COMPANIA BIPOLAR SA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Al 31 de dicembre de 2018 y 2017
(expresado en miles de soles)

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE 2017 2,016 PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 9,000.00 2,000.00 Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales 4,500.00 8,100.00 Remuneraciones por Pagar
Prov. Cobranza Dudosa -500.00 -100.00 Tributos por Pagar
Otras Ctas por Cobrar 15,000.00 10,000.00 Otras Ctas por Pagar
Existencias 12,000.00 12,000.00 Dividendos por Pagar
Gastos Pagados por Anticipados 3,000.00 5,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 43,000.00 37,000.00
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Deudas a largo Plazo
Inversiones en Valores Provisión para Beneficios Sociales
Inmueble, Maquinaria y Equipo 28,000.00 27,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENT
Depreciación Acumulada -2,000.00 -
Intangibles 7,000.00 7,000.00 PATRIMONIO
Amortizacion intanblibles -1,000.00 - Capital
Reservas
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 32,000.00 34,000.00 TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO 75,000.00 71,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMON

COMPAÑÍA BIPOLAR SA
ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de Diciembre de 2017
(expresado en miles de soles)

Ventas Netas de Mercaderías 62,000

Compras de Mercaderías (30,000)
Variación de Mercaderías 0
MARGEN COMERCIAL 32,000

CONSUMO:

Compra de Suministros 0
Variación de Suministros 0
Servicios Prestados por Terceros (3,620)
VALOR AGREGADO 28,380

Cargas de Personal (8,100)

Tributos (300)
 EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA)
BRUTO DE EXPLOTACION 19,980

Cargas Diversas de Gestión (500)

Provisiones del Ejercicio (3,400)
RESULTADO DE EXPLOTACION 16,080

Ingresos Financieros
Cargas Financieras (100)
Ganc.Por medicion de activos no finacieros al VR 0
Perd. Por medicion de activos no finacieros al VR 0
RESULTADO ANTES DE PARTIC. 15,980
E IMPUESTOS

Participaciones a la Renta (3,590)

Impuesto a la Renta (4,890)
RESULTADO DEL EJERCICIO 7,500

NOTA
NO OLVIDAR LOS DATOS
3. LOS DOCUMENTOS POR PAGAR CORRESPONDEN A PRESTAMOS
9. LOS DOCUMENTOS POR COBRAR CORRESPONDEN A FINACIAMIENTO
ASIVO Y PATRIMONIO
ASIVO CORRIENTE 2,017 2,016
uentas por Pagar Comerciales 10,000.00 11,000.00
emuneraciones por Pagar
ributos por Pagar
tras Ctas por Pagar 23,000.00 25,000.00
ividendos por Pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE 33,000.00 36,000.00

ASIVO NO CORRIENTE
eudas a largo Plazo 13,000.00 12,000.00
rovisión para Beneficios Sociales
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 13,000.00 12,000.00

ATRIMONIO
20,000.00 15,000.00
500.00 -
esultados Acumulados 1,000.00 -2,000.00
esultados del Ejercicio 7,500.00 10,000.00
TOTAL PATRIMONIO 29,000.00 23,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 75,000.00 71,000.00
 ajustes

1
Resultado del ejercicico 7,500.00
Resultado del ejercicico 7,500.00
2
Depreciacion Acumulada 2,000.00
Depreciacion del ejercicio 2,000.00
3
Estimacion de Cobranza Dudosa 400.00
Provision de cobranza dudosa 400.00
4
Amortizacion acumulda 1,000.00
Amortizacion de lejercicio 1,000.00
5
Compra de Acitvo Fijo 1,000.00
Inmueble; maq. Y Equipo 1,000.00
6
dividendos por pagar 6,500.00
Prestamos recibidos -
resultado acumulados -
Resultados acumulados 2016 6,500.00
 COMERCIAL BIPOLAR S.A
HOJA DE TRABAJO PARA LA FORMULACION DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Método Indirecto
VARIACIONES AJUSTES Y ELIMINAC. ACT. DE OPERACIÓN
CONCEPTO 2019 2018
AUMENTO DISMINUC DEBE HABER USOS FUENTES
Efectivo y equivalente de efectivo 9,000.00 2,000.00 7,000.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 4,500.00 8,100.00 3,600.00 3,600.00
Prov. Cobranza Dudosa -500.00 -100.00 400.00 3 400.00
Otras Ctas por Cobrar 15,000.00 10,000.00 5,000.00 5,000.00
Existencias 12,000.00 12,000.00
Gastos Pagados por Anticipados 3,000.00 5,000.00 2,000.00 2,000.00
Inmueble, Maquinaria y Equipo 28,000.00 27,000.00 1,000.00 5 1,000.00
Depreciación Acumulada -2,000.00 - 2,000.00 2 2,000.00
Intangibles 7,000.00 7,000.00
Amortizacion intangibles -1,000.00 1,000.00 4 1,000.00
Total activo 75,000.00 71,000.00

Cuentas por Pagar Comerciales 10,000.00 11,000.00 1,000.00 1,000.00

Otras Ctas por Pagar c.plazo 23,000.00 25,000.00 2,000.00
Dividendos por Pagar - - 6 6,500.00
Deudas a largo Plazo 13,000.00 12,000.00 1,000.00
Capital 20,000.00 15,000.00 5,000.00
Reservas 500.00 - 500.00
Resultados Acumulados 1,000.00 -2,000.00 3,000.00
Resultados del Ejercicio 7,500.00 10,000.00 2,500.00 1 7,500.00 6 6,500.00
Total pasivo 75,000.00 71,000.00 18,500.00 18,500.00

1.- Resultado del Ejercicio 7,500.00 1 7,500.00 7,500.00

2.- Depreciación del ejercicio -2,000.00 2 2,000.00 2,000.00
3.- Prov. Cobranza Dudosa -400.00 3 400.00 400.00
4.- Amortizacion intanglbles -1,000.00 4 1,000.00 1,000.00
5.- Compras de Activo Fijo 1,000.00 5 1,000.00

18,400.00 18,400.00 6,000.00 16,500.00

10,500.00
16,500.00 16,500.00
ACT. DE INVERSION ACT. DE FINANCIAMIENTO
USOS FUENTES USOS FUENTES

2,000.00
6,500.00
1,000.00
5,000.00
500.00
3,000.00
3,500.00

1000.00

1,000.00 - 12,000.00 9,500.00

1,000.00 2,500.00
1,000.00 1,000.00 12,000.00 12,000.00
 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

CONCILIACION DEL RESULTADO NETO CON EL EFECTIVO Y

EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES
DE OPERACIÓN
Resultado del Ejercicio 7,500.00
Más : Ajuste al Resultado del Ejercicio
Depreciación del Ejercicio 2,000.00
Amortización 1,000.00
Prov. Cobranza Dudosa 400.00
Menos: Utilidad en Venta de Activo Fijo
Utilidad en Venta de Acciones
Cargos y Abonos por Cambios Netos en el Activo y Pasivo
Aumento en Cuentas por Cobrar -5,000.00
Disminución otras Cuentas por Cobrar 3,600.00
Aumento de las Existencias
Aumento en Gastos Pagados por Anticipado 2,000.00
Disminución en Cuentas por Pagar -1,000.00
Aumento en Provisión para Indemnización
Aumento en Otras Cuentas por Pagar
Aumento de Remuner. por Pagar
AUMENTO (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 10,500.00
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ACTIVIDADES DE INVERSION
Ingreso por Venta de Inmueble, Maquinaria y Equipo

Menos:
Pago por Compra de Inmueble, Maquinaria y Equipo -1,000.00
Pagos por Inversiones en Valores
AUMENTO (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO -1,000.00
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSION

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Ingreso por Emisión de Acciones o Nuevos Aportes 8,500.00
Otros 1,000.00
Ingreso por Préstamo a Corto y Largo Plazo
Menos:
Pago de Dividendos -6,500.00
* Otros -2,000.00
Otros Resultado del ejercicio -3,500.00
AUMENTO (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO -2,500.00
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
AUMENTO (DISM.) NETO DE EFECTIVO 7,000.00
SALDO DE EFECTIVO Y EEQUIVALENTE DE EFECTIVO AL 2,000.00
INICIO DEL EJERCICIO
SALDO DE EFECTIVO Y EEQUIVALENTE DE EFECTIVO AL 9,000.00
FINALIZAR DEL EJERCICIO