Dr.

Oscar Báez Soto

 LAVADO DE DINERO
ANTECEDENTES:
1988. Declaración de Principios del Comité de Basilea de
Reglas y Prácticas de Control de Operaciones Bancarias
sobre Prevención de la Utilización del Sistema para el
Blanqueo de Fondos de Origen Criminal. (Declaración de
Basilea).
Objetivo: Impedir que las instituciones financieras sean
utilizadas para transferencias o depósitos de fondos de
procedencia ilícita. Ello derivado de la creciente dimensión
asumida por el fenómeno de la criminalidad organizada, en
particular, el tráfico de narcóticos.

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Declaración de Basilea:
Reconoció el problema del sistema financiero como
medio para el blanqueo de dinero.
También como un riesgo que puede mermar la confianza
del público en los bancos y la estabilidad de estos.

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Declaración de Basilea:
Principios:
1.Obligatoriedad de aplicación de políticas y
procedimientos para reprimir el reciclaje de fondos de
procedencia ilícita a través del sistema bancario nacional e
internacional.
2.Identificación de la clientela, para asegurar que el
sistema financiero no sea utilizado como canal para fondos
de origen criminal; los bancos deberán llevar a cabo un
razonable esfuerzo por averiguar y comprobar la verdadera
identidad de todos los clientes que les requieran sus
servicios.
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Declaración de Basilea:
Principios:
3. Observancia de las leyes.
4. Colaboración con las autoridades judiciales y de policía.
5. Obligación de informar a sus empleados sobre estos
principios.

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Convención de Naciones Unidas Contra el Tráfico
Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas.
(Viena 1988)
Establece la necesidad de que cada una de las partes
tipifiquen como delito al lavado de dinero. (No sólo lo
define).
La pena deberá ser proporcional a la gravedad del delito
y deberá incluir a la prisión, sanciones pecuniarias y la
privación definitiva a los delincuentes del uso y disfrute de
sus bienes. (Decomiso)

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Las partes deben considerar conforme a su derecho
interno la existencia de agravantes en la comisión de los
delitos tipificados.
Inserta en su capítulo de definiciones al decomiso,
embargo preventivo o incautación, entrega vigilada,
operación encubierta y producto del delito.

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Convenio del Consejo de Europa sobre el Blanqueo,
Identificación, Embargo y Decomiso de los Productos
Derivados de Actos Delictivos. (Convenio de
Estrasburgo 1990)
Establece como delito el blanqueo de activos.
Define al delito base, instrumento, producto y
confiscación.
Alienta a las partes a adoptar medidas legislativas que
permitan la confiscación de los instrumentos y productos
de un delito, o de las propiedades cuyo valor corresponda
a dichos productos.

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Establece la necesidad de contar con poderes y técnicas
especiales de investigación para:
Ordenar que los archivos de un banco, financieros o
comerciales sean puestos a su disposición o sean
embargados.
 Facilitar la identificación y seguimiento de los productos
de un delito y la reunión de pruebas relacionadas con el
mismo.

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Grupo de Acción Financiera Internacional. (GAFI)
Es un ente intergubernamental establecido en 1989.
Objeto: Fijar estándares y promover la implementación
efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para
combatir el lavado de activos, el financiamiento del
terrorismo y el financiamiento de la proliferación y otras
amenazas a la integridad del sistema financiero
internacional. En colaboración con otras partes
involucradas a nivel internacional , también identifica
vulnerabilidades para proteger el sistema financiero de
usos indebidos.

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 LAVADO DE DINERO
40 Recomendaciones. (GAFI)
1. Los países deben identificar, evaluar y entender sus
riesgos de lavado de activos/financiamiento del terrorismo,
y deben tomar acción.
3. Los países deben tipificar el lavado de activos,
aplicándolo a todos los delitos graves, con la finalidad de
incluir la mayor gama posible de delitos determinantes.
4. Los países deben adoptar medidas para congelar o
incautar y decomisar:
a)Bienes lavados,

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b). Producto de, o instrumentos utilizados en, o destinados
al uso en, delitos de lavado de activos o delitos
determinantes,
c). Bienes que son el producto de, o fueron utilizados en, o
que se pretendía utilizar o asignar para ser utilizados en el
financiamiento del terrorismo, actos terroristas u
organizaciones terroristas, o
d). Bienes de valor equivalente.

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 LAVADO DE DINERO
Grupo de Acción Financiera Internacional. (GAFI)
10. Debe prohibirse a las instituciones financieras que
mantengan cuentas anónimas o cuentas con nombres
obviamente ficticios; así como que emprendan medidas de
Debida Diligencia del Cliente (DDC).
11. Debe exigirse a las instituciones financieras que
mantengan, por un período de al menos cinco años, todos
los registros necesarios sobre las transacciones, tanto
locales como internacionales, para que éstas puedan
cumplir con rapidez con las peticiones de información
solicitadas por las autoridades competentes.

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 LAVADO DE DINERO
Grupo de Acción Financiera Internacional. (GAFI)
12. Las instituciones financieras deben contar con sistemas
apropiados de gestión de riesgo para determinar si el cliente o el
beneficiario final es una persona expuesta políticamente;
14. Los países deben tomar medidas para asegurar que las
personas naturales o jurídicas que prestan servicios de
transferencia de dinero o valores (STDV) tengan licencia o estén
registradas, y que estén sujetas a sistemas eficaces para el
monitoreo y para asegurar el cumplimiento con las medidas
establecidas en las Recomendaciones del GAFI.

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 LAVADO DE DINERO
Grupo de Acción Financiera Internacional. (GAFI)
29. Los países deben establecer una Unidad de
Inteligencia Financiera (UIF) para la recepción y análisis
de:
a)Reportes de transacciones sospechosas; y
b)Otra información relevante al lavado de activos, delitos
determinantes asociados y el financiamiento del terrorismo,
y para la comunicación de los resultados de ese análisis.

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 LAVADO DE DINERO

A partir de junio del 2000, México se incorpora a GAFI

En consecuencia, México está obligado a observar
estándares internacionales en materia de prevención y
combate de lavado de dinero y de financiamiento del
terrorismo (LD/FT). Dichos estándares se refieren a 40
recomendaciones para LD y 9 para FT.

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CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA
DELINCUENCIA ORGANIZADA TRASNACIONAL.
(Palermo 2000)
Define a:
Grupo delictivo organizado.
Delito grave.
Bienes.
Producto del delito.
Embargo preventivo.
Decomiso.
Delito determinante.
Entrega vigilada.

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 LAVADO DE DINERO
Establece las bases para que cada Estado Parte tipifique el
lavado o blanqueo de activos.
Medidas para combatir el blanqueo de dinero:
a.Establecer un amplio régimen interno de reglamentación
y supervisión de los bancos y las instituciones financieras
no bancarias y, cuando proceda, de otros órganos situados
dentro de su jurisdicción que sean particularmente
susceptibles de utilizarse para el blanqueo de dinero.

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 LAVADO DE DINERO
b. Garantizar que las autoridades de administración,
reglamentación y cumplimiento de la ley y demás
autoridades encargadas de combatir el blanqueo de dinero
(incluidas las autoridades judiciales) sean capaces de
cooperar e intercambiar información a nivel nacional e
internacional y, a tal fin, considerará la posibilidad de
establecer una dependencia de inteligencia financiera que
sirva de centro nacional de recopilación, análisis y difusión
de información sobre posibles actividades de blanqueo de
dinero.

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 LAVADO DE DINERO
c). Considerar la posibilidad de aplicar medidas viables
para detectar y vigilar el movimiento transfronterizo de
efectivo y de títulos negociables.
d). Al establecer un régimen interno de reglamentación y
supervisión, se insta a los Estados Parte a que utilicen
como guía las iniciativas pertinentes de las organizaciones
regionales, interregionales y multilaterales de lucha contra
el blanqueo de dinero.

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 LAVADO DE DINERO
Adicionalmente sugiere la implementación de:
Técnicas de investigación como las entregas vigiladas,
operaciones encubiertas y colaboración de testigos.
Medidas de asistencia y protección a las víctimas y
testigos.
Extradición, asistencia jurídica mutua e intercambio de
personas sentenciadas.
Normas para responsabilizar penalmente a las personas
jurídicas.

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 UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA

Se crea mediante Decreto publicado en el Diario Oficial de

la Federación el 7 de mayo de 2004.
Atento al contenido de la Ley Federal para la Prevención e
Identificación de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita, su Reglamento y el Reglamento Interior
de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, la UIF,
principalmente tiene las siguientes atribuciones:
Recibir reportes de operaciones financieras y avisos de
quienes realizan actividades vulnerables;

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 UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA

Analizar las operaciones financieras y económicas y otra

información relacionada;
Estructurar reportes de inteligencia y otros documentos
útiles para detectar operaciones probablemente vinculadas
con el lavado de dinero (LD) o el financiamiento al
terrorismo (FT), y en su caso, presentar las denuncias
correspondientes ante la autoridad competente.

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 UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA

Implementar y dar seguimiento a mecanismos de

prevención y detección de actos, omisiones u operaciones,
que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o
cooperación de cualquier especie para la comisión de los
delitos citados.

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 COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE
VALORES
Es un órgano desconcentrado de la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público (SHCP), con facultades en
materia de autorización, regulación, supervisión y sanción
sobre los diversos sectores y entidades que integran el
sistema financiero en México, así como sobre aquellas
personas físicas y morales que realicen actividades
previstas en las leyes relativas al sistema financiero.

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 COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE
VALORES
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores como
supervisor del sector financiero, se constituye en un
auxiliar importante en la prevención de lavado de dinero y
financiamiento al terrorismo.

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 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
Objeto: Proteger el sistema financiero y la economía
nacional, estableciendo medidas y procedimientos para
prevenir y detectar actos u operaciones que involucren
recursos de procedencia ilícita, a través de una
coordinación interinstitucional, que tenga como fines
recabar elementos útiles para investigar y perseguir los
delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita,
los relacionados con estos últimos, las estructuras
financieras de las organizaciones delictivas y evitar el uso
de los recursos para su financiamiento. (Art. 2)

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 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
Actividades vulnerables: (Art. 17)
I. Juegos y Sorteos
II. Emisión o comercialización de tarjetas de servicios,
crédito, prepagadas
III. Cheques de viajero
IV. Mutuo, Préstamos o Crédito
V. Desarrollo Inmobiliario, constitución de derechos
sobre dichos bienes
VI. Metales y Joyas
VII. Obras de Arte

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 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
VIII. Vehículos
IX. Blindaje
X. Traslado o custodia de valores
XI. Servicios profesionales
XII. Fe Pública (Notarios, Corredores Públicos y Servidores
Públicos)
XIII. Donativos
XIV. Prestación de servicios de comercio exterior
XV. Arrendamiento
XVI. Intercambio de activos virtuales

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 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
Restricción de uso de efectivo y metales: (Art. 32)

Actividad Límite en UMA Límite en MN**

(2020 $86.88)
Compraventa de 8,025 $697,212.00
inmuebles
Compraventa de 3,210 $278,884.80
vehículos, nuevos o
usados. (aéreos,
marítimos o
terrestres
Compraventa de 3,210 $278,884.80
relojes; joyería;
metales preciosos y
piedras preciosas,
ya sea por pieza o
por lote y de obras
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de arte,
Adquisición de boletos que 3,210 $278,884.80
permita participar en
juegos con apuesta,
concursos o sorteos; así
como la entrega a pago de
premios por haber
participado en dichos
juegos con apuesta,
concursos o sorteos

Servicios de blindaje 3,210 $278,884.80

Compra venta de acciones 3,210 $278,884.80

o partes sociales
Arrendamiento de 3,210 $278,884.80
inmuebles, nuevos o
usados
32
 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
Unidad Especializada en Análisis Financiero. (Art. 7)
Pertenece a la Fiscalía General de la República.
Su titular tendrá el carácter de agente del Ministerio
Público de la Federación.
Contará con oficiales ministeriales y personal
especializados en las materias relacionadas con el objeto
de la presente Ley.
Estará adscrita a la oficina del Fiscal General de la
República.

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 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
Unidad Especializada en Análisis Financiero. (Art. 7)
Podrá utilizar las técnicas y medidas de investigación
previstas en el Código Federal de Procedimientos Penales
y la Ley Federal Contra la Delincuencia Organizada.

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 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
Unidad Especializada en Análisis Financiero. (Art. 8)
Facultades:
Requerir a la Secretaría la información que resulte útil
para el ejercicio de sus atribuciones;
Establecer los criterios de presentación de los reportes
que elabore la Secretaría, sobre operaciones financieras
susceptibles de estar vinculadas con esquemas de
operaciones con recursos de procedencia ilícita;

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 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
Unidad Especializada en Análisis Financiero. (Art. 8)
Facultades:
Diseñar, integrar e implementar sistemas y mecanismos
de análisis de la información financiera y contable para que
pueda ser utilizada por ésta y otras unidades competentes
de la Procuraduría, en especial la relacionada con los
Avisos materia de la presente Ley;

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 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
 Coadyuvar con otras áreas competentes de la
Procuraduría, en el desarrollo de herramientas de
inteligencia con metodologías interdisciplinarias de
análisis e investigación de las distintas variables
criminales, socioeconómicas y financieras, para conocer
la evolución de las actividades relacionadas con los
delitos de operaciones con recursos de procedencia
ilícita y medir su riesgo regional y sectorial

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 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
 Generar sus propias herramientas para el efecto de
investigar los patrones de conducta que pudieran estar
relacionados con operaciones con recursos de
procedencia ilícita;
 Participar en el diseño de los esquemas de capacitación,
actualización y especialización en las materias de
análisis financiero y contable;

38
 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
 Emitir guías y manuales técnicos para la formulación de
dictámenes en materia de análisis financiero y contable
que requieran los agentes del Ministerio Público de la
Federación en el cumplimiento de sus funciones de
investigación y persecución de los delitos de
operaciones con recursos de procedencia ilícita;

39
 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
 Establecer mecanismos de consulta directa de
información que pueda estar relacionada con
operaciones con recursos de procedencia ilícita, en las
bases de datos de las autoridades de los tres órdenes
de gobierno, para la planeación del combate a los delitos
de operaciones con recursos de procedencia ilícita;

40
 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
 Conducir la investigación para la obtención de indicios o
pruebas vinculadas a operaciones con recursos de
procedencia ilícita de conformidad con el Capítulo II del
Título Vigésimo Tercero del Libro Segundo del Código
Penal Federal, y coadyuvar con la Unidad Especializada
prevista en la Ley Federal contra la Delincuencia
Organizada cuando se trate de investigaciones
vinculadas en la materia;

41
 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
 Requerir informes, documentos, opiniones y elementos de
prueba en general a las dependencias y entidades de la
administración pública de los tres órdenes de gobierno, y
a otras autoridades, organismos públicos autónomos,
incluso constitucionales, y a aquéllas personas
responsables de dar Avisos en las organizaciones con
Actividades sujetas a supervisión previstas en esta Ley.
En todos los casos, estos requerimientos deberán hacerse
en el marco de una investigación formalmente iniciada, así
como sobre individuos y hechos consignados en una
averiguación previa. En el caso de las Entidades
Financieras, los requerimientos de información, opinión y
pruebas en general, se harán a través de la Secretaría;

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 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
 Celebrar convenios con las entidades federativas para
accesar directamente a la información disponible en los
Registros Públicos de la Propiedad de las entidades
federativas del país, para la investigación y persecución
de los delitos de operaciones con recursos de
procedencia ilícita;

43
 Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
 Emitir los dictámenes y peritajes en materia de análisis
financiero y contable que se requieran, y
 Las demás que las disposiciones legales y
reglamentarias determinen.

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