BALANCE GENERAL

1 DE ENERO 20XX HASTA 31 DE DICIEMBRE 20XX

ACTIVOS
Activos Corrientes $ 97,004,000
Efectivo y Equivalentes al efectivo $ 60,000,000
Caja $ 15,000,000
Cuenta de ahorro bancos $ 45,000,000
Cuentas por cobrar $ 11,000,000
Clientes $ 11,000,000
Inventarios $ 26,004,000
Mercancia no producida por la empresa $ 26,004,000
Activos No Corrientes $ 50,046,000
Propiedades planta y equipo $ 50,046,000
Equipo de Computo $ 1,546,000
Locales Comerciales $ 20,000,000
Flota y Equipo de transporte $ 28,500,000
TOTAL ACTIVO $ 147,050,000
PASIVOS
Pasivos Corrientes $ 80,550,000
Obligaciones Financieras $ 43,000,000
Proveedores $ 34,000,000
Cuentas por pagar $ 3,550,000
Pasivos no corrientes $0
TOTAL PASIVO $ 80,550,000
PATRIMONIO
Capital social $ 66,500,000
TOTAL PATRIMONIO $ 66,500,000
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 147,050,000
 Jan-02
Codigo Cuenta Debito Credito
6135 Costo de ventas Comercio al por > y< $ 26,004,000
1435 Inventario productos no fab. Por la empresa $ 26,004,000
4135 Ingresos Comercio al > y < $ 36,405,600
2408 IVA generado $ 6,917,064
1110 Bancos $ 43,322,664
$ 69,326,664 $ 69,326,664

Codigo Cuenta Debito Credito

143501 Inventario compra de mercancias $ 2,148,000
2408 IVA descontable $ 408,120
1105 Caja $ 511,224
1110 Bancos $ 766,836
2205 Proveedores $ 1,278,060
$ 2,556,120 $ 2,556,120
Jan-04
Codigo Cuenta Debito Credito
1110 Bancos $ 6,550,000
2105 Obligaciones Financieras $ 6,550,000
$ 6,550,000 $ 6,550,000
Jan-06
Codigo Cuenta Debito Credito
6135 Costo de ventas Comercio al por > y< $ 1,074,000
1435 Inventario productos no fab. Por la empresa $ 1,074,000
4135 Ingresos Comercio al > y < $ 1,503,600
2408 IVA generado $ 285,684
1305 Cuentas por Cobrar a clientes $ 1,252,499
1110 Bancos $ 536,785
$ 2,863,284 $ 2,863,284
Jan-08
Codigo Cuenta Debito Credito
1365 Cuentas por cobrar a empleados $ 17,587,500
4210 otros ingresos financieros $ 2,587,500
1110 Bancos $ 15,000,000
$ 17,587,500 $ 17,587,500
Jan-10
Codigo Cuenta Debito Credito
4220 Arrendamientos $ 3,760,000
1105 Caja $ 940,000
1110 Bancos $ 1,316,000
1305 Cuentas por cobrar clientes $ 1,504,000
$ 3,760,000 $ 3,760,000
Jan-12
Cuenta Nombre Debito Credito
 250501 Nomina por pagar 4,140,000
251005 Cesantias 374,850
251505 Interes sobre las cesantias 44,982
252505 Vacaciones 187,650
252005 Prima de servicios 374,850
237005 Aportes a fondos pensionales 180,000
238030 Aportes a seguridad social en salud 180,000
237006 A.R.L 46,980
238030 Aportes a fondos pensionales - empleador 540,000
238035 Aportes a seguridad social en salud - empleador 382,500
237010 Aportes a cajas de compensación familiar 180,000
510501 Sueldos 4,500,000
510572 Aportes a cajas de compensación familiar 180,000
510571 Cotizaciones a seguridad social en salud 382,500
510568 Cotizaciones a entidadesA.R.L
administradoras del régimen 46,980
510570 de ahorro individual 540,000
510539 Vacaciones 187,650
510530 Cesantias 374,850
510533 Interes sobre las cesantias 44,982
510536 Prima de servicios 374,850
$ 6,631,812 $ 6,631,812

Cuenta Nombre Debito Credito

250501 Nomina por pagar 4,140,000
1110 Bancos $ 4,140,000
$ 4,140,000 $ 4,140,000

Cuenta Nombre Debito Credito

250501 Nomina por pagar 1,932,000
251005 Cesantias 174,930
251505 Interes sobre las cesantias 20,992
252505 Vacaciones 87,570
252005 Prima de servicios 174,930
237005 Aportes a fondos pensionales 84,000
238030 Aportes a seguridad social en salud 84,000
237006 A.R.L 21,924
238030 Aportes a fondos pensionales - empleador 252,000
238035 Aportes a seguridad social en salud - empleador 178,500
237010 Aportes a cajas de compensación familiar 84,000
520501 Sueldos 2,100,000
520572 Aportes a cajas de compensación familiar 84,000
520571 Cotizaciones a seguridad social en salud 178,500
520568 Cotizaciones a entidadesA.R.L
administradoras del régimen 21,924
520570 de ahorro individual 252,000
 520539 Vacaciones 87,570
520530 Cesantias 174,930
520533 Interes sobre las cesantias 20,992
520536 Prima de servicios 174,930
$ 3,094,846 $ 3,094,846

Cuenta Nombre Debito Credito

250501 Nomina por pagar 1,932,000
1110 Bancos $ 1,932,000
$ 1,932,000 $ 1,932,000
Jan-14
Codigo Cuenta Debito Credito
519520 Implementos de aseo y cafeteria $ 1,980,000
4210 IVA Descontable $ 376,200
1110 Bancos $ 2,356,200
$ 2,356,200 $ 2,356,200
Jan-16
Cuenta Nombre Debito Credito
3115 Aportes sociales 54,760,000
1504 Terrenos $ 54,760,000
$ 54,760,000 $ 54,760,000
Jan-18
Cuenta Nombre Debito Credito
5135 Servicios Publicos 624,000
1110 Bancos $ 624,000
$ 624,000 $ 624,000
 Balones $ 25,000 230 $ 5,750,000
Muñecas $ 36,000 304 ###
Raquetas $ 24,500 380 $ 9,310,000
45000000
Balones $ 27,000 24 $ 648,000
Muñecas $ 37,000 24 $ 888,000
Raquetas $ 25,500 24 $ 612,000

Balones $ 27,000 12 $ 324,000

Muñecas $ 37,000 12 $ 444,000
Raquetas $ 25,500 12 $ 306,000

17.25% EA

940000 4 meses
Acueducto Energia Telefono Gas
140000 230000 200000 54000
Estado de perdidas y ganancias
Enero 1 del 20xx hasta Enero 18 del 20xx
VENTAS $ 37,909,200
Costos de Ventas $ 27,078,000
Utilidad Bruta $ 10,831,200
Gastos Administracion $ 9,235,812
Gastos Ventas $ 3,094,846
UTILIDAD OPERATIVA -$ 1,499,458
Ingresos no operacionales $ 6,347,500
UTILIDAD NETA $ 4,848,042
BALANCE GENERAL
1 DE ENERO 20XX HASTA 31 DE ENERO 20XX
ACTIVOS
Activos Corrientes $ 107,437,508
Efectivo y Equivalentes al efectivo $ 74,235,189
Caja $ 15,428,776
Cuenta de ahorro bancos $ 58,806,413
Cuentas por cobrar $ 32,128,319
Trabajadores $ 17,587,500
Iva Descontable $ 784,320
Clientes $ 13,756,499
Inventarios $ 1,074,000
Mercancia no producida por la empresa $ 1,074,000
Activos No Corrientes $ 104,806,000
Propiedades planta y equipo $ 104,806,000
Terrenos $ 54,760,000
Equipo de Computo $ 1,546,000
Locales Comerciales $ 20,000,000
Flota y Equipo de transporte $ 28,500,000
TOTAL ACTIVO $ 212,243,508
PASIVOS
Pasivos Corrientes $ 86,135,466
Obligaciones Financieras $ 36,450,000
Obligaciones Laborales $ 3,654,658
Proveedores $ 35,278,060
Iva Generado $ 7,202,748
Cuentas por pagar $ 3,550,000
Pasivos no corrientes $0
TOTAL PASIVO $ 86,135,466
PATRIMONIO
Utilidad Neta $ 4,848,042
Aportes sociales $ 54,760,000
Capital social $ 66,500,000
TOTAL PATRIMONIO $ 126,108,042
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 212,243,508