Tipificación del Lavado de

Activos, sus agravantes y

delitos precedentes.
Zhenli Ye Gon nació en Shanghai hace 60 años.
En México se convirtió en un importante empresario farmacéutico y se
nacionalizó en 2002. En un allanamiento a su casa en 2007, la policía
mexicana encontró 205 millones de dólares en billetes, euros, pesos
mexicanos y siete poderosas armas de fuego.
En 2016 fue extraditado de EEUU hacia México.
 Tipificación de LA, agravantes y
Delitos Precedentes de LA:
1. El origen del LA: las mafias norteamericanas de los años 20.
2. Aspectos generales: Recom. 3 GAFI. Tipificación del LA.
3. Rasgos: la autonomía del tipo penal, el lugar de los hechos.
4. Las agravantes: narcoactividad; grupo delictivo o banda criminal;
financiamiento político; ser socio, directivo, representante o
empleado de entidad jurídica; autoridad o empleado público.
5. La forma de determinación de delitos precedentes: CP y LCCO.
6. Los delitos contra el orden socio económico en el Código Penal.
 Las mafias de Chicago, Nueva York
(años 20 y 30)

En 1920, la Ley Seca entró en vigor en EEUU. Prohibía la manufactura, venta y

transporte de bebidas alcohólicas. Esto provocó la creación de una gran industria
clandestina de alcohol destinado al mercado negro a un precio muy elevado, con
una alta rentabilidad que atrajo a criminales como Al Capone y Meyer Lansky.
Sanitary Cleaning Shops Inc.
 Origen del Término
LAVADO DE DINERO
1929, EEUU: con el fin de controlar
negocios ilegales (alcohol, drogas, juego,
prostitución) en todo el territorio
estadounidense, se creo una
Majer Suchowljansky organización criminal que más tarde sería
4 julio 1902- 15 enero 1983 conocida popularmente como "Sindicato Lucky Luciano
Conocido como Meyer Lansky, del Crimen" o "La Comisión", y que
fue uno de los principales reunía a jefes mafiosos de todo el país.
referentes del crimen organizado La idea era tratar el crimen como un
judeo-estadounidense durante el “negocio”.
siglo XX. Creador de la mayor
parte del sistema financiero de
lavado de dinero de la mafia.
Bugsy Siegel y Meyer Lansky,
Lansky diversificó sus operaciones organizaron una banda de
comerciales, intentando invertir en asesinos, conocida popularmente
empresas legítimas e ilegítimas. A lo como Murder, Inc.
largo de la década de 1930, abrió
varias “lavanderías“ para la mafia. Benjamin "Bugsy" Siegel
 Compromisos internacionales:
• 1988: Convención de Viena (ONU).
• 1992: Convención Asistencia Penal Mutua (OEA).
• 1996: Convención anticorrupción (OEA).
• 1997: Convenio CA contra lavado de dinero (CA).
• 1997: Convenio CA-RD c/ lavado de dinero (CA).
• 1999: Convenio c/financia. del terrorismo (ONU).
• 2000: Convención de Palermo (ONU).
• 2002: Convención contra el terrorismo (OEA).
• 2003: Convención de Mérida (ONU).
• Grupo de Acción Financiera Internacional (40R)
 Recomendación 3 GAFI:
Lavado de Activos y Decomiso:
Delito de lavado de activos *

• Los países deben tipificar el lavado de activos en base a la

Convención de Viena y la Convención de Palermo.
• Los países deben aplicar el delito de lavado de activos a
todos los delitos graves, con la finalidad de incluir la mayor
gama posible de delitos determinantes.
Delito de Lavado de Activos

Delito Precedente
o Determinante
 a) Nota Interpretativa de la Recomendación 3
(DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS)
• Los países deben tipificar el LA con base en la Convención de Viena (1988) y la Convención de
Palermo (2000).
• Los países deben aplicar el delito de LA a todos los delitos graves, con la finalidad de incluir la
gama más amplia de delitos determinantes (precedentes).
• Los delitos determinantes se pueden describir mediante referencia a:
• Todos los delitos graves;
• Un umbral ligado a una categoría de delitos graves, o a la sanción de privación de libertad aplicable al
delito determinante (enfoque de umbral);
• Una lista de delitos determinantes; o una combinación de estos enfoques.
• Enfoque de umbral: los delitos determinantes deben como mínimo, comprender todos los
“graves”, o sancionables con una pena máxima de más de un año de prisión, o, para países que
tienen un umbral mínimo para los delitos, deben comprender todos los que son sancionables con
una pena mínima de más de seis meses de privación de libertad.
 b) Nota Interpretativa de la Recomendación 3
(DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS)
• Cada país debe, como mínimo, incluir una gama de delitos dentro de cada una
de las categorías establecidas de delitos. El delito de lavado de activos debe
extenderse a todo tipo de propiedad, independientemente de su valor, que
represente, directa o indirectamente, los activos del crimen. Al probar que
esos bienes son activos del crimen, no debe ser necesaria la condenada por un
delito determinante.
• Los delitos predicados para el lavado de activos deben extenderse a la conducta
que ocurrió en otro país, que constituye un delito en ese país y que hubiera
constituido un delito determinante de haber tenido lugar internamente. Los
países pueden disponer que el único prerrequisito sea que la conducta hubiera
constituido un delito determinante, de haber tenido lugar internamente.
• Los países pueden disponer que el delito de lavado de activos no se aplica a las
personas que cometieron el delito determinante, cuando así lo requieran los
principios fundamentales de sus leyes internas.
Lavado de dinero, bienes o activos (1)
(Cap. XVII, Art. 282 CP)

Comete delito de Lavado de dinero, bienes o activos, quien a sabiendas

o debiendo saber, por sí o por interpósita persona, realiza cualquiera de
las siguientes actividades:
a) Adquiera, use, convierta, oculte, traslade, asegure, custodie,
administre, capte, resguarde, intermedie, vendiere, gravare, donare,
simule o extinga obligaciones, invierta, deposite o transfiera dinero,
bienes o activos originarios o subrogantes provenientes de
actividades ilícitas o cualquier otro acto con la finalidad de ocultar o
encubrir su origen independientemente que alguno de estos haya
ocurrido dentro o fuera del país.
Lavado de dinero, bienes o activos (2)
(Cap. XVII, Art. 282 CP)

Comete delito de Lavado de dinero, bienes o activos, quien a

sabiendas o debiendo saber, por sí o por interpósita persona,
realiza cualquiera de las siguientes actividades:
b) Impida de cualquier forma la determinación real de la
naturaleza, origen, procedencia o vinculación de dinero, bienes,
activos, valores o intereses generados de actividades ilícitas; o
asesore, gestione, financie, organice sociedades y empresas
ficticias o realice actos con la finalidad de ocultar o encubrir su
origen ilícito, sea en un solo acto o por la reiteración de hechos
vinculados entre sí, independientemente que hayan ocurrido
dentro o fuera del país.
Lavado de dinero, bienes o activos (3)
(Cap. XVII, Art. 282 CP)

Comete delito de Lavado de dinero, bienes o activos, quien a

sabiendas o debiendo saber, por sí o por interpósita persona, realiza
cualquiera de las siguientes actividades:
c) Suministre información falsa o incompleta a, o de entidades
financieras bancarias o no bancarias, de seguros, bursátiles,
cambiarias, de remesas, comerciales o de cualquier otra
naturaleza con la finalidad de contratar servicios, abrir cuentas,
hacer depósitos, obtener créditos, realizar transacciones o
negocios de bienes, activos u otros recursos, cuando estos
provengan o se hayan obtenido de alguna actividad ilícita con el
fin de ocultar o encubrir su origen ilícito.
Lavado de dinero, bienes o activos (4)
(Cap. XVII, Art. 282 CP)
Quien:
d) Facilite o preste sus datos de identificación o el nombre o razón
social de la sociedad, empresa o cualquier otra entidad jurídica de
la que sea socio o accionista o con la tenga algún vinculo, esté o no
legalmente constituida, independientemente del giro de la misma,
para la comisión del delito de lavado de dinero, bienes o activos o
realice cualquier otra actividad de testaferrato.
e) Ingrese o extraiga del territorio nacional bienes o activos
procedentes de actividades ilícitas utilizando los puestos aduaneros
o de migración: terrestres, marítimos o aéreos o cualquier otro
punto del país.
f) Incumpla gravemente los deberes de su cargo para facilitar las
conductas descritas en los literales anteriores.
Determinación del Lavado de dinero, bienes
o activos (Cap. XVII, Art. 282 CP)
• Las conductas anteriores son constitutivas de este delito cuando tengan como
actividad ilícita precedentes aquellas que estén sancionadas en su límite
máximo superior con pena de cinco (5) o más años de prisión.
• El delito de lavado de dinero, bienes o activos es autónomo respecto de su delito
precedente y será prevenido, investigado, enjuiciado, fallado o sentenciado por
las autoridades competentes como tal, con relación a las actividades ilícitas de
que pudiera provenir, para lo cual no se requerirá que se sustancie un proceso
penal previo en relación a la actividad ilícita precedente. Para su juzgamiento
bastará demostrar su vínculo con aquella de la que proviene.
• Estas conductas serán castigadas con una pena de cinco (5) a siete (7) años de
prisión e inhabilitación especial por el mismo período para el ejercicio de la
profesión, oficio o cargo, y multa de uno a tres veces el valor del dinero, bienes o
activos de que se trate.
Circunstancias agravantes (Art. 283 CP)
1. Cuando las actividades ilícitas (…) se vinculen o deriven de delitos relacionados
con estupefacientes, psicotrópicos y otras sustancias controladas o de otros
delitos que hayan sido realizados por miembro de grupo delictivo organizado o
banda nacional o internacional salvo que concurra el delito de crimen
organizado, se interpondrá multa de tres a seis veces el valor del dinero,
bienes o activos de que se trate y prisión de siete a quince años e
inhabilitación por el mismo período para ejercer la profesión, cargo u oficio.
2. La misma pena se impondrá al que a sabiendas o debiendo saber, reciba o
utilice dinero, bienes o activos o cualquier recurso financiero procedente de
cualquier acto ilícito previsto en el artículo anterior para el financiamiento de
actividades políticas.
3. Las penas de prisión previstas en este Capítulo se incrementarán hasta en un
tercio cuando los delitos anteriores sean realizados por directivo, socio,
representante o empleado de entidad jurídica o funcionario, autoridad o
empleado público.

Delito de Lavado de Activos
- Pena de 5 a 7 años de prisión
- Inhabilitación para el ejercicio de la
profesión, oficio o cargo
- Multa de 1 a 3 veces el valor del
dinero, bienes o activos.

Circunstancias agravantes:
1) La narcoactividad
2) Crimen organizado nacional/trasnacional.
Delito Precedente 3) Financiamiento actividades políticas.
o Determinante (prisión 7/15 años y multa 3/6).
Las penas se incrementaran hasta en
1/3 si se realizan por:
4) Directivo, socio, representante o empleado
de entidad jurídica o funcionario, autoridad o
empleado público.

El delito de lavado de dinero sólo se puede cometer en su modalidad dolosa (intencional) o en

Comisión por omisión grave, no existe el delito de lavado de dinero en su modalidad imprudente.
 Noción general de LA:
• El lavado de dinero es un proceso delictivo
sistemático utilizado por una persona, pero más
frecuentemente por una organización criminal, con
el objetivo de encausar y dar apariencia de
legalidad a las ganancias financieras obtenidas de
sus actividades ilegales, o de las actividades
ilegales de sus financiadores.
 El testaferro en el lavado:
Testaferro: vocablo italiano, de “testa”
(cabeza) y “ferro” (hierro), se traduce
como “cabeza de hierro”. Palabra define
a persona natural o jurídica que presta
su nombre o su firma para cerrar un
negocio, asumiendo la responsabilidad
de algo, que en realidad, le pertenece a
otra persona.
El testaferro proteger a otro individuo,
prestando su identidad para imitar una
actuación dentro de la sociedad, de
aquel al que representa, permitiendo
que este sujeto goce de los beneficios
que le brinda, el evitar sus obligaciones
legales.
 Delito precedente del LA (concepto):

Delitos precedentes: son delitos graves capaces producir o generar

un resultado económico de una importancia significativa, que
obliga a los delincuentes a buscar como “legitimar el dinero” (dar
apariencia de legalidad).

Porqué lavado?: Producen resultados económicos de tal magnitud

que no pueden ser justificados, siendo necesario ocultar su origen
para reintroducirlos en la economía a través de actividades
económicas ilícitas, a pesar de su apariencia de legalidad.
¿Cómo se determina el delito
precedente en Nicaragua?

Por el Código Penal de Nicaragua

• Art. 282: Delitos sancionados con penas de 5 o
más años de prisión en su límite máximo superior.
Por Ley No. 735 Crimen Organizado
• Lista especial de 25 delitos (art. 3 LCC)
 Delitos precedentes del lavado
según el Código Penal:
• Narcoactividad, • Negocios incompatibles,
• Crimen organizado, • Uso de información confidencial,
• Explotación sexual, • Prevaricato,
• Trata de personas, • Terrorismo,
• Tráfico de migrantes ilegales,
• Tráfico ilícito de vehículos, • Financiamiento al terrorismo,
• Contrabando, • Secuestro o la extorsión,
• Tráfico de influencias, • Delitos contra sistema bancario o
• Cohecho, peculado, financiero,
• Malversación de caudales, • Asesinato,
• Fraude y exacciones ilegales, • Etc.
 Ejemplos de Delitos Precedentes contra
el orden socio económico (C.P):

224: Robo con 225: Robo 258: Quiebra

222: Abigeato
Intimidación Agravado fraudulenta

266: 280: Delitos

267: Abuso Inf. 273: Prácticas
Manipulación contra Sist.
Privilegiada anticompetitivas
precios en el MV Financiero

291:
Falsificación de
moneda
 Delitos precedentes según la Ley 735
contra el crimen organizado:
• Narcoactividad,
• Lavado de dinero,
• Crimen organizado,
• Terrorismo,
• Financiamiento terrorismo,
• Secuestro extorsivo,
• Asesinato,
• Trata de personas,
• Tráfico de migrantes ilegales,
• Tráfico ilícito de vehículo,
• Tráfico y extracción órganos y tejidos
humanos,
• Tráfico de armas y explosivos,
• Defraudación aduanera y contrabando,
• Delitos contra el sistema bancario y
financiero,
• Estafa agravada,
• Falsificación de Moneda,
• Tráfico ilegal de patrimonio cultural,
• Explotación sexual y pornografía
• Turismo de explotación sexual
• Manipulación genética
• Piratería
• Cohecho
• Prevaricato y obstrucción de justicia
• Delitos forestales
 Delitos precedentes Ley 735 (1)
1) Narcoactividad: Financiamiento ilícito (art. 348); Producción (art. 348);
Producción, tenencia o tráfico ilícito de precursores (art. 350);
Industrialización o procesamiento (art. 351); Transporte ilegal (art. 352);
Construcción/facilitación de pistas (art. 354); Almacenamiento (art. 355);
Tráfico (art. 359), Provocación, proposición y conspiración (art. 360), CP.
2) Lavado de dinero, bienes o activos (art. 282 CP).
3) Crimen organizado (art. 393 CP).
4) Terrorismo (art. 394 CP).
5) Financiamiento al terrorismo (art. 395 CP).
 Delitos precedentes Ley 735 (2)
6) Secuestro extorsivo (artículo 164 CP).
7) Asesinato (art. 140 CP).
8) Trata (esclavitud, explotación sexual o adopción) (art. 182 CP).
9) Tráfico de migrantes ilegales (art. 318 párr. 1ro y 3ro CP)
10) Tráfico ilícito de vehículos (art. 227 párr. 2do y 3ro CP).
11) Tráfico y extracción de órganos y tejidos humanos (art. 346).
 Delitos precedentes Ley 735 (3)
12) Armas: Tráfico ilícito (art. 402 párr. 1); fabricación, tráfico, tenencia
y uso de arma restringida, sustancia o artefactos explosivos (art.
404); tráfico, acopio o almacenamiento de armas prohibidas (art.
405), construcción o facilitación de pista de aterrizaje (art. 406 CP).
13) Defraudación aduanera y contrabando (arts. 307 y 308 CP).
14) Delitos contra sistema bancario y financiero (art. 280, 1, 2, 3 y 5to)
15) Estafa agravada (artículo 230 del Código Penal).
 Delitos precedentes Ley 735 (4)
16) Falsificación de moneda (artículo 291 CP).
17) Tráfico ilegal del patrimonio cultural (art. 299, 2do CP).
18) Explotación sexual, pornografía y acto sexual con adolescentes mediante
pago (art. 175, 1, 2 y 4to Código Penal).
19) Promoción del turismo con fines de explotación sexual, tipificado en el
artículo 177 del Código Penal.
20) Manipulación genética y donación de células (art. 146 párr. 2do).
21) Manipulación genética para producir armas biológicas (art. 147 CP).
 Delitos precedentes Ley 735 (5)
22) Delito de piratería (art. 328 CP).
23) Cohecho (cargo público y particular); requerimiento o aceptación de
ventajas indebidas; enriquecimiento ilícito; soborno internacional;
tráfico de influencias; peculado; fraude; exacciones; negocios
incompatibles con el destino; uso de información reservada; y tercero
beneficiado (arts. 445, 446, 447, 448, 449, 450, 451, 454, 455, 457, 458 y
459 CP).
24) Prevaricato y obstrucción a la justicia (art. 463 y 480 CP).
25) Corte, aprovechamiento y veda forestal (art. 384 párr. 4to CP).
26) Cualquier delito realizado en concurso o conexidad con los anteriores.
 La Policía Nacional de Nicaragua incautó 6 camionetas
valoradas en $744,000 dólares y 9.2 millones de dólares
que portaban luego de unos incautados por la Policía
Nacional, Ruta México – Costa Rica (2012)

Grupo “Los falsos TELEVISA”, 18 mexicanos liderado por Raquel Alatorre Correa
 El delito precedente de LA en Ley 976
1) En las definiciones de análisis operativo, análisis estratégico y SO se incluye el
concepto “delito precedente” (Art. 2, inc. 1, 2 y 8).
2) En facultades de la UAF se incluye también una competencia relacionada con
“delitos precedentes” (Art. 5, inc. 1 y 7).
3) La sospecha de activos vinculados con “delitos precedentes” puede originar
un ROS (Art. 8, inc. 1 y 5).
4) Un SO puede no completar un proceso DDC si ello evita alertar a un cliente de
quien sospecha una relación con “delitos precedentes” y generar un ROS y
(Art. 9, inc. 2).
5) El CCP debe analizar la información sobre operaciones inusuales y generar
ROS incluyendo por “delitos precedentes”(Art. 10).
6) En la prohibición de revelar los ROS se incluye también el caso de existencia
de “delito precedente” (Art. 12, inc. 1 y 2).
 El delito precedente de LA en Ley 977

1) La definición de SO y Supervisores se incluye la

responsabilidad relacionada con “delitos precedentes” (Art.
4, inc. 18 y 19).
2) La cooperación internacional alcanza a los “delitos
precedentes” (Art. 8, inc. b).
3) La colaboración de la DGA con la UAF y otros países alcanza a
la sospecha de “delitos precedentes” (Art. 28 y 29).
 Marcelo Odebrecht

Paulo Roberto Costa

Director Abastos Petrobras)

Alberto Yousseft
(contrabandista Brasilia)

Carlos Habib Chater Range Rover

(cambista Brasilia) Evoque
 Caso Lava Jato (auto lavado):
• País: Brasil (17 de marzo de 2014). 13ª Corte Penal de Justicia Federal de Curitiba
• Juez: Sérgio Moro Número de procedimientos legales: 11,171
• Presos: 160 (70 prisión preventiva y 85 prisión temporal)
• En búsquedas y capturas: 574 Ordenes contundentes: 152
• Solicitudes de cooperación internacional: 1001 Número de condenados: 84
• Número de acuerdos: 49 acuerdos de colaboración premiada
• Acuerdos de indulgencia: 5 acuerdos de indulgencia firmados
• Acusaciones criminales: 37 contra 179 personas Empresas involucradas: 165
• Acusaciones por conducta indebida: 6 contra 33 personas y 16 empresas
• Desvío total estimado: Se estiman hasta R$ 42,8 billones
• Pagos de propinas: R$ 6,4 billones ya confirmados y R$ 10 billones estimados
• Valores bloqueados en cuentas nacionales y extranjeras: R$ 2,4 billones2
• Total de condenas: 93 condenas, contabilizando 990 años, 7 meses de pena
 Caso Odebrecht:
• Odebrecht, la compañía constructora más grande de AL (1944).
• Opera en 27 países, incluyendo Estados Unidos.
• El 22.12.2016 el Departamento de Justicia EEUU informó que entre 2001 y 2016, realizó sobornos
en 10 países de Latinoamérica y 2 en África.
• Entregaba dinero a gobernantes, funcionarios, políticos, partidos, candidatos y ejecutivos de
empresas. La investigación esta en marcha.
• Estados Unidos aplicó “El Acta de Prácticas Corruptas en el Extranjero”.
• La empresa aceptó el pago de US$3.500 millones de dólares en multa.
• Monto de sobornos: 788 millones de dólares, distribuidos así:
• Brasil, US$349; Venezuela, US$98; República Dominicana, US$92; Panamá, US$59; Argentina
US$35; Ecuador, US$33.5; Perú, US$29; Guatemala, US$18; Colombia, US$11; México, US$10.5.
 Caso: Javier Duarte y Karime Macías
https://www.youtube.com/watch?v=YKv1w3-gDo4 // https://www.youtube.com/watch?v=IB7gAPG4cTQ

• Javier Duarte (43 años). Polémico exgobernador de Veracruz, prófugo de la justicia mexicana
desde el 12 Oct. 2016, capturado en Guatemala el 15 de abril de 2017.
• Emblema de la corrupción política de México y dolor de cabeza para el PRI, que lo expulsó en
octubre 2016 por enriquecimiento y delincuencia organizada.
• Enfrentó causas por corrupción, delincuencia organizada y lavado de dinero (podría ser
condenado a 80 años). El 26.09.2018 se declaró culpable. Condenado a 9 años.
• El Gobierno de Veracruz, lo señaló por abuso de autoridad, incumplimiento de un deber legal,
peculado, tráfico de influencias y coalición en agravio del servicio público.
• A partir de 2010 que llegó al Gobierno de Veracruz creó una red criminal para comprar terrenos,
ranchos, predios rústicos, departamentos y viviendas, con fondos públicos.
• La Auditoría Superior Federal asegura que no ha podido comprobar el destino de 1.700 millones
de dólares erogados en 4 años de gestión de Duarte. La PGR calcula que $18.5 millones fueron
desviados sólo de la Secretaría de Educación de Veracruz.
Red de Javier Duarte Ex Gobernador de Veracruz
Email: aaguilar@bilex.com.ni