La empresa el BUEN AMIGO SAC creada en ENERO 2021, con RUC 20789654123 acogida al REMYPE

TRIBUTARIO. Nos brinda la siguiente información:

1 de febrero 2021.- Se compran mercaderías al crédito por un valor de S/ 10,100.00 según Factura 001-
00201 de DISTRICOMER SAC RUC 20963258741.

2 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un importe de S/ 20,550.00 según Factura
001- 0030 a DISTRIBUIDORA RIOS EIRL RUC 20635478100.

4 de febrero 2021.- Se compran mercaderías al contado por un importe de S/ 19,600.00 según Factura
001-00251 de COMSAR SAC RUC 20356821041.

6 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un valor de S/ 19,800.00 según Factura 001-
0031 a MARIA FUENTES SALAS RUC 10236985214.

8 de febrero 2021.- Se compran mercaderías al crédito por un precio de S/ 30,408.00 según Factura
003- 00421 de DISTRIBUIDORA CENTRAL SRL, RUC 20369536417.

10 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un valor de S/ 26,500.00 según Factura 001-
0054 a NECETRA SAC RUC 20236985214.

11 de febrero 2021.- Se compran útiles de escritorio por un importe de S/ 300.00 según Boleta de venta
002- 4001 de EL AMAUTA SAC, RUC 20341036501.

13 de febrero 2021.- Se vende equipo de cómputo al contado por un valor de S/ 1,500.00 según Factura
001- 0057 a GERMAN RUIZ REYES RUC 20125896437

14 de febrero 2021.- Se paga al contado servicio del abogado Juan Luis Vivas Robles, RUC 10236596389,
según factura 002-8424, el importe de S/ 2,000.00, constancia detracción 53745065.

15 de febrero 2021.- Se paga por traslado de mercadería S/ 3,000.00 Factura 002-334, TRANSPORTES
RUEDAS SAC RUC 20579000460 constancia de detracción fecha 15/02/21 número 53236588

15 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un importe de S/ 13,500.00 según Factura
001- 0059a DISTRIBUIDORA JUANITO EIRL RUC 20123695240.

15 de febrero 2021.- Se compran mercaderías al contado por un valor de S/ 10,900.00 según Factura
001- 0581 de COMERCIAL JUANITA SAC RUC 20789630011.

16 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un precio de S/ 500.00 según Boleta de
venta 001-0020 a MARIA FUENTES SALAS RUC 10236985214.
17 de febrero 2021.- Se compran mercaderías al contado por un importe de S/ 30,900.00 según Factura
003- 005201 de DISTRIBUIDORA CENTRAL SRL, RUC 20369536417.

18 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un valor de S/ 22,500.00 según Factura 001-
0061 a COMERCAL CAMPOS VERDES SAC RUC 20600175214.

14 de febrero 2021.- Se compran útiles de limpieza por un importe de S/ 100.00 según Boleta de venta
002- 4001 de TODO LIMPIO SAC, RUC 20340076301.

2 de febrero 2021.- Se paga al auditor RUBEN RAUL RIOS ROJAS con RUC 10369852147 S/ 1,200.00 con
recibo por honorarios E001-1542

20 de febrero 2021.- Se vende mercadería con boleta de venta 003-20 por S/ 100.00

26 de febrero 2021.- la empresa COMERCIAL JUANITA SAC RUC 20789630011 nos hace un descuento
de S/ 5,000.00 a la factura del día 15/08/20, nos emite una Nota de crédito 002-151

28 de febrero 2021.- Se paga por traslado de mercadería S/ 3,000.00 Factura 002-412, TRANSPORTES
RUEDAS SAC RUC 20579000460 constancia de detracción fecha 28/08/20 número 12453124

29 de febrero 2021.- Se paga al contado el recibo de luz N° 022-454512 a ELECTROCENTRO SA RUC

20123012010 por un total de S/ 450.00

07 NOTA
01 DE CRÉDITO
FACTURA 1
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DNI INFO

FECHA DE EMISIÓN DEL

03 BOLETA DE VENTA 6
COMPROBANTE DE FECHA DE VEN. Y/O
PAGO PAGO.
N° SERIE O N° DE
RUC DE IDENTIDAD
DOCUMENTO
TIPO SERIE DE LA NUMERO
MAQ. REGIS.
TIPO NÚMERO

2/2/2021 01 001 0030 6 20635478100

2/6/2021 01 001 0031 6 10236985214
2/10/2021 01 001 0054 6 20236985214
2/13/2021 01 001 0057 6 20125896437
2/15/2021 01 001 0059 6 20123695240
2/16/2021 01 001 0020 6 10236985214
2/18/2021 01 001 0061 6 20600175214
2/20/2021 03 003 20
 REGISTRO DE VENTAS

ORMACIÓN DEL CLIENTE BASE IMPONIBLE DE

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN EXONERADA O INAFECTA
LA OPERACIÓN
VALOR FACT. DE LA EXPORT. GRAVADA (VALOR
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN DE VENTAS, SUB EXONERADA INAFECTA
SOCIAL
TOTAL,VENTA NETA)

DISTRIBUIDORA RIOS EIRL 17,415.2

5
MARIA FUENTES SALAS 16,779.6
6
NESETRA SAC 22,457.6
3
GERMAN RUIZ REYES 1,271.1
9
DISTRIBUIDORA JUANITO EIRL 11,440.6
8
MARIA FUENTES SALAS 423.7
3
COMERCIAL CAMPOS VERDES SAC 19,067.8
0
84.75
88,940.68
IMPUESTO SELECTIVO AL OTROS TRIB. Y CARG. NO IMPORTE
CONSUMO (ISC) IGV Y/O IPM PART. B. IMPONIBLE
TOTAL DEL CdP

3,134.75 20,550.0
0
3,020.34 19,800.0
0
4,042.37 26,500.0
0
228.81 1,500.0
0
2,059.32 13,500.0
0
76.27 500.0
0
3,432.20 22,500.0
0
15.25 100.0
0
16,009.32 104,950.0
0
 01 FACTURA 1
DNI
03 BOLETA DE VENTA 6
RUC
07 NOTA DE CRÉDITO
04 LIQUIDACIÓN DE COMPRA
VA
FORMACIÓN DEL 02 OPER.
ADQUI. GRAV.DEST. RECIBOS POR HONORARIOS
LO
IMP
PROVEEDOR R
GRAVADAS Y/O DE EXP. DE
UEST
O
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
LAS SELE INF
N° DEL CdP, DOC. N°CTIV
DE
AD ORDEN DEL FORM, N° DE
APELLIDOS Y FECHA DE EMISIÓN DEL BASE
FECHA DE VEN. Y/O PAGO.
I QU O AL
DUA, DSI U OTROS DOC.S
NOMBRES, CdP CON
EMIT. POR SUNAT PARA
I.S
DENOMINACIÓN O
IMPO G NO
ACREDITAR EL CRÉDITO
SUM DOC. DE IDENTIDAD
SERIE O CÓD. DE DEPEN. AÑO D. EMI. DUA FISCAL EN LA IMPORT.
O
RAZÓN SOCIAL NIBLE TIPO V ADUA. GR
O DSI
AV. TIPO NUMERO

DISTRICO 10,100.00 1,818.00

2/1/2021 01 001 00201 6 20963258741
MER SAC 19,600.00 3,528.00
2/4/2021 01 001 00251 6 20356821041
COMSAR 2/11/2021 300.00 03 54.00
002 4001 6 20341036501
SAC
2/14/2021 03 002
100.00 18.00 4001 6 20340076301
AMAUTA 2/15/2021 10,900.00 01 1,962.00
001 0581 6 20789630011
SAC 2/17/2021 01 003 005201 6 20369536417
30,900.00 5,562.00
TODO 2/26/2021 -5,000.00 01 -900.00
001 0581 6 20789630011
LIMPIO
SAC 66,900.00 12,042.00
COMERCIA
L JUANITA
SAC
DISTRIBUI
DORA
CENTRAL
SRL
COMERCIA
L JUANITA
SAC

I
M
P
O
R
TE
T
O
T
AL
11,
91
8.0
0

23,
12
8.0
0

354
.00

118
.00

12,
86
2.0
0

36,
46
2.0
0

-
5,9
00.
00

78,
942
 .00

LIBRO CAJA ANALÍTICO

CODIGO
OPERACION FECHA DESCRIPCION CUENTA
1 2/2/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
2 2/4/2021 COMPRA DE MERCADERIA 42
3 2/6/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
4 2/10/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
5 2/11/2021 COMPRA DE MERCADERIA 42
6 2/13/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
7 2/14/2021 COMPRA DE MERCADERIA 42
8 2/15/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
9 2/15/2021 COMPRA DE MERCADERIA 42
10 7/16/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
11 2/17/2021 COMPRA DE MERCADERIA 42
12 2/18/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
13 2/20/2021 VENTA DE MERCADERIA 12

CO - MES DE JULIO (NUEVOS SOLES)

 VENTAS COMPRAS
NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 20,550.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 19,600.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 19,800.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 26,500.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 300.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 1,500.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 100.00
cuentas por cobrar comerciales - terceros 13,500.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 10,900.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 500.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 30,900.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 22,500.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 100.00

SUMAS 105,250.00 61,500.00

SALDO 43,750.00
TOTAL 105,250.00 105,250.00
DETERMINACIÓN DE IMPUESTOS

IGV POR PAGAR = IGV DE VENTAS - IGV DE COMPRAS

16,009.32 - 12,042.00

IGV POR PAGAR = 3,967

IR POR PAGAR REGIMEN mype TRIBUTARIO = VALOR DE VENTAS X

88,940.68 X

IR POR PAGAR MYPE TRIBUTARIO = 889

1%

1%