Saldos de las cuentas contables al 31-12-19

Importes Saldos
Cuentas Contables
S/. Deudor Acreedor
Intangibles 1,050,000
Obligaciones Financieras (1) 2,225,000
Cuentas por cobrar al Personal 370,000
Cuentas por pagar a Accionistas 240,000
Inversiones Mobiliarias 1,130,000
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 4,375,714
Tributos, contraprestaciones y otros por pagar 235,000
Inversiones Financieras 460,000
Cuentas por pagar comerciales-Terceros (2) 3,675,000
Remuneraciones y participaciones por pagar 852,000
Cuentas por cobrar comerciales-Terceros (3) 2,517,000
Productos en proceso 1,820,000
Resultados Acumulados 1,650,000
Estimación de cobranza dudosa 350,000
Excedente de revaluación (4) 1,400,000
Depreciación y Amortización acumulada (5) 1,810,000
Productos terminados 3,251,429
Servicios y otros contratados por anticipado 1,205,000
Resultado del Ejercicio 980,000
Materiales auxiliares, Suministros y Repuestos 235,000
Reservas 270,000
Efectivo y Equivalente de efectivo (6) 190,000
Materias primas 1,150,000
Pasivo diferido (7) 657,143
Activo diferido (8) 590,000
Capital 4,000,000
Total S/. 36,688,286

Análisis de las cuentas contables al 31-12-19

1 Obligaciones Financieras 2,225,000
  Préstamos bancario 2,225,000
   
  Nota: Intereses no devengados 375,000
  Préstamo bancario, neto de intereses 1,850,000
  Parte corriente, 30% 555,000
  Largo Plazo, 70% 1,295,000
   

2
Cuentas por pagar comerciales-Terceros 3,675,000
  Facturas, Letras y otros por pagar 4,065,000
  Anticipo a proveedores -390,000
   

3
Cuentas por cobrar comerciales-Terceros 2,517,000
  Facturas por cobrar 3,550,000
  Anticipos de clientes -1,033,000
   

4
Excedente de Revaluación 1,400,000
  Terrenos 1,400,000
   

5
Depreciación y Amortización Acumulada 1,810,000
  Depreciación acumulada 1,715,000
  Amortización acumulada 95,000
   

6
Efectivo y Equivalente de Efectivo 190,000
  Efectivo y cuentas corrientes 460,000
  BCP, cuenta corriente -270,000
   

7
Pasivo diferido  
  Impuesto a las ganancias 657,143
  (Revaluación de terrenos) 657,143
   
8 Activo diferido 590,000
  Intereses no devengados de Letras por pagar 215,000
  Intereses no devengados de Préstamo bancario 375,000