SALDOS

Cuentas incobrables DEUDOR ACREEDOR

Caja y bancos Q205,124.84
Caja chica Q1,000.00
Maquinaria Q365,910.00
Mobiliario y equipo Q40,340.00
Equipo de computacion Q34,710.00
Gatos de organización Q12,670.00
Gastos de instalacion fabrica Q15,320.00
Materia prima Q78,453.00
Articulos en proceso Q30,420.00
Articulos terminados Q48,692.00
Mercaderias Q23,400.00
Deudores empleados Q21,320.00
Clientes Q35,978.00
Grasas y aceites (Existencia) Q4,710.00
IVA por pagar Q4,891.00
Patrimonio neto Q300,000.00
Alquiler de fabrica Q25,200.00
Alquiler sala de ventas Q14,400.00
Alquileres de oficina Q10,800.00
Comisiones percibidas no devengadas Q6,000.00
Cuentas incobrables Q740.00
Compras de materia prima Q143,760.00
Documentos por cobrar a largo plazo Q58,930.00
Repuestos y accesorios (Existencia) Q4,780.00
Mano de obra directa Q876,500.00
Mano de obra indirecta Q49,110.00
Sueldo de Administracion Q92,135.00
Sueldo sala de ventas Q60,245.00
Bonificacion incentivo fabrica Q45,000.00
Bonificacion incentivo de administracion Q24,000.00
Bonificacion incentivo sala de ventas Q4,000.00
Comisiones percibidas no devengadas Q9,000.00
Gastos sobre compras de materia prima Q5,210.00
Prestamos bancarios a largo plazo Q100,000.00
Compras de mercaderia Q34,120.00
IGSS Por pagar Q4,216.63
Prestamos bancarios a corto plazo Q60,000.00
Proveedores
Documentos por pagar a largo plazo
Documentos por pagar a corto plazo Q12,800.00
Gastos sobre compras de mercaderias Q2,100.00
Intereses gastos Q11,967.02
Reserva para indemnizaciones Q28,099.59
Depreciacion maquinaria Q69,522.90
Depreciacion mobiliario y equipo sala de ventas Q3,033.57
Depreciacion mobiliario y equipo oficina Q2,654.37
Depreciacion mobiliario y equipo fabrica Q1,895.98
Depreciacion equipo de computacion Q10,759.02
Amortizacion gastos de organización Q2,534.00
Amortizacion gastos de instalacion fabrica Q3,064.00
Creditos recuperados Q2,980.00
Prestaciones laborales fabrica Q22,793.34
Prestaciones laborales de administracion Q15,355.84
Prestaciones laborales sala de ventas Q10,039.60
Reserva para cuentas incobrables Q1,079.34
Gastos publicitarios Q24,000.00
Cuotas patronales de fabrica Q16,411.20
Cuotas patronales de administracion Q11,056.20
Cuotas patronales sala de ventas Q7,228.56
Ventas 1,155.438.94
Anticipos sobre compra de materia prima Q13,760.00
Devoluciones y rebajas sobre compra de mercaderia Q1,890.00
ISR trimestral por acreditar Q31,410.00
Ganancia de capital Q70,800.00
Aceites y grasas consumidos Q3,975.00
Devoluciones y rebajas sobre compras consumidos Q5,630.00
Devoluciones y rebajas sobre compras de materia prima Q5,790.00
Donativos Q30,000.00
Depreciacion acumulada maquinaria Q139,045.80
Depreciacion acumulada mobiliario y equipo Q15,167.84
Depreciacion acumulada equipo de computacion Q21,518.04
Amortizacion acumulada gastos de organización Q5,068.00
Amortizacion acumulada gastos de instalacion fabrica Q6,128.00
Devoluciones y rebajas sobre ventas Q3,810.00
Mercaderias enviadas en consignacion Q3,000.00
Ventas por realizar Q3,000.00
Inversiones financieras a largo plazo Q120,000.00
Timbre de prensa Q120.00
Intereses percibidos Q14,400.00
Reserva legal Q24,970.00
ISO por acreditar Q23,200.00
ISO por pagar
ISR retenido por pagar sobre compras Q7,061.00
 AJUSTES SALDOS AJUSTADOS COSTO DE PRODUCCION ESTADO DE RESULTADOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE ABER PERDIDA GANANCIA
 BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIVO