FELICIDAD S.

A
ESTADO DE RESULTADOS
MES DE ENERO DEL 2023
INGRESOS
Ventas $ 448,500.00
COSTO DE VENTA $ 305,000.00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Sueldos $ 20,000.00
Horas Extras $ 800.00
Aportes patronal al IESS $ 2,430.00
Fondo de reserva $ 1,666.00
Decimo tercero $ 1,666.67
Decimo cuarto $ 708.00
Arriendos $ 3,000.00
Suministros de oficina $ 144.48
Depreciación vehículos $ 2,500.00
GASTOS DE VENTA
Sueldos $ 15,000.00
Aportes patronal al IESS $ 1,822.50
Fondo de reserva $ 1,249.50
Decimo tercero $ 1,250.00
Decimo cuarto $ 354.00
Arriendos $ 15,000.00
Publicidad $ 2,686.10
(=) Utilidad operacional
(+/-) Ingresos y gastos no operacionales
(=) Utilidad antes participación laboral
(-) Participación laboral 15%
(=) Utilidad antes de impuesto
(-) Impuesto a la renta 25%
(=) Utilidad despues de Imp. Rent.
S

$ 143,500.00
$ 70,277.25
$ 32,915.15

$ 37,362.10

$ 73,222.75
$ -
$ 73,222.75
$ 10,983.41
$ 62,239.34
$ 15,559.83
$ 46,679.50
Trabajadores Días Trabajados Cargas Familiares Cargo
ABC 360 5 Contador
CCC 300 0 Secretaria
DDD 360 2 Vendedor
XYZ 360 3 Vendedor

Participación laboral

Días
Días Cargas
N° Nómina Cargo cargas
trabajados familiares
familiares
1 ABC Contador 360 5 1800
2 CCC Secretaria 300 0 0
3 DDD Vendedor 360 2 720
4 XYZ Vendedor 360 3 1080
TOTAL 1380 10 3600

Participacion laboral $ 10,983.41

Por trabajador $ 7,322.27 $ 5.31
Por carga familiar $ 3,661.14 $ 1.02

Venta 5,650.88
Administrativo 5,332.53
 10% 5% 15%
$ 1,910.16 $ 1,830.57 $ 3,740.73
$ 1,591.80 $ - $ 1,591.80
$ 1,910.16 $ 732.23 $ 2,642.39
$ 1,910.16 $ 1,098.34 $ 3,008.50
$ 7,322.27 $ 3,661.14 $ 10,983.41
 FELICIDAD S.A
ESTADO DE RESULTADOS
MES DE ENERO DEL 2023
INGRESOS
Ventas $ 448,500.00
COSTO DE VENTA $ 305,000.00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Sueldos $ 20,000.00
Horas Extras $ 800.00
Aportes patronal al IESS $ 2,430.00
Fondo de reserva $ 1,666.00
Decimo tercero $ 1,666.67
Decimo cuarto $ 708.00
Arriendos $ 3,000.00
Suministros de oficina $ 144.48
Depreciación vehículos $ 5,000.00
Participación Laboral $ 5,650.88
GASTOS DE VENTA
Sueldos $ 15,000.00
Aportes patronal al IESS $ 1,822.50
Fondo de reserva $ 1,249.50
Decimo tercero $ 1,250.00
Decimo cuarto $ 354.00
Arriendos $ 15,000.00
Publicidad $ 2,686.10
Participación Laboral $ 5,332.53
(=) Utilidad antes de impuesto
(-) Gasto impuesto
Impuesto a la renta corriente $ 15,559.83
Impuesto diferido $ -
Total impuesto
(=)Utilidad neta ordinaria
Otros resultados integrales ORI
Resultado integral del año
OS
23

$ 143,500.00
$ 83,760.66
$ 41,066.03

$ 42,694.63

$ 59,739.34

$ 15,559.83
$ 44,179.51
$ -
$ 44,179.51
 FELICIDAD S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
MES DE DICIEMBRE DEL 2022
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
FECHA CODIGO
12/31/2022 1
1.1.
1.1.01.
1.1.01.02.
1.1.01.04.
1.1.02.
1.1.02.03.003
1.1.02.01.999

1.1.02.04.
1.1.02.04.001
1.1.02.04.003
1.1.03.
1.1.03.05.001
1.1.04.
1.1.04.01.002
1.2.
1.2.01.
1.2.01.06.
1.2.01.06.003
1.2.01.09.
1.2.01.09.003
1.2.01.08.
1.2.01.08.003
1.2.01.07.
2
2.1.
2.1.01.
2.1.01.01.003
2.1.04.
2.1.04.01.001
2.1.04.01.006
2.1.04.02.003
2.1.04.02.007
2.1.05.01.
2.1.05.01.002
2.2.
2.2.02.01.001
3
3.1.
3.1.01.01
3.1.01.02
3.2.01.
3.2.01.01.
3.3.03.
3.3.03.01.001
3.3.03.01.002
 FELICIDAD S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
MES DE DICIEMBRE DEL 2022
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
DETALLE
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA $ 1,000.00
BANCOS $ 76,147.75
ACTIVOS FINANCIEROS
Cuentas por Cobrar empleados $ 334,300.00
(-) Provisión cuentas incobrable. $ 1,550.00
Documentos por cobrar $ 150,000.00
IMPUESTOS CORRIENTE
IVA en compras $ 4,550.00
Anticipo retenido IVA $ 555.00
INVENTARIO
Inventario de mercaderias $ 6,055.00
SERVICIOS Y OTROS PAGADOS ANTICIPADOS
Arriendo pagados por anticipado $ 5,000.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
MUEBLES DE OFICINA $ 5,000.00
Depreciación acumulada muebles de oficina (Al costo histórico) $ 500.00
VEHICULOS $ 200,000.00
Depreciación acumulada vehículos (Al costo histórico) $ 5,000.00
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN $ 5,000.00
Depreciación acumulada equipos de computación (Al costo histórico) $ 1,000.00
EQUIPOS DE OFICINA $ 8,000.00
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
OBLIGACIONES CON PROVEEDORES
Cuentas por pagar $ 98,900.00
OBLIGACIONES CON EL SRI
IVA en ventas $ 769.00
100% Retencion en la Fuente de IVA por Pagar $ 60.00
1% Retención en la Fuente de I.R. por Pagar $ 266.00
8% Retención en la Fuente de I.R. por Pagar $ 40.00
OBLIGACIONES CON EL IESS
Aporte patronal IESS por Pagar
PASIVOS NO CORRIENTES
Hipoteca por pagar $ 55,000.00
PATRIMONIO
 CAPITAL SOCIAL
SOCIO A $ 6,000.00
SOCIO B $ 4,000.00
RESERVAS
RESERVA LEGAL $ 1,000.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Utilidad del ejercicio $ 323,222.75
Utilidad ejercicio anterior $ 298,300.00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
 FOLIO: 01

$ 787,557.75
$ 576,057.75
$ 77,147.75

$ 482,750.00

$ 5,105.00

$ 6,055.00

$ 5,000.00

$ 211,500.00
$ 211,500.00

$ 155,035.00
$ 100,035.00
$ 98,900.00

$ 1,135.00

$ 55,000.00

$ 632,522.75
$ 10,000.00

$ 1,000.00

$ 621,522.75

$ 787,557.75