros al valor razonable con efecto
TADOS FINANCIEROS
elementos de la empresa:
r los flujos de efectivo futuros.
os habidos en el patrimonio neto; o bien los cambios en el patrimonio neto distintos de los procedentes de las transac
nificativas y otras notas explicativas
nálisis financiero elaborado por la dirección que describe y explica las características principales del rendimiento y l
valor añadido o a la información medioambiental, estos se concentran en sectores industriales. Es importante anota
SPUES DE LA FECHA DE BALANCE

ando la existencia de una obligación sólo será confirmada por eventos futuros o cuando el importe de la obligación no puede ser medido c
ocurran o no. La determinación de las contingencias involucra inherentemente el ejercicio del juicio y el cálculo de estimados de los resul
implícita) como resultado de un suceso pasado, es probable que la entidad tenga que desprenderse de recursos que incorporan beneficios
situación financiera de la Compañía a la fecha del estado de situación financiera (eventos de ajuste) son incluidos en los estados financiero
SOCIAL
ds Board (en adelante IASB) vigentes al 31 de diciembre de 2017).
a aplicación de las NIIF en su totalidad, sin restricciones ni reservas.
excepto por las inversiones en subsidiarias reflejadas a su valor de participación patrimonial.
de ingresos y gastos, el monto de contingencias y la exposición de eventos significativos en notas a los estados financieros. El uso de est
fundamentalmente en la determinación de los precios de los servicios que presta y de los costos que se incurren para brindar estos servi
funcional y por el contrario, moneda extranjera es toda aquella distinta de la funcional.
as por pagar.
os al valor razonable con efecto en resultados, en cuyo caso los costos de transacción afectan resultados del ejercicio. Si se negocian en u
procedentes de las transacciones con los propietarios del mismo, cuando actúen como tales
ncipales del rendimiento y la situación financiera de la empresa, así como las incertidumbres más importantes a las q
riales. Es importante anotar que estos informes y estados, presentados aparte de los estados financieros, quedarán
bligación no puede ser medido con suficiente confiabilidad. Los activos contingentes no son reconocidos, pero son divulgados en notas, cu
álculo de estimados de los resultados de eventos futuros.
ursos que incorporan beneficios económicos para cancelar la obligación, y cuando pueda hacerse una estimación fiable del importe de la m
cluidos en los estados financieros. Los eventos posteriores importantes que no son eventos de ajuste son expuestos en notas a los estado
stados financieros. El uso de estimaciones razonables es una parte esencial de la preparación de estados financieros separados y no men
ncurren para brindar estos servicios

el ejercicio. Si se negocian en un mercado activo, la referencia son los precios cotizados en el mercado. Si no se negocian en un mercado a
es más importantes a las que se enfrentan.

ados financieros, quedarán fuera del alcance de las NIIF.
pero son divulgados en notas, cuando es probable que se produzca un ingreso de beneficios económicos hacia la Compañía.
mación fiable del importe de la misma.
expuestos en notas a los estados financieros.

financieros separados y no menoscaba su fiabilidad. Las estimaciones y juicios determinados por la Gerencia son continuamente evaluad
no se negocian en un mercado activo, el valor razonable se determina mediante técnicas de valoración entre las que se incluyen el uso de
acia la Compañía.
cia son continuamente evaluados y están basados en la experiencia histórica y toda información que sea considerada relevante. Si estas
re las que se incluyen el uso de transacciones recientes a precio de mercado, el valor razonable actual de otro instrumento financiero sust
considerada relevante. Si estas estimaciones y juicios variaran en el futuro como resultado de cambios en las premisas que las sustentar
otro instrumento financiero sustancialmente similar y el análisis de los flujos de efectivo descontados, entre otros.
n las premisas que las sustentaron, los correspondientes saldos de los estados financieros separados serán corregidos en la fecha en la qu
corregidos en la fecha en la que el cambio en las estimaciones y juicios se produzca. Las estimaciones en relación a los estados financie
n relación a los estados financieros separados adjuntos están referidas a:
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: 2018
RUC: 20100070970
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SUPERMERCADOS PERUANOS SA
N° DEL
COMPROBANTE DE PAGO COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO,
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO
N° DE ORDEN
FORMULARIO
DEL
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O AÑO DE
FÍSICO O
N° DE DUA,
CÓDIGO DE VIRTUAL,
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO EMISIÓN DE DSI O
LA COBRANZADE U
LIQUIDACIÓN
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) LA DUA OTROS
DEPENDENCIA EMITIDOS POR
DOCUMENTOS
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) O DSI SUNAT PARA
ADUANERA EL CRÉDITO
(TABLA ACREDITAR
FISCAL EN LA
11)
IMPORTACIÓN
01 1/1/2018 2/15/2018 01 002 7896
PERIODO: 2018
RUC: 20100070970
N° DEL
DE PAGO,
DOCUMENTO,
N° DE ORDEN
FORMULARIO
DEL
FÍSICO O
N° DE DUA,
CÓDIGO DE VIRTUAL,
LA COBRANZADE U
LIQUIDACIÓN
DOCUMENTOS
(TABLA ACREDITAR
FISCAL EN LA
11)
IMPORTACIÓN
01 2/2/2018 3/19/2018 01 002 6098
02 2/10/2018 3/27/2018 01 001 7852
03 2/12/2018 3/29/2018 01 001 114586
MARZO
PERIODO: 2018
RUC: 20100070970
N° DEL
DE PAGO,
DOCUMENTO,
N° DE ORDEN
DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
N° DE DUA,
CÓDIGO DE VIRTUAL,
LA COBRANZADE U
LIQUIDACIÓN
DOCUMENTOS
(TABLA ACREDITAR
FISCAL EN LA
11)
IMPORTACIÓN
01 3/3/2018 4/17/2018 01 001 5895
02 3/20/2018 07 002 8965
PERIODO: 2018
RUC: 20100070970
N° DEL
DE PAGO,
DOCUMENTO,
N° DE ORDEN
FORMULARIO
DEL
FÍSICO O
N° DE DUA,
CÓDIGO DE VIRTUAL,
LA COBRANZADE U
LIQUIDACIÓN
DOCUMENTOS
EL CRÉDITO
ADUANERA
(TABLA ACREDITAR
FISCAL EN LA
11)
01 4/2/2018 5/17/2018 01 006 IMPORTACIÓN
11589
02 03../04/2018 01 001 4568
03
04
05
MAYO
PERIODO: 2018
RUC: 20100070970
N° DEL
DE PAGO,
DOCUMENTO,
N° DE ORDEN
FORMULARIO
DEL
FÍSICO O
N° DE DUA,
CÓDIGO DE VIRTUAL,
LA COBRANZADE U
LIQUIDACIÓN
DOCUMENTOS
EL CRÉDITO
ADUANERA
(TABLA ACREDITAR
FISCAL EN LA
11)
01 5/2/2018 6/16/2018 01 001 IMPORTACIÓN
2694
02 5/5/2018 07 002 8865
03 5/10/2018 01 005 12548
JUNIO
PERIODO: 2018
RUC: 20100070970
N° DEL
DE PAGO,
DOCUMENTO,
N° DE ORDEN
DEL
FORMULARIO
FÍSICO O
N° DE DUA,
CÓDIGO DE VIRTUAL,
LA COBRANZADE U
LIQUIDACIÓN
DOCUMENTOS
EL CRÉDITO
ADUANERA
(TABLA ACREDITAR
FISCAL EN LA
11)
01 6/1/2018 7/16/2018 01 003 IMPORTACIÓN 7895
02 6/5/2018 7/20/2018 01 005 7853
03 6/10/2018 01 004 12458
04 6/20/2018 01 001 11256
05 6/20/2018 07 001 12545

06 6/19/2018
PERIODO: 2018
RUC: 20100070970
N° DEL
DE PAGO,
DOCUMENTO,
N° DE ORDEN
FORMULARIO
DEL
FÍSICO O
N° DE DUA,
CÓDIGO DE VIRTUAL,
LA COBRANZADE U
LIQUIDACIÓN
DOCUMENTOS
EL CRÉDITO
ADUANERA
(TABLA ACREDITAR
FISCAL EN LA
11)
IMPORTACIÓN
ENERO
INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS
Y NOMBRES, BASE
TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV
(TABLA 2) O RAZÓN
SOCIAL
06 20558569852 ARTE EXPRESS Y CIA 936384406.78 168549193.22
TOTALES 936,384,406.78 168549193.22
FEBRERO
FEBRERO

Y NOMBRES, BASE
(TABLA 2) O RAZÓN
SOCIAL
06 20526385985 M&D CONSTRUCTORES 1123661288.14 202259031.86

06 20525375910 ROYO SAC 89362542.3728814 16085257.6271186
20536388985 AUDAZ SAC 1297138820.33898 233484987.661017
TOTALES 2,510,162,650.85 451829277.15
ARZO

Y NOMBRES, BASE
(TABLA 2) O RAZÓN
SOCIAL
20558569852 DAVILA CUSQUE 1,310,938,169.49 235968870.508475
20100070970 HIPERMERCADO PERUANOS -259427764.067797 -46696997.5322034
TOTALES 1,051,510,405.42 189271872.976271
ABRIL
Y NOMBRES, BASE
(TABLA 2) O RAZÓN
SOCIAL
06 20253659856 INMOBILIARIA DUEÑAS SAC 1,573,125,803.39 283162644.610169
06 20536388985 AUDAZ SAC 1297138820.33898 233484987.661017
TOTALES 2,870,264,623.73 516647632.271186

MAYO

Y NOMBRES, BASE
(TABLA 2) O RAZÓN
SOCIAL
06 20236958545 INMOBILIARIA DUEÑAS SAC 1,198,572,040.68 215742967.322034
06 20100070970 HIPERMERCADO PERUANOS -259427764.067797 -46696997.5322034
06 20112070970 TRANSPORTE EL RAPIDO SA 44681271.1864407 8042628.81355932
TOTALES 983,825,547.80 177088598.60339
NIO

Y NOMBRES, BASE
(TABLA 2) O RAZÓN
SOCIAL
06 20526385985 JUANITA VARGAS SAC 1,498,215,050.85 269678709.152542
06 20525375910 ROYO SAC 89362542.3728814 16085257.6271186
06 20525375912 RODRIGO HNOS SAC 1182801355.9322 212904244.067797
06 20525375913 MARTHA LOPEZ SAC 1712593.22033898 308266.779661017
06 20525375912 RODRIGO HNOS SAC 59140067.7966102 10645212.2033898

20525385915 SUNAT 266272 47928.96
TOTALES 2,831,497,882.17 509669618.790508

Y NOMBRES, BASE
(TABLA 2) O RAZÓN
SOCIAL
ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
VALOR
Y A OPERACIONES NO GRAVADAS NO GRAVADAS
DE LAS OTROS
BASE BASE ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y
IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV NO CARGOS
GRAVADAS
VALOR
DE LAS OTROS
GRAVADAS

VALOR
DE LAS OTROS
GRAVADAS

VALOR
DE LAS OTROS
GRAVADAS
VALOR
DE LAS OTROS
GRAVADAS
VALOR
DE LAS OTROS
GRAVADAS
240

VALOR
DE LAS OTROS
GRAVADAS
R
O
E
F
D
E
O
R
C
E
U
N
M
C
EI
N
A
T
O
D
E
O
L
R
I
C
G
C
O
N° DE I
O
M
N
N
M
P
COMPROBANT °
A
P
D
R
E
IMPORTE DE PAGO L
R
E
O
D
D
EMITIDO O
B
E
TOTAL O
Q
POR B
P
A
L
SUJETO NO C
U
A
N
U
E
N
G
DOMICILIADO T
M
T
O
(2) E
E
S
E
N
E
O
D
1,104,933,600.00 T
E
O
M
O
P
D
A ventas 4652352000
I
G
F
O Normal
I
C ENERO 25% 1,163,088,000.00
A FEBRERO 30% 1,395,705,600.00
MARZO 35% 1,628,323,200.00
ABRIL 42% 1,953,987,840.00
MAYO 32% 1,488,752,640.00
JUNIO 40% 1,860,940,800.00
204%
GASTO DE VENTA 939554000

GASTO DE ADMINISTRACION 114924000
TOTAL 1054478000
1104933600
R
O
E
F
D
E
O
R
C
E
U
N
M
C
EI
N
A
T
O
D
E
O
L
R
I
C
G
C
O
N° DE I
O
M
N
N
M
P
COMPROBANT °
A
P
D
R
E
IMPORTE DE PAGO L
R
E
O
D
D
EMITIDO O
B
E
TOTAL O
Q
POR B
P
A
L
SUJETO NO C
U
A
N
U
E
N
G
DOMICILIADO T
M
T
O
(2) E
E
S
E
N
E
O
D
1,325,920,320.00 T
E
O
M
105,447,800.00 O
P
D
A
1,530,623,808.00
I
G
F
O
I
C
A
2,961,991,928.00
R
O
E
F
D
E
O
R
C
E
U
N
M
C
EI
N
A
T
O
D
E
O
L
R
I
C
G
O
N° DE I
M
N
COMPROBANT P
A
R
E
L
O
B
Q
A
U
N
E
T
E
C
O
N
M
°
P
D
IMPORTE DE PAGO E R
D
EMITIDO D O
E
TOTAL O
POR B
P
L
SUJETO NO CA
U
N
DOMICILIADO G
M
T
O
(2)
E
E
N
O
1,546,907,040.00 T
O
-306,124,761.60
-
-
-
1240782278.4
R
O
E
F
D
E
O
R
C
E
U
N
M
C
EI
N
A
T
O
D
E
O
L
R
I
C
G
C
O
N° DE I
O
M
N
N
M
P
COMPROBANT °
A
P
D
R
E
IMPORTE DE PAGO L
R
E
O
D
D
EMITIDO O
B
E
TOTAL O
Q
POR B
P
A
L
SUJETO NO C
U
A
N
U
E
N
G
DOMICILIADO T
M
T
O
(2) E
E
S
E
N
E
O
1,856,288,448.00 D
T
E
1,530,623,808.00 O
M
O
P
D
A
I
G
F
O
I
C
A
3386912256
R
O
E
F
D
E
O
R
C
E
U
N
M
C
EI
N
A
T
O
D
E
O
L
R
I
C
G
C
O
N° DE I
O
M
N
N
M
P
COMPROBANT °
A
P
D
R
E
IMPORTE DE PAGO L
R
E
O
D
D
EMITIDO O
B
E
TOTAL O
Q
POR B
P
A
L
SUJETO NO C
U
A
N
U
E
N
G
DOMICILIADO T
M
T
O
(2) E
E
S
E
N
E
O
1,414,315,008.00 D
T
E
-306,124,761.60 O
M
O
P
52,723,900.00
D
A
- I
G
- F
O
I
- C
A
1160914146.4
N
T
D
O
E
L
O
R
C
I
O
G
N° DE
C
M
I
O
P
N
COMPROBANT M
R
A
°
E P
O
D
L
IMPORTE DE PAGO R
B
E
D
D
EMITIDO O
A
Q
E
TOTAL O
POR B
N
P
U
L
SUJETO NO C
T
A
E
U
DOMICILIADO N
E
G
M
T
O
(2) S
E
E
D
E
N
1,767,893,760.00 E
O
T
105,447,800.00 M
O
P
O
1,395,705,600.00 A
D
G
I
2,020,860.00
O
F
69,785,280.00 I
C
314,200.96
A
R
O
E
F
D
E
3341167500.96 O
R
C
E
U
N
M
C
EI
N
A
T
O
D
E
O
L
R
I
C
G
C
O
N° DE I
O
M
N
N
M
P
COMPROBANT °
A
P
D
R
E
IMPORTE DE PAGO L
R
E
O
D
D
EMITIDO O
B
E
TOTAL O
Q
POR B
P
A
L
SUJETO NO C
U
A
N
U
E
N
G
DOMICILIADO T
M
T
O
(2) E
E
S
E
N
E
O
- D
T
E
- O
M
O
P
-
D
A
- I
G
- F
O
I
- C
A
0
DESCUENTO 5% BASE IMP IGV TOTAL
1,104,933,600.00 93,638,440,677.97 16,854,919,322.03 110,493,360,000.00
1,325,920,320.00 112,366,128,813.56 20,225,903,186.44 132,592,032,000.00
1,546,907,040.00 131,093,816,949.15 23,596,887,050.85 154,690,704,000.00
1,856,288,448.00 157,312,580,338.98 28,316,264,461.02 185,628,844,800.00
1,414,315,008.00 119,857,204,067.80 21,574,296,732.20 141,431,500,800.00
1,767,893,760.00 149,821,505,084.75 26,967,870,915.25 176,789,376,000.00
GASTOS DE TRANSPOTE
EQUIV. 10% FEBRERO JUNIO

105447800
BASE IGV TOTAL
89362542.3728814 16085257.6271186 105447800
ENERO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: 01/2018
RUC: 20100070970
NÚMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE BASE IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
T
I
CORRELATIVO EMISIÓN DEL O DOCUMENTO IMPONIBLE TOTAL O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
P
O
APELLIDOS Y D
DEL REGISTRO O COMPROBANTE N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD DE LA IGV Y/O IPM DEL N° DEL
NOMBRES, E
C
A
M
CÓDIGO UNICO DE PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN OPERACIÓN COMPROBANTE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
B
I
O
DE LA MAQUINA DE PAGO O
OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) REGISTRADORA (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA DE PAGO (TABLA 10) DOCUMENTO
00001 1/1/2018 1 001 6 20526385985 JUANITA SAC S/.1,161,134,576.27 S/.209,004,223.73 S/.1,370,138,800.00
TOTALES
FEBRERO
PERIODO: 02/2018
RUC: 20100070970
T
I
P
O
APELLIDOS Y D
NOMBRES, E
C
A
M
B
I
O
O DOCUMENTO (TABLA 10) (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA DE PAGO (TABLA 10)
OPERACIÓN REGISTRADORA DOCUMENTO
00001 1/1/2018 1 001 6 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
TOTALES
MARZO
PERIODO: 03/2018
RUC: 20100070970
T
CORRELATIVO EMISIÓN DEL O DOCUMENTO IMPONIBLE TOTAL I O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
P
O
APELLIDOS Y D
NOMBRES, E
C
A
M
B
I
O
00000 1/1/2018 1 001 6 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
TOTALES
ABRIL
PERIODO: 04/2018
RUC: 20100070970
T
I
P
O
APELLIDOS Y D
NOMBRES, E
C
A
M
CÓDIGO UNICO DE PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN OPERACIÓN COMPROBANTE B FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
I
O
00001 1/1/2018 1 001 6 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
TOTALES
MAYO
PERIODO: 05/2018
RUC: 20100070970
T
I
P
O
APELLIDOS Y D
DEL REGISTRO O COMPROBANTE N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD NOMBRES, DE LA IGV Y/O IPM DEL E N° DEL
C
A
M
B
I
O
00001 1/1/2018 1 001 6 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
TOTALES
JUNIO
PERIODO: 06/2018
RUC: 20100070970
T
I
P
O
APELLIDOS Y D
NOMBRES, E
C
A
M
B
I
O
00001 1/1/2018 1 001 6 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "
PERÍODO: 2015
RUC: 20112273922
DENOMINACIÓN O RAZÓSUPERMERCADO PERUANOS SA
DENOMINACI
CODIGO
ON Nº FECHA DE LA OPERACIÓN
10111 CAJA 001 1/1/2015

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE HABER
Asiento apertura 593.00
Totales 593.00 -
Saldo próximo mes - 593.00
libro diario compras ASIENTO DE APERTURA AGREGAR
libro mayor ventas 3 CEROS
balance de comprobacion
01
venta neta del estado financiero agarrar de ahí el 25 %
incluido igv de venta neto
gastos ooperativos si no hay preguntar al profesor
otros ingresos preguntar si no hay
miles soles
ventas 4,652,352 4,652,352,000.00
4652352 ENERO 25%

FEBRERO 30%
MARZO 35%
ABRIL 42%
MAYO 32%
JUNIO 40%
204%
calcular ingpuestos de todo los meses
igv por pagar
distribucion acuerdo de la empresa

haciendo contable ,naturaleza,destino todo lo que tiene que ver los registro
GASTOS OPERATIVOS SERVICIO DE TRASNPORTE
Gastos de venta y
distribución -939,554
Gastos de
administración -114,924
TOTAL DE GASTO 1,054,478.00 1,054,478,000.00

OPERATIVOS
10% GASTO Operativos BASE IMPONIBLE igv

FEBRERO 105,447,800 89,362,542.37 16085257.6271186
JUNIO 105,447,800 89,362,542.37 16085257.6271186
2
MILES
ventas 4,652,352 4,652,352,000.00
35% de valor de venta BASE IMPONIBLE igv

FEBRERO 1,628,323,200 1,379,934,915.25 248388284.745763
ABRIL 1,628,323,200 1,379,934,915.25 248388284.745763
SACAR DEL BASE IMPONIBLE % PRECIO DE VENTA
DESCUENTO HACER DENTRO DE LA FACTURA
3 NOTA DE CREDITO
20% DE LAS COMPRAS 1,297,138,820.34
BASE IMPONIBLE igv Total
259,427,764.07 46,696,997.53 306,124,761.60 MARZO
259,427,764.07 46,696,997.53 306,124,761.60 MAYO
4 COMPRAS DE SUMINISTROS
1,054,478.00 1,054,478,000.00
TOTAL DE GASTO
OPERATIVOS
MAYO 52723900
MAYO 44,681,271.19 8,042,628.81 52,723,900.00
5. COMPRA DE SIMINISTRO Y MERCADERIA
miles soles 30% VENTAS

ventas 4,652,352.00 4,652,352,000.00 1,395,705,600.00

JUNIO 1,182,801,355.93 212,904,244.07 1,395,705,600.00
6. ENVASES + INTERESES
OTROS INGRESOS OPERATIVOS 15% ENVASES INTERES

13,080.00 13,080,000.00 1,962,000.00 58860

JUNIO 1,712,593.22 308,266.78 2,020,860.00
7. EMITE UNA NOTA DE CREDITO REFERENTE A LA OPERACIÓN 5

JUNIO 59,140,067.80 10,645,212.20 69,785,280.00
8. DUA DE IMPORTACION
CONCEPTO DE IMPORT IMPORTES VALOR CIF ADVALOREM
VALOR FOB 240,000.00
FLETE 10,000.00
SEGURO 1,200.00 251,200.00 15,072.00
SERVICIO DE DESPACH 240.00
CALCULO DE IGV IGV BASE IMPONIBLE TOTAL
IMPORTE 47,928.96 266,272.00 314,200.96
VENTAS
1
COSTO DE VENTA 3,425,347,000

Facturas
MESES % En miles BASE IMPONIBLE
ENERO 40% 1,370,138,800.00 1,161,134,576.27
FEBRERO 50% 1,712,673,500.00 1,451,418,220.34
MARZO 20% 685,069,400.00 580,567,288.14
ABRIL 45% 1,541,406,150.00 1,306,276,398.31
MAYO 38% 1,301,631,860.00 1,103,077,847.46
JUNIO 42% 1,438,645,740.00 1,219,191,305.08
Nota de credito
MESES % BASE IMPONIBLE igv
ENERO 8% 92,890,766.10 16,720,337.90
FEBRERO 12% 174,170,186.44 31,350,633.56
MARZO 26% 150,947,494.92 27,170,549.08
ABRIL 19% 248,192,515.68 44,674,652.82
MAYO 6% 66,184,670.85 11,913,240.75
JUNIO 7% 85,343,391.36 15,361,810.44
A) SERVICIO DE TRANSPORTE
5%
1,054,478.00
52,723.90
MESES BASE IMPONIBLE igv total
ENERO 44,681.27 8,042.63 52,723.90
FEBRERO 44,681.27 8,042.63 52,723.90
MARZO 44,681.27 8,042.63 52,723.90
ABRIL 44,681.27 8,042.63 52,723.90
MAYO 44,681.27 8,042.63 52,723.90
JUNIO 44,681.27 8,042.63 52,723.90
2. PRONTO PAGO CON DSTO DEL 10% CALCULO DESCONTANDO LA NOTA DE CREDITO = NETO POR COBRAR

ENERO 106,824,381.02 19,228,388.58 126,052,769.60
MARZO 42,961,979.32 7,733,156.28 50,695,135.60
ABRIL 105,808,388.26 19,045,509.89 124,853,898.15
3 Y 4 SON COBRANZAS
5- VENTA DEL 35% DEL COSTO DE VENTA

COSTO DE VENTA 3,425,347,000
Facturas 1198871450 35%
1 FACTURA
MAYO 1,015,992,754.24 182,878,695.76 1,198,871,450.00
2 FACTURA- EMBALAJES O SERVICIOS ADICIONALES

MAYO 35,559,746.40 6,400,754.35 41,960,500.75
3 FACTURA- INTERES POR VENTA AL CREDITO 4.35% 0.003625

MAYO 1,878,316.60 338,096.99 2,216,413.59
6- VENTA DE EXPORTACION
VENTAS NETAS 4,652,352
MESES % BASE IMPONIBLE igv
ENERO 30% 1,395,705.60
FEBRERO 25% 1,163,088.00
MARZO 15% 697,852.80
ABRIL 20% 930,470.40
MAYO 40% 1,860,940.80
JUNIO 17% 790,899.84
O DE APERTURA AGREGAR
VERIFICAR PORQUE NO VA CUADRAR EL A2017 Y 2018 POR LOS CEROS PORQUE SE ESTA TRABAJDO PORQUE ESTA CON UN CERO AGREGAR VIENDO LAS NOTA
En miles dsto 5% BASE IMPONIBLE igv

1,163,088,000.00 1,104,933,600.00 936,384,406.78 168,549,193.22
1,395,705,600.00 1,325,920,320.00 1,123,661,288.14 202,259,031.86
1,628,323,200.00 1,546,907,040.00 1,310,938,169.49 235,968,870.51
1,953,987,840.00 1,856,288,448.00 1,573,125,803.39 283,162,644.61
1,488,752,640.00 1,414,315,008.00 1,198,572,040.68 215,742,967.32
1,860,940,800.00 1,767,893,760.00 1,498,215,050.85 269,678,709.15
9,016,258,176.00 7,640,896,759.32 1,375,361,416.68
total
105,447,800.00
105,447,800.00
total DESCUENTO 6% Monto a pagar BASE IMPONIBLE

1,628,323,200.00 97,699,392.00 1,530,623,808.00 1,297,138,820.34
1,628,323,200.00 97,699,392.00 1,530,623,808.00 1,297,138,820.34
TOTAL
2,020,860.00
INVOICE: FACTURA DEL EXTERIOR

2 CONCCEPTO
igv total
209,004,223.73 1,370,138,800.00
261,255,279.66 1,712,673,500.00
104,502,111.86 685,069,400.00
235,129,751.69 1,541,406,150.00
198,554,012.54 1,301,631,860.00
219,454,434.92 1,438,645,740.00
total NETO
109,611,104.00 1,260,527,696.00
205,520,820.00 1,507,152,680.00
178,118,044.00 506,951,356.00
292,867,168.50 1,248,538,981.50
78,097,911.60 1,223,533,948.40
100,705,201.80 1,337,940,538.20
= NETO POR COBRAR

5% BASE IMPONIBLE igv total
59,943,572.50 50,799,637.71 9,143,934.79 59,943,572.50
VALOR TOTAL
101,904,073.25
total COSTO DE VENTA

1,395,705.60 558,282.24
1,163,088.00 465,235.20
697,852.80 279,141.12
930,470.40 372,188.16
1,860,940.80 744,376.32
790,899.84 316,359.94
STA CON UN CERO AGREGAR VIENDO LAS NOTAS
total
1,104,933,600.00
1,325,920,320.00
1,546,907,040.00
1,856,288,448.00
1,414,315,008.00
1,767,893,760.00
9,016,258,176.00
igv total
233,484,987.66 1,530,623,808.00
233,484,987.66 1,530,623,808.00

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SUPERME

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO NOTA 5

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

001 1/1/2018 Asiento apertura 3

En la empresa Apoyo Consultoria S.A.C si se aplica la RESERVA

Realizando el analisis del articulo 229 se verifica que la quinta parte

(a) Bases de preparación

(b) Nuevas normas contables vigentes

- NIC 7 Modificaciones: Iniciativa de revelaciones (publicada en enero de 2017 y vigente en

Introduce requisitos de revelaciones adicionales con el fin de mejorar la información proporciona

Clarificación de los principios establecidos respecto al reconocimiento de activos por impuestos

(c) Uso de estimaciones y juicios

- La estimación para incobrables,

(d) Transacciones en moneda extranjera

- Moneda funcional y moneda de presentación

(e) Instrumentos financieros

NIC 1: PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINA

- Los componentes de los estados financieros son los siguientes:

NIC 10: HECHOS POSTERIORES DESPUES DE LA

o 2017 y aplican a la Compañía pero no tuvieron efecto en los estados financieros:

a en enero de 2017 y vigente en 2017)

iento de activos por impuestos diferidos por pérdidas no realizadas

r los flujos de efectivo futuros.

nificativas y otras notas explicativas

SPUES DE LA FECHA DE BALANCE

ncurren para brindar estos servicios

es más importantes a las que se enfrentan.

mación fiable del importe de la misma.

expuestos en notas a los estados financieros.

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

05 6/20/2018 07 001 12545

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

06 20558569852 ARTE EXPRESS Y CIA 936384406.78 168549193.22

TOTALES 936,384,406.78 168549193.22

INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

06 20526385985 M&D CONSTRUCTORES 1123661288.14 202259031.86

TOTALES 2,510,162,650.85 451829277.15

INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

TOTALES 1,051,510,405.42 189271872.976271

TOTALES 2,870,264,623.73 516647632.271186

INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

TOTALES 983,825,547.80 177088598.60339

PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS

06 20525375912 RODRIGO HNOS SAC 59140067.7966102 10645212.2033898

TOTALES 2,831,497,882.17 509669618.790508

INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS

GASTO DE VENTA 939554000

EQUIV. 10% FEBRERO JUNIO

10111 CAJA 001 1/1/2015

gastos ooperativos si no hay preguntar al profesor

otros ingresos preguntar si no hay

4652352 ENERO 25%

distribucion acuerdo de la empresa