EMPRESA EL EMPRENDEDOR

CONCEPTO 35% 65%

Presupuesto de ventas
Ventas en unidades Q972,087 Q1,805,305
precio de venta Q45 Q45
Venta en valores Q43,743,924 Q81,238,716

INVENTARIO FINAL OBJETIVO

2,777,392*0.65/6*2= 601,768.27

Cuanto se necesita producir

Inventario final Q601,768
ventas Q2,777,392
(-) inventario inicial Q433,333
Produccion Q2,945,827

CONCEPTO 35% 65%

PRESUPUESTO DE PRODUCCION
Unidades Q1,031,040 Q1,914,788
Costo de produccion unitario Q25 Q25
Total costo Q25,775,989 Q47,869,693

GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de fabrica
sueldos Q91,952 Q91,952
Bonificaciones legales Q300,000 Q300,000
Cuota patronal 12.67% Q529,558 Q529,558
Prestaciones laborales 29.15% Q1,218,360 Q1,218,360
Energia electrica Q210,600 Q210,600
Otros gastos de fabrica Q245,700 Q245,700
Rep y mant. Maquinaria Q424,125 Q424,125
Bono Adicional Q5,000.00 Q5,000.00
TOTAL GASTOS DE FABRICA Q3,025,294 Q3,025,294
GASTOS DE VENTA
Sueldos Q1,742.4 Q1,742.4
Bonificaciones legales Q1,500 Q1,500
Cuota patronal 12.67% Q10,035 Q10,035
prestaciones laborales 29.15% Q23,087 Q23,087
alquiler Q105,300 Q105,300
cuota de comb. Vehiculo Q168,480 Q168,480
Prima de seguros S/vehiculos Q38,610 Q38,610
Rep y mant. Vehiculos Q93,600 Q93,600
Bono Adicional Q5,000.00 Q5,000.00
Total de gastos de venta Q447,354 Q447,354
sueldos de venta
Q158,400.0

GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos Q594,000.00 Q594,000.00
Bonificaciones legales Q27,000.00 Q27,000.00
Cuota patronal 12.67% Q75,259.80 Q75,259.80
prestaciones laborales 29.15% Q173,151.00 Q173,151.00
Viaticos Q280,800 Q280,800
Agua luz, telefono Q35,100 Q35,100
Papeleria y utiles Q17,550 Q17,550
Gastos de representacion G.G Q28,080 Q28,080
Prima de seguros edificio Q45,630 Q45,630
Honorarios contables Q49,140 Q49,140
Total de gastos de administracion Q1,325,711 Q1,325,711

Sueldos de Administracion
672000
Q168,000.00
Q240,000.00
Q1,080,000.00 Q1,188,000

CONCEPTO 35% 65%

Otros gastos variables

Comisiones Q546,799 Q1,015,484
Cuota patronal 12.67% Q69,279 Q128,662
Prestaciones Laborales 4.16% Q22,747 Q42,244
Total gastos Variables Q638,825 Q1,186,390

INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO

Saldo Inicial Q433,333.00 Q492,285.00
Produccion(Presupuesto ll) Q1,031,040 Q1,914,788
(-) Ventas (Presupuesto de ventas l) Q972,087 Q1,805,305
Saldo final Q492,285 Q601,768

EMPRESA EL EMPRENDEDOR S
ESTADO DE RESULTADOS PROYECT
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMD

Ventas Q43,743,924.00
(-)Costos de produccion (de ventas) Q25,775,988.61
Utilidad bruta en ventas Q17,967,935.39

Gastos de Operación
Gastos de fabrica Q3,025,294.43
Gastos de venta Q447,353.84
Gastos de Administracion Q1,325,710.80
Otros gastos variables Q638,825.33
Depreciacion linea recta vehiculos Q120,000.00
Depreciacion linea recta edificios Q250,000.00
Depreciacion linea recta maquinaria Q175,550.00
Total Gastos de Operación Q5,982,734.40

Utilidad de Operación Q11,985,200.99

 100%

Q2,777,392
Q45
Q124,982,640

100%

Q2,945,827
Q25
Q73,645,682

Q8,359,243
Q600,000
Q1,059,116.11
Q2,436,719
Q421,200
Q491,400
Q848,250
Q10,000.00
Q14,225,929
 Q158,400.0
Q3,000
Q20,069
Q46,174
210600
Q336,960
Q77,220
Q187,200.00
Q10,000.00
Q1,049,623

Q1,188,000
Q54,000.00
Q150,519.60
Q346,302.00
Q561,600
Q70,200
Q35,100
Q56,160
Q91,260
Q98,280
Q2,651,422

100%

Q1,562,283
Q197,941
Q64,991
Q1,825,215

Q43,333.00
 Q2,945,827
Q2,777,392
Q211,768

EMPRESA EL EMPRENDEDOR S.A

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMDRE 2023

Q81,238,716.00 Q124,982,640.00
Q47,869,693.14 Q73,645,681.75
Q33,369,022.86 Q51,336,958.25

Q3,025,294.43 Q14,225,928.71
Q447,353.84 Q1,049,622.88
Q1,325,710.80 Q2,651,421.60
Q1,186,389.90 Q1,825,215.23
Q120,000.00 Q120,000.00
Q250,000.00 Q250,000.00
Q175,550.00 Q175,550.00
Q6,530,298.97 Q20,297,738.42

Q26,838,723.90 Q31,039,219.83