Comercial "SAGITARIO"

Oruro - Bolivia

ESTADO DE RESULTADOS
Por el periodo terminado el 31 de diciembre de 2019
(Expresado en Bolivianos)

Ventas 953,400.00
menos: Costos de Ventas 379,800.00
Utilidad Bruta en Ventas 573,600.00

menos: Gastos Operativos

Mantenimiento y reparaciones 118,000.00
Depreciaciones 11,400.00
Sueldos y salarios 210,000.00 339,400.00
Utilidad Operativa 234,200.00

mas: Otros Ingresos

Ingresos por servicios 93,000.00
Alquileres ganados 35,000.00 128,000.00
Utilidad antes de Impuestos 362,200.00
menos: I.U.E. 57,000.00
Utilidad Neta 305,200.00
Comercial "SAGITARIO"
Oruro - Bolivia

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

Al 31 de diciembre de 2019
(Expresado en Bolivianos)

2019 2018
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo 398,000.00 270,000.00
Cuentas por cobrar 386,000.00 267,000.00
Inventarios 1,514,000.00 1,410,000.00
Inversiones a CP 101,700.00 82,000.00
Total Activo Corriente 2,399,700.00 2,029,000.00

Activo No Corriente
Propiedad, planta y equipo 181,900.00 171,500.00
Depreciación Acumulada Propiedad, planta y equi -161,000.00 -149,600.00
Total Activo No Corriente 20,900.00 21,900.00

TOTAL ACTIVO 2,420,600.00 2,050,900.00

PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones Financieras a CP 37,205.00 23,205.00
Cuentas por pagar 118,000.00 24,000.00
IUE por pagar 57,000.00 40,000.00
Sueldos y salarios por pagar 20,700.00 262,000.00
Total Pasivo Corriente 232,905.00 349,205.00

Pasivo No Corriente
Obligaciones Financiera a LP 351,795.00 639,795.00
Total Pasivo No Corriente 351,795.00 639,795.00

TOTAL PASIVO 584,700.00 989,000.00

PATRIMONIO NETO
Capital Social 1,444,800.00 976,000.00
Utilidad Acumulada 85,900.00 0.00
Utilidad Neta 305,200.00 85,900.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 1,835,900.00 1,061,900.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 2,420,600.00 2,050,900.00

Comercial "SAGITARIO"
Oruro - Bolivia
HOJA AUXILIAR - FLUJO DE EFECTIVO
Al 31 de diciembre de 2019
(Expresado en Bolivianos)

DETALLE 2019 2018 VARIACION

Efectivo y equivalentes de efectivo 398,000.00 270,000.00 128,000.00
Cuentas por cobrar 386,000.00 267,000.00 119,000.00
Inventarios 1,514,000.00 1,410,000.00 104,000.00
Inversiones a CP 101,700.00 82,000.00 19,700.00
Propiedad, planta y equipo 181,900.00 171,500.00 10,400.00
Depreciación Acumulada Propiedad, planta y equipo -161,000.00 -149,600.00 -11,400.00
Obligaciones Financieras a CP 37,205.00 23,205.00 14,000.00
Cuentas por pagar 118,000.00 24,000.00 94,000.00
IUE por pagar 57,000.00 40,000.00 17,000.00
Sueldos y salarios por pagar 20,700.00 262,000.00 -241,300.00
Obligaciones Financiera a LP 351,795.00 639,795.00 -288,000.00
Capital Social 1,444,800.00 976,000.00 468,800.00
Utilidad Acumulada 85,900.00 0.00 85,900.00
Utilidad Neta 305,200.00 85,900.00 219,300.00

Comercial "SAGITARIO"
Oruro - Bolivia
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Al 31 de diciembre de 2019
(Expresado en Bolivianos)

FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Utilidad Neta 305,200.00
Depreciación Propiedad, planta y equipo 11,400.00
Cuentas por cobrar -119,000.00
Inventarios -104,000.00
Inversiones a CP -19,700.00
Cuentas por pagar 94,000.00
IUE por pagar 17,000.00
Sueldos y salarios por pagar -241,300.00 -361,600.00
TOTAL EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN -56,400.00

FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Propiedad, planta y equipo -10,400.00 -10,400.00
TOTAL EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -10,400.00
FLUJO DE EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Obligaciones Financieras a CP 14,000.00
Obligaciones Financiera a LP -288,000.00
Capital Social 468,800.00 194,800.00
OTAL EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 194,800.00

DIFERENCIA DEL EFECTIVO DE LA GESTIÓN 128,000.00

SALDO INICIAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES 270,000.00
SALDO FINAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES 398,000.00
R - FLUJO DE EFECTIVO
diciembre de 2019
do en Bolivianos)

VARIACION TIPO CLASIFICACION IMPORTE FLUJO

AUMENTO ACTIVO EFECTIVO -128,000.00
AUMENTO ACTIVO OPERACIÓN -119,000.00
AUMENTO ACTIVO OPERACIÓN -104,000.00
AUMENTO ACTIVO OPERACIÓN -19,700.00
AUMENTO ACTIVO INVERSIÓN -10,400.00
DISMINUCIÓN ACTIVO OPERACIÓN 11,400.00
AUMENTO PASIVO FINANCIACIÓN 14,000.00
AUMENTO PASIVO OPERACIÓN 94,000.00
AUMENTO PASIVO OPERACIÓN 17,000.00
DISMINUCIÓN PASIVO OPERACIÓN -241,300.00
DISMINUCIÓN PASIVO FINANCIACIÓN -288,000.00
AUMENTO PATRIMONIO FINANCIACIÓN 468,800.00
AUMENTO PATRIMONIO N/A 85,900.00
AUMENTO PATRIMONIO OPERACIÓN 219,300.00