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ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
3
Programa País OCDE - Perú
¿Qué es el OCDE?
Organización intergubernamental cuya
misión es promover el desarrollo integral
y sostenible con el fin de mejorar el
bienestar y calidad de vida de las personas
alrededor del mundo.
Normas y
Institucionalidad
Reglas
Necesidades
GOBERNABILIDAD
Formación
Problema
de Políticas
Social Agenda
Agenda Agenda Públicas
de
Pública Política
Gobierno
Agenda
Disolución del Problema
Estratégica
Ciclo de las Políticas Públicas y Planes
Retroalimentación
Línea de Base y
Marco Lógico
Desarrollo
Análisis de la Supervisión,
Estratégico,
Solución y Control y
Análisis del Programático y RESULTADOS
PROBLEMA Propuesta de Evaluación
Problema y Operativo de la (Logro de la
(Necesidad y Desarrollo de (incluye
Posibilidad Política Pública Política
Expectativa) Alternativa Seguimiento)
de Solución (Planes, Pública)
Elegida de la Política
Programas y
(Política Pública) Pública
Presupuesto)
ADECUACIÓN - CONSISTENCIA
SEGUIMIENTO EVALUACIÓN
VALIDACIÓN - COHERENCIA
Escenarios y Registros de
Simulación Información
Esquema de Políticas y Funciones de Estado
Política General
de Gobierno
Instrumentos del Planeamiento
Presidente
Estratégico y Operativo
Políticas
Multisectoriales y PESEM PEI POI
Sectoriales
Alineamiento
Horizontal
La transversalidad del SINAPLAN
en el marco de la Gestión Pública
SISTEMA DE SISTEMA DE
PLANEAMIENTO INVERSIÓN
1
Programación
Programas Multianual de Cuadro de
Presupuestales Plan Inversión Necesidades
Plan Operativo Pública
Estratégico
Institucional
Institucional
Planes
Estratégicos
Sectoriales /
Planes de Presupuesto
Desarrollo Institucional
Concertado Plan Anual de
Contrataciones
Proyectos de
Inversión Presupuesto
Prioritarios Participativo
1
SISTEMA DE SISTEMA DE
PRESUPUESTO ABASTECIMIENTO
El Proceso de Planeamiento
en el Sector Público
El Proceso de Planeamiento en el Sector Público, se encuentra constituido por
cuatro fases; a través de las cuales, se determinan los siguientes productos:
Situación Objetivos y
2
Deseada y Metas
Posible
Brecha
1 3
PEI
Objetivos y Acciones
Estratégicas
Los objetivos y estrategias del PEI se encuentran directamente relacionales con los
resultados específicos y productos de los Programas Presupuestales.
Seguimiento Ejecución
Ruta de la Programación Multianual,
Formulación y Aprobación del POI Anual
Estructura Funcional
PEI ROF POI
Programática (EFP)
Economía
Ausencia de desperdicio en la obtención de un resultado
Módulo 3:
PRESUPUESTO PÚBLICO Y
PRESUPUESTO POR RESULTADOS
El Sistema Nacional de
Presupuesto (SNPP) es el conjunto
de órganos, normas y Decreto Legislativo
procedimientos que conducen el N° 1440
proceso presupuestario de las
entidades y organismos del Sector
Público.
Institucional
• Agrupa las entidades que cuentan con créditos presupuestarios
aprobados en sus respectivos Presupuestos Institucionales.
Funcional Programática
• Agrupa los créditos presupuestarios desagregados por función, división
funcional y grupo funcional; y, líneas programáticas que permiten el
cumplimiento de funciones primordiales del Estado.
Económica
• Agrupa los créditos presupuestarios por categorías de gastos corrientes,
capital y servicio de deuda, genérica, sub-genérica y específica del
gasto.
Geográfica
• Agrupa los créditos presupuestarios de acuerdo al ámbito geográfico
donde está prevista la dotación presupuestaria.
Clasificación Funcional y Programática
del Presupuesto
Funcional
• Legislativa
• Relaciones Exteriores
• Administración y Planeamiento
• Defensa y Seguridad Nacional Programática
• Orden Interno y Seguridad
• Justicia
• Trabajo
• Comercio y Servicios
• Agraria
• Pesca
• Energía
• Minería
• Industria
• Transporte
• Comunicaciones
• Ambiente
• Saneamiento
• Vivienda y Desarrollo Urbano
• Salud
• Cultura y Deporte
• Educación
• Protección y Previsión Social
Proceso Presupuestario
“El Proceso Presupuestario orientado al logro de resultados a favor de la
población, con una perspectiva multianual, según prioridades de los Planes
Estratégicos Nacionales, Sectoriales, Territoriales e Institucionales”.
Programación
Multianual
Evaluación Formulación
Ejecución Aprobación
Comisión Programación Multianual
Presupuestaria y Formulación Presupuestaria
Directiva Nº 0001-2021-EF/50.01
Directiva de Programación Multianual
Presupuestaria y Formulación Presupuestaria
1. Objetivos institucionales.
2. Estimación de ingresos
diferentes a recursos
DGPP
ordinarios.
3. Demanda global. APM
Pliego
Presupuestario
Optimizar la prestación de
servicios a la población
Recursos
públicos
Programación Multianual Presupuestaria
La Programación Multianual es la primera fase del Proceso Presupuestario y consiste en
la estimación de las Asignaciones Presupuestarias Multianuales (APM) de los 3 años
consecutivos siguientes para el logro de metas de productos y proyectos; y, se sujeta a las
metas y reglas fiscales establecidas en el Marco Macroeconómico Multianual.
Contrapartidas que
Continuidad de
por efecto de
proyectos y
contratos o
ejecución de nuevos
convenios deban
proyectos.
preverse.
Formulación Presupuestaria
• En la Formulación Presupuestaria, se determina la estructura funcional-programática
del Pliego que debe reflejar la lógica de las intervenciones con un enfoque por resultados
para lograr objetivos institucionales y de política pública; con lo cual, se identifican las
metas y demanda global según escala de prioridades, cadenas de gasto y fuentes de
financiamiento.
• A partir de ello, el Pliego presenta y sustenta la Distribución de APM y Demanda
Adicional, según procedimientos y plazos establecidos por la DGPP.
Pasos a seguir:
(*) La primera quincena de mayo el MEF comunica la APM, sujeto a la aprobacion del Consejo de Ministros.
1/ Hasta el 26 de mayo de 2021
2/ Cronograma de Pliegos del Gobierno Nacional (14 de junio al 08 de julio de 2021).
Presupuesto por Resultados
El Presupuesto por Resultados (PpR) es una estrategia de gestión
pública de vinculación de la asignación de recursos presupuestales a los
productos (bienes y servicios) y resultados a favor de la población, en el
marco de la gestión de la mejora de la calidad del gasto público.
Recursos
priorizados a
la provisión de
productos
Mejora de la
calidad del
gasto público
Toma de
decisiones con
mayor
información
Visión Convergente del Presupuesto por
Resultados
Actividades
Productos
Resultados
inmediatos
Resultados
Recursos presupuestales
intermedios
Resultado
final
Instrumentos del Presupuesto
por Resultados
Programas
Incentivos a la Presupuestales
Gestión
Evaluaciones
Seguimiento
Independientes
Programas Presupuestales
Directiva N° 0005-2020-EF/50.01
Directiva para el Diseño de los Programas
Presupuestales en el marco del
Presupuesto Por Resultados
Causalidad Presupuesto
Indicadores de Desempeño
Indicador:
Es la medida sobre el logro de resultados, entrega de productos o
satisfacción de los atributos del producto en las dimensiones de eficacia,
eficiencia, calidad y/o economía.
EFICACIA EFICIENCIA
Grado de cumplimiento de los objetivos Describe la relación entre dos magnitudes:
de la organización, sin referirse al costo La producción física de un producto
de los mismos. Por esta razón podemos (bien o servicio) y los insumos que se
obtener indicadores de eficacia, tanto de utilizaron para alcanzar ese nivel de
los productos (outputs), o bien de los producción
resultados ya sea intermedios o finales
(impacto)
CALIDAD ECONOMIA
Capacidad de respuesta en forma Mide la capacidad de la institución para
consistente, rápida y directa a las movilizar adecuadamente sus recursos
necesidades de los usuarios financieros para lograr el cumplimiento de
sus objetivos
a) Indirecta: mejora de atributos y
características de los productos.
b) Directa: grado de satisfacción de los
usuarios.
Seguimiento
El Seguimiento es un proceso continuo de recolección y análisis de información, que da
cuenta en qué medida un Programa Presupuestal está logrando sus resultados.
Evaluaciones Independientes
Las Evaluaciones Independientes consisten en el análisis sistemático y objetivo del
diseño, gestión, desempeño, resultados e impactos de una intervención pública, con el
objetivo de proporcionar información confiable y útil en el proceso de toma de
decisiones.
Directiva Nº 0007-2020-EF/50.01
Directiva para la Ejecución Presupuestaria
2. ¿Quién lo 3. ¿Cuándo se
1. ¿Qué es? 4. Precauciones
solicita? solicita?
Directiva Nº 007-2019-EF/50.01
Directiva que Regula la Evaluación en el marco
de la fase de Evaluación Presupuestaria
Resolución de Secretaría de
Gestión Pública N° 006-2018-
PCM/SGP
Manera de organizar, dirigir y controlar las actividades de trabajo de una entidad de manera
transversal y secuencial a las diferentes unidades de organización, para contribuir con el
propósito de satisfacer las necesidades y expectativas de los ciudadanos.
La apuesta central:
Una gestión pública
orientada a resultados
al servicio del
ciudadano
De una Organización Funcional al
Enfoque por Procesos
Enfoque
Tradicional
Transición
Enfoque
por Procesos
Beneficios de la Gestión por Procesos
Alta
Dirección
Capacitar a dueños y
Asegurar los Elaborar el Mapa de Innovar
responsables de
recursos Procesos permanentemente
procesos
Transformación
(Las acciones que se llevan a cabo)
CLIENTE /
ENTRADAS CIUDADANO
(Lo que se necesita No RESULTADOS
para llevar a cabo el (El producto
proceso) final)
Si
Insumos, Bienes /
Recursos, etc. Servicios
AGREGA VALOR
Visión Integral de un Proceso
Mapa de Procesos
Metodología de implementación de la Gestión
por Procesos en el Sector Público
Fase 1: Determinación de los Procesos
PASO 5: PASO 4:
Aprobación y Determinación de la
difusión de secuencia e
documentos interacción de los
generados procesos
PASO 1 Criterios para identificar los productos
Identificación Definir objetivo del producto (bienes y servicios), preguntarse por
de productos ejemplo: ¿por qué hacemos lo que hacemos?; y, ¿cuál debe ser el
resultado esperado en función de los fines institucionales?.
Identificar características, necesidades y expectativas de ciudadanos
Determinar relación de los servicios con los ciudadanos
En caso de múltiples servicios o segmentos de ciudadanos, elaborar
una matriz para visualizar con claridad la relación entre los mismos.
Cuadro N° 1:
Matriz Cliente-
Producto
Analizar • Revisión de la misión, visión, objetivos, políticas, planes y
PASO 2 propósito de estrategias alineadas a las competencias de la entidad.
Identificación la entidad • Identificar cómo genera y agrega valor público y
de procesos contribuye al cumplimiento de sus fines.
Identificar • Identificar destinatarios de productos.
destinatarios • Recopilar, analizar y determinar necesidades y
de productos expectativas de ciudadanos. Se validan con encuestas o
consultas
• Determinar relación entre destinatarios de servicios y
servicios que se ofrecen a cada uno de ellos.
Determinar • A partir de los dos puntos anteriores, se determinan los
los procesos procesos de la entidad
• Se hace mediante un inventario de procesos,
considerando que el proceso de Nivel 0 como el proceso
más agregados.
Cuadro N° 2:
Inventario de
Procesos de la
entidad
PASO 3 Ficha Técnica de Procesos
Caracterización
de los procesos Se elabora una “Ficha” por cada proceso de nivel 0, 1, 2 … n en
coordinación con los dueños de procesos, quienes lo revisan y validan. Es
aprobado por el Titular de la entidad.
C. Evidencias e indicadores
Registros Indicadores
Evidencia objetiva de actividades y Evaluar la eficacia, eficiencia y
controles cumplimiento objetivos
PASO 3 Ficha Técnica de Procesos - Nivel 0
Caracterización
FICHA TECNICA DE PROCESOS NIVEL “0”
de los procesos 1. Nombre 4. Responsable
2. Objetivo 5. Requisitos
3. Alcance 6. Clasificación
1. Nombre
2. Objetivo
3. Alcance
6. Actividades 7. Ejecutor
10. Indicadores
11. Registros
PASO 4
Determinación de Niveles de Procesos
la secuencia e
interacción de los PROCESOS ESTRATÉGICOS
procesos
DE CLIENTE SATISFECHAS
REQUJISITOS Y NECESIDADES
NECESIDADES Y EXPECTATIVAS
DEL CLIENTE
PROCESOS MISIONALES
PROCESOS DE APOYO
Revisar
Fichas Técnicas de Procesos
Aprobar
Fichas Técnicas de Procesos
Implementar
Procesos
Aprobar el
MAPRO
Fase 2: Seguimiento, Medición
y Análisis de Procesos
Consiste en la verificación de su nivel de desempeño e identificación de oportunidades
de mejora. Esta fase se conforma por los siguientes pasos:
PASO 1:
PASO 2:
Seguimiento y
Análisis de los
medición de los
procesos
procesos
PASO 1 Criterios para determinar el desempeño
Seguimiento y • Verificar la satisfacción de los clientes.
medición de los • Verificar el nivel de cumplimiento de los servicios.
procesos • Cuantificar reclamos de los clientes.
• Cuantificar la productividad de los procesos.
• Medir costos de los productos.
• Establecer el nivel de desempeño de los procesos estratégicos,
misionales y de soporte.
Indicadores de
Desempeño
PASO 1
PASO 2 PASO 3
Selección de
Análisis de Selección de
problemas en el
causa - efecto mejoras
proceso
PASO 4
Implementación
de mejoras
PASO 1 Este paso implica la identificación y selección de aquellos
Selección de problemas cuya solución tenga un impacto en los siguientes
problemas en el aspectos de la gestión de la entidad:
proceso
Logro de los objetivos estratégicos institucionales,
Satisfacción de los clientes.
Tecnificación de los procesos de la entidad.
Productividad de sus servidores.
Clima laboral de la entidad.
Transparencia y eficiencia en el uso de los recursos.
Flujo de trabajo de los operadores de los sistemas
administrativos en la entidad.
PASO 2
Análisis de El analisis causa – efecto consiste en descubrir las causas fundamentales
causa - efecto de los problemas a traves de los dueños de processos de la entidad.
TORMENTA DE IDEAS
CAUSAS MAS
PROBABLES
Un resultado es un efecto…
Identificar el problema
• Consiste en la Mejora Continua de Procesos a
través del ciclo PHVA (Planificación, hacer,
verificación y actuar). Analizar las causas