CÍA MI CONCIENCIA LTDA

CUENTAS PARA ELABORAR EL ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA Y EL ESTADO DE

RESULTADOS
CODIGO CUENTA 2022 2021
1 Propiedad,Planta y equipo 1,221,500,000 817,500,000
1 Deterioro de Inversiones -17,500,000
1 Inventario 262,500,000 140,000,000
3 Capital 744,707,500 794,130,000
3 ORI- Otros resultados integrales por revaluación de activos 35,000,000 0
2 Retención en la fuente por pagar 25,000,000 15,000,000
2 Ingresos recibidos por anticipado (Pasivo) 0 60,000,000
2 Gastos de administración varios 220,747,800 389,528,000
5 Gastos de administración amortizacion de cargos diferidos 20,000,000 0
5 Gastos no operacionales 5,000,000 3,000,000
5 Ganancias y perdidas 597,723,750 29,815,000
1 Depreciación Acumulada -119,000,000 -30,000,000
1 Cargos Diferidos 148,750,000 70,000,000
1 Anticipo de renta (rte/fte) 7,000,000 2,000,000
3 Reservas 3,981,500 1,000,000
2 Pasivo a largo Plazo - Obligaciones financieras 52,500,000 87,500,000
2 Impuesto a las ventas generado 34,102,500 24,620,000
4 Ventas 2,187,500,000 1,225,000,000
5 Gasto impuesto de industria y comercio 23,377,200 12,972,000
5 Gastos de ventas 204,366,250 52,500,000
5 Gasto estimados del impuestos de renta 294,401,250 14,685,000
1 Revaluación de propiedad planta y equipo 35,000,000 0
1 Bancos 1,750,000 15,500,000
1 Iva descontable 15,000,000 87,500,000
3 Utilidad del ejercicio 597,723,750 24,620,000
2 Obligaciones financieras 43,750,000 64,500,000
2 Impuestos corrientes de Renta 294,401,250 14,685,000
4 Devolución en ventas 70,000,000 50,000,000
5 Gastos de administración por depreciaciones 89,000,000 30,000,000
4 Ingresos no operacionales 510,866,250 166,000,000
1 Inversiones 245,000,000 140,000,000
1 Deudores clientes 262,500,000 113,750,000
1 Anticipo de Ica 4,000,000 3,000,000
3 Utilidad del ejercicios años Anteriores 16,833,500 10,000,000
2 Proveedores 210,000,000 175,000,000
2 Impuesto de industria y comercio por pagar 8,500,000 5,500,000
6 Costo de Ventas 1,216,250,000 808,500,000
5 Gastos deterioro de las inversiones 17,500,000 0
4 Amortización de ingresos recibidos por anticipado (Ingreso) 60,000,000 0
NCIA LTDA

ES NATURALEZA PASIVA PERO COMO ESTA NEGATIVO SE DEJA EN ACTIVOS

 ESTADO DE LA SITUACIO

ACTIVOS

Propiedad planta y equipo 1,221,500,000

Deterioro de inversiones -17,500,000
Inventario 262,500,000
Depreciacion acomulada -119,000,000
Cargos diferidos 148,750,000
Anticipo de renta (rte/fte) 7,000,000
Revaluación de propiedad planta y equipo 35,000,000
Bancos 1,750,000
Iva descontable 15,000,000
Inversiones 245,000,000
Deudores clientes 262,500,000
Anticipo de Ica 4,000,000
TOTAL ACTIVOS 2,066,500,000

ESTADO DE LA SITUACION FINA

ACTIVOS

Propiedad planta y equipo 817,500,000

Deterioro de inversiones 0
Inventario 140,000,000
Depreciacion acomulada -30,000,000

Cargos diferidos 70,000,000

Anticipo de renta (rte/fte) 0
Revaluación de propiedad planta y equipo 2,000,000

Bancos 15,500,000

Iva descontable 10,000,000

Inversiones 140,000,000
Deudores clientes 113,750,000
Anticipo de Ica 3,000,000
1,281,750,000
 ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA 2022

PASIVOS

Retención en la fuente por pagar 25,000,000

Ingresos recibidos por anticipado (Pasivo) 0
Gastos de administración varios 220,747,800
Pasivo a largo Plazo - Obligaciones financieras 52,500,000
Impuesto a las ventas generado 34,102,500
Obligaciones financieras 43,750,000
Impuestos corrientes de Renta 294,401,250
Proveedores 210,000,000
Impuesto de industria y comercio por pagar 8,500,000
TOTAL PASIVOS 668,253,750

2022
PASIVO + PATRIMONIO = ACTIVOS

2,066,500,000

DO DE LA SITUACION FINANCIERA 2021

PASIVO

Retención en la fuente por pagar 15,000,000

Ingresos recibidos por anticipado (Pasivo) 60,000,000
Pasivo a largo Plazo - Obligaciones financieras 87,500,000
Impuesto a las ventas generado 24,620,000
Obligaciones financieras 64,500,000
Impuestos corrientes de Renta 14,685,000
Proveedores 175,000,000
Impuesto de industria y comercio por pagar 5,500,000
TOTAL PASIVO 446,805,000

2021
PASIVO + PATRIMONIO = ACTIVOS

1,281,750,000
 PÁTRIMONIO

Capital 744,707,500
ORI- Otros resultados integrales por revaluación de activos 35,000,000
Reservas 3,981,500
Utilidad del ejercicio 597,723,750
Utilidad del ejercicios años Anteriores 16,833,500
TOTAL PATRIMONIO 1,398,246,250

PATRIMONIO

Capital 794,130,000
ORI- Otros resultados integrales por revaluación de activos 0
Reservas 1,000,000
Utilidad del ejercicio 29,815,000

Utilidad del ejercicios años Anteriores 10,000,000

TOTAL PATRIMONIO 834,945,000
 ESTADO DE RESULTADO 2022- 2021

2022 2021

INGRESOS- VENTAS (4) $ 2,187,500,000 $ 1,225,000,000

DEVOLUCIONES $ 70,000,000 $ 50,000,000
COSTOS DE VENTAS $ 1,216,250,000 $ 808,500,000
INGRESOS NETOS $ 901,250,000 $ 366,500,000

GASTOS (5)

Gasto impuesto de industria y comercio $ 23,377,200 $ 12,972,000

Amortización de ingresos recibidos por 60,000,000 $ -
anticipado (Ingreso)
Gastos no operacionales 5,000,000 $ 3,000,000
Gastos de administración varios $ 220,747,800 $ 389,528,000
Ingresos no operacionales $ 510,866,250 $ 166,000,000
Gasto estimados del impuestos de renta $ 294,401,250 $ 14,685,000
Gastos de administración por depreciaciones $ 89,000,000 $ 30,000,000
Gastos deterioro de las inversiones $ 17,500,000 $ -
Gastos de administración amortizacion de cargos $ 20,000,000 $ -
diferidos
Gastos de ventas $ 204,366,250 $ 52,500,000

$ 597,723,750 $ 29,815,000
SULTADO 2022- 2021
RESTA DE INGRESOS-GASTOS-COSTOS
0
 AUTOPARTES LTDA
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
Afebrero 28 de 2019
Cifras expresadas en pesos colombianos
NIT 900.447.774-6

28 de febrero de
2019

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
CAJA GENERAL $ 21,479,692 $ 31,610,158
BANCOS XYZ $ 10,130,466
CLIENTES NACIONALES $ 83,923,640
ANTICIPO RET FTE $ 480,000
ANTICIPO IVA $ 290,700
ANTICIPO ICA $ 211,968
IVA DESCONTABLE COMPRAS $ 7,115,880
AUTORRETENCION ESPECIAL DE RENTA $ 357,600
M/CI NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 9,265,628
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 133,255,574

ACTIVO NO CORRIENTE
MUEBLES Y ENSERES $ 80,000,000
DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA -$ 666,667
REVALORIZACION MUEBLE Y ENSERES $ 11,166,667
CAMIONETA $ 70,000,000
DEPRECIACION FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -$ 1,166,667
DETERIORO FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -$ 9,433,333
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 149,900,000

TOTAL ACTIVOS $ 283,155,574

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
PROVEEDORES $ 35,533,416
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR-HONORARIOS $ 275,000
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR-COMPRAS $ 1,607,500
AUTORRETENCION ESPECIAL DE RENTA $ 357,600
RET/ICA $ 372,430
PROVISION IMPUESTO DE SOBRE LA RENTA $ 4,873,801
IVA GENERADO TARIFA $ 16,986,000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 1,135,022
TOTAL PASIVOS $ 61,140,769

PATRIMONIO
CUOTAS O PARTES DE INTERES $ 200,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 10,848,138
REVALORIZACION MUEBLES Y ENSERES $ 11,166,667
TOTAL PATRIMONIO $ 222,014,805

TOTAL PASIVO +PATRIMONIO $ 283,155,574

AUTOPARTES
ESTADO DE RESULTADOS Y OTROS RESULTADOS INTEGRALES
del 01 de eneeo al 28 de febrero de 2022
Cifras expresadas en pesos Colombianos
NIT 900.447.774-6

INGRESOS
COMERCIO AL POR MAYO Y POR MENOR $ 93,000,000
COSTOS DE VENTAS COMERCIO AL POR MAYOR Y POR $ 57,534,372
DEVOLUCION EN VENTAS $ 3,600,000
INGRESOS NETOS $ 31,865,628

MENOS GASTOS
DETERIORO FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 9,433,333
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 4,873,801
HONORARIOS $ 2,500,000
DEPRECIACION FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 1,166,667
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 1,135,022
DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA $ 666,667
SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 610,000
ASEO Y CAFETERIA $ 480,000
GASTOS BANCARIOS $ 152,000
TOTAL GASTOS $ 21,017,490

GANANCIA DEL EJERCICIO $ 10,848,138

01 ede febrero de
2018

$ 50,000,000 $ 28,520,308
$ - $ 10,130,466
$ - $ 83,923,640 OPERACIÓN
$ - $ 480,000 OPERACIÓN
$ - $ 290,700 OPERACIÓN
$ - $ 211,968 OPERACIÓN
$ - $ 7,115,880 OPERACIÓN
$ - $ 357,600 OPERACIÓN
$ - $ 9,265,628 OPERACIÓN
$ 50,000,000

$ 90,000,000 -$ 10,000,000 INVERSION

-$ 666,667
$ -
$ 70,000,000 $ - INVERSION
$ - -$ 1,166,667
$ - -$ 9,433,333
$ 160,000,000

$ 210,000,000

$ - $ 35,533,416 OPERACIÓN
$ - $ 275,000 OPERACIÓN
$ - $ 1,607,500 OPERACIÓN
$ - $ 357,600 OPERACIÓN
$ - $ 372,430 OPERACIÓN
$ - $ 4,873,801 OPERACIÓN
$ - $ 16,986,000 OPERACIÓN
$ - $ 1,135,022 OPERACIÓN
$ -

$ 210,000,000 -$ 10,000,000
$ - $ 10,848,138
$ -
$ 210,000,000

$ 210,000,000 $ -
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO INDIRECTO
DIAMOND LUXURIES S.A
AL 31 DE OCTUBRE

FLUJO DE EFECTIVO DE OPERACIÓN

Utilidad del ejercicio
(+/-)valores que no representan entrada o salida de efectivo
Depreciacion flota y equipo de transporte
Depreciacion equipo de oficina
Deterioro flota y equipo de transporte

(+/-)variacion en activos y pasivos

CLIENTES NACIONALES
ANTICIPO RET FTE
ANTICIPO IVA
ANTICIPO ICA
IVA DESCONTABLE COMPRAS
AUTORRETENCION ESPECIAL DE RENTA
M/CI NO FABRICADA POR LA EMPRESA
PROVEEDORES
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR-HONORARIOS
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR-COMPRAS
AUTORRETENCION ESPECIAL DE RENTA
RET/ICA
PROVISION IMPUESTO DE SOBRE LA RENTA
IVA GENERADO TARIFA
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

Total actividades de operación

FLUJO DE EFECTIVO DE INVERSIONES

(+/-)variacion en activos y pasivos
MUEBLES Y ENSERES

Total actividades de inversion

FLUJO DE EFECTIVO FINANCIACION

CUOTAS O PARTES DE INTERES

Total actividades de financiacion

TOTAL FLUJO

BANCO 2019
FLUJO DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

BANCO 2022

DIFERENCIA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO INDIRECTO
DIAMOND LUXURIES S.A
AL 31 DE OCTUBRE

$ 10,848,138

$ 1,166,667
$ 666,667
$ 9,433,333
utilidad ajustada $ 22,114,805

-$ 83,923,640
-$ 480,000
-$ 290,700
-$ 211,968
-$ 7,115,880
-$ 357,600
-$ 9,265,628
$ 35,533,416
$ 275,000
$ 1,607,500
$ 357,600
$ 372,430
$ 4,873,801
$ 16,986,000
$ 1,135,022

-$ 40,504,647

10,000,000

$ 10,000,000

-$ 10,000,000

-$ 10,000,000

- 18,389,842

50,000,000
31,610,158

31,610,158

-
 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
DIAMOND LUXURIES S.A
AL 31 DE OCTUBRE

CONCEPTO SALDO INICIAL 2021 DISMINUCION

CUOTAS O PARTES DE INTERES 210,000,000 10,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO -
REVALORIZACION MUEBLES Y ENSERES -
1 TOTALES 210,000,000 10,000,000
ATRIMONIO
S.A
E

AUMENTO SALDO FINAL

200,000,000
10,848,138 10,848,138
11,166,667 11,166,667
22,014,805 222,014,805