CALENTAX, S.A. A.

No. 01
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
10 1 1 Efectivo y Equivalente
Mobiliario de oficina
@
30 1 Capital suscripto y pagado

Para registrar aporte de capital de socios A

No. 02
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
12 5 Mobiliario y Equipo de oficina
12 4 Equipo de Transporte
ITBIS por adelantado
@
10 1 1 Efectivo y Equivalente

Para registrar compra al contado de equipos

No. 03
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
12 2 Edificios
@
30 1 Capital Suscripto y Pagado
Para registrar aporte de Capital del socios B

No. 04
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
10 4 1 Seguros por Adelantados
60 1 Gastos De Sueldos
61 12 Gastos De Alquiler
61 5 Gastos De Energia Electrica
60 3 Gastos De Materiales
20 6 ITBIS por adelantados
@
10 1 1 Efectivo y equivalente
Para registrar gastos de la empresa, pagado en
efectivo
No. 05
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
50 1 Compra de Mercancia
12 7 ITBIS por adelantado
50 2 Flete
@
20 2 Cuentas Por Pagar
10 1 1 Efectivo y equivalente
Para registrar compra de mercancia a credito

No. 06
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
20 2 Cuentas Por Pagar
@
50 1 1 Devolucion de Mercancia
ITBIS por adelantado

Para registrar devolucion de mercancia comprada

No. 07
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
10 1 1 Efectivo y Equivalente
@
40 1 Venta de Mercancia
20 6 ITBIS por pagar
Para registrar venta de mercancia al contado

No. 08
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
10 1 2 Cuentas Por Cobrar
@
40 1 Venta de Mercancia
20 6 ITBIS Por Pagar
Para registrar venta de mercancia a credito

No. 09
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
10 1 1 Efectivo y Equivalente
20 6 ITBIS por pagar
40 1 2 Descuentos 2%
@
10 1 2 Cuentas Por Cobrar

No. 10
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
61 4 3 Gastos de Depreciacion Mobiliario de Oficina
@
12 5 1 Depreciacion Acumulada Mobiliario de Oficina

No. 11
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
61 4 2 Gastos de Depreciacion Equipo de Transporte
@
12 4 1 Depreciacion Acumulada Equipo de Transporte

No. 12
Diario General
No. Cuenta Nombre de la Cuenta
61 4 1 Gastos de Depreciacion Edificio
@
12 2 1 Depreciacion Acumulada de Edificio
CALENTAX, S.A. A.

(Valores en RD$) Fecha: 01-01-2020

Auxiliar Debito Credito
2,300,000.00
1,200,000.00

3,500,000.00

3,500,000.00 3,500,000.00

(Valores en RD$) Fecha: 02-01-2020

Auxiliar Debito Credito
254,237.29
381,355.93
114,406.78

750,000.00

750,000.00 750,000.00

(Valores en RD$) Fecha: 03-01-2020

Auxiliar Debito Credito
4,000,000.00

4,000,000.00

4,000,000.00 4,000,000.00

(Valores en RD$) Fecha: 04-01-2020

Auxiliar Debito Credito
120,000.00
95,000.00
35,000.00
19,000.00
6,000.00
7,380.00

282,380.00

282,380.00 282,380.00
(Valores en RD$) Fecha: 09-01-2020
Auxiliar Debito Credito
3,600,000.00
648,000.00
15,000.00

4,248,000.00
15,000.00

4,263,000.00 4,263,000.00

(Valores en RD$) Fecha: 09-01-2020

Auxiliar Debito Credito
150,000.00

127,118.64
22,881.36

150,000.00 150,000.00

(Valores en RD$) Fecha: 10-01-2020

Auxiliar Debito Credito
2,478,000.00

2,100,000.00
378,000.00

2,478,000.00 2,478,000.00

(Valores en RD$) Fecha: 10-01-2020

Auxiliar Debito Credito
400,000.00

338,983.05
61,016.95

400,000.00 400,000.00

(Valores en RD$) Fecha: 15-01-2020

Auxiliar Debito Credito
332,203.39
 61,016.95
6,779.66

400,000.00
400,000.00 400,000.00

(Valores en RD$) Fecha: 15-01-2020

Auxiliar Debito Credito
25,000.00

25,000.00
25,000.00 25,000.00

(Valores en RD$) Fecha: 15-01-2020

Auxiliar Debito Credito
5,312.06

5,312.06
5,312.06 5,312.06

(Valores en RD$) Fecha: 15-01-2020

Auxiliar Debito Credito
15,000.00

15,000.00
15,000.00 15,000.00
Estados de Costo De Venta

inventario incial -
Mas: Compra 1,551,271.19
Fletes en compra 6,500.00
Subtotal 778,885.60
Descuento en compra 29,250.00
Devolucion en compra -
Compras Netas 749,635.60
Mercancia Disponble para venta 749,635.60
Menos: Inventario Fina 629,800.00
Costo de Venta 119,835.60
 CALENTAX, S.A. A.
MAYOR GENERAL
VALOR RD$

Efectivo y Equivalente Mobiliario de Oficina

2,300,000.00 750,000.00 1,200,000.00
2,478,000.00 282,380.00 254,237.29
332,203.39 15,000.00 1,454,237.29
5,110,203.39 1,047,380.00
4,062,823.39

Equipo de Transporte ITBIS Por Adelantado

381,355.93 114,406.78 22,881.36
381,355.93 7,380.00
648,000.00
769,786.78 22,881.36
746,905.42

Edificios Gastos de Sueldos

4,000,000.00 95,000.00
4,000,000.00 95,000.00

Gastos de Energia Electrica Gastos de Materiales

19,000.00 6,000.00
19,000.00 6,000.00

Compra de Mercancia Cuentas Por Pagar

3,600,000.00 150,000.00 4,248,000.00
3,600,000.00 4,098,000.00

Venta de Mercancia Descuento

2,100,000.00 6,779.66
338,983.05 6,779.66
2,438,983.05
 Inventario Flete en compra
1,450,000.00 15,000.00
A. A.
RAL
$

Capital Suscripto y pagado

3,500,000.00
4,000,000.00
7,500,000.00

Descuento en Compra
127,118.64
127,118.64

Gastos de Alquiler
35,000.00
35,000.00

Seguros Por Adelantados

120,000.00
120,000.00

Cuentas Por Cobrar

400,000.00 400,000.00
-

ITBIS Por Pagar

61,016.95 378,000.00
61,016.95
61,016.95 439,016.95
378,000.00
 CALENTAX, S.A. A.
MAYOR GENERAL
VALOR RD$

No. Cta Nombre de la cuenta Debito

10 1 1 Efectivo y Equivalente 4,062,823.39
10 4 1 Seguros Pagados Por anticipado 120,000.00
12 2 Edificio 4,000,000.00
12 4 Equipo de Transporte 381,355.93
12 5 Mobiliario y equipo de oficina 1,454,237.29
12 7 ITBIS por adelantado 746,905.42
20 2 Cuentas Por Pagar
20 6 ITBIS por pagar
30 1 Capital suscripto y pagado
40 1 Venta De Mercancia
40 1 2 Descuento en venta 6,779.66
50 1 Compra de Mercancia 3,600,000.00
50 1 1 Devolucion de mercancia
50 2 Flete en compra 15,000.00
60 1 Gstos De sueldos 95,000.00
60 3 Gastos de materiales 6,000.00
61 12 Gastos de alquiler 35,000.00
61 5 Gastos de energia electrica 19,000.00
14,542,101.69
 Credito

4,098,000.00
378,000.00
7,500,000.00
2,438,983.05

127,118.64

14,542,101.69
 CALENTAX, S.A. A.
MAYOR GENERAL
VALOR RD$

No. Cta Nombre de la cuenta Debito

10 1 1 Efectivo y Equivalente 4,062,823.39
10 4 1 Seguros Pagados Por anticipado 120,000.00
12 2 Edificio 4,000,000.00
12 2 1 Depreciacion Acumulada edificio
12 4 Equipo de Transporte 381,355.93
12 4 1 Depreciacion Acumulada transporte
12 5 Mobiliario y equipo de oficina 1,454,237.29
12 5 1 Depreciacion Acumulada mobiliario y equip. Of.
12 7 ITBIS por adelantado 746,905.42
20 2 Cuentas Por Pagar
20 6 ITBIS por pagar
30 1 Capital suscripto y pagado
40 1 Venta De Mercancia
40 1 2 Descuento en venta 6,779.66
50 1 Compra de Mercancia 3,600,000.00
50 1 1 Devolucion de mercancia
50 2 Flete en compra 15,000.00
60 1 Gstos De sueldos 95,000.00
60 3 Gastos de materiales 6,000.00
61 12 Gastos de alquiler 35,000.00
61 5 Gastos de energia electrica 19,000.00
61 4 1 Gastos depreciacion edificio 15,000.00
61 4 2 Gastos depreciacion transporte 5,312.06
61 4 3 Gastos depreciacion mobiliario y equipo de of. 25,000.00
14,587,413.75
 Credito

15,000.00

5,312.06

25,000.00

4,098,000.00
378,000.00
7,500,000.00
2,438,983.05

127,118.64

14,587,413.75