PROYECTO TRANSPORTES GIRÓN

Capacidad Ingresos por Nro de Viajes Ingresos

Precio Unitario
Cajas Viaje Anuales Anuales
Camión A 200 0.10 20.00 1200.00 24,000
Camión B 113 0.15 16.95 1200.00 20,340
Total Ingresos Anuales 44,340
Total Ingresos Anuales con IGV 52,765

Modulo de costos y de Inversión y Liquidación

0 1 2 3 4
Costos sin IGV
Inversión -32,434
Camión A -28,000
Cambio en KL -4,434
Costos -13,280 -13,280 -13,280 -13,280
Combustibles -1,600 -1,600 -1,600 -1,600
Respuestos y Servicios -1,600 -1,600 -1,600 -1,600
Sueldo del Chofer -7,680 -7,680 -7,680 -7,680
Sueldo de Ayudantes -2,400 -2,400 -2,400 -2,400
Total sin IGV -32,434 -13,280 -13,280 -13,280 -13,280
Costos con IGV
Inversión -37,754
Camión B -33,320
Cambio en KL -4,434
Inversión y Liquidación
Costos -13,888 -13,888 -13,888 -13,888
Combustibles -1,904 -1,904 -1,904 -1,904
Respuestos y Servicios -1,904 -1,904 -1,904 -1,904
Sueldo del Chofer -7,680 -7,680 -7,680 -7,680
Sueldo de Ayudantes -2,400 -2,400 -2,400 -2,400
Costos -13,888 -13,888 -13,888 -13,888
Total Con IGV -37,754 -13,888 -13,888 -13,888 -13,888

MODULO IGV.

1 2 3 4
IGV Ingresos -8,425 -8,425 -8,425 -8,425
IGV Egresos 5,320 608 608 608 608
Diferencia 5,320 -7,817 -7,817 -7,817 -7,817
Credito Tributario 5,320 0 0 0 0
Pago IGV -2,497 -7,817 -7,817 -7,817
SI(E43>0;0;SI(D43=0;E42;E42+D42))

SI(I43>0;0;SI(H43=0;I42;I42+H42))
 DATOS VARIABLES

Tarifa Caja 620 ml $ 0,1

Tarifa Caja 1100 ml $ 0,15
Combustible 1.600
Tasa de Interes 12%
Préstamo 10,000
IGV 19%
Tasa de Impuesto a la Renta 30%
Capital de trabajo 10%

LIQ
FLUJO DE CAJA
20,434
16,000 1 2 3
4,434 FC Ingresos 52,765 52,765 52,765
FC Inversión y Liquidación -37,754
Cambio en KL -4,434
FC Costos -13,888 -13,888 -13,888
Pago de IGV -2,497 -7,817 -7,817
Impuestos a la Renta -8,418 -8,418 -8,418
Flujo de Caja Económico -37,754 27,962 22,642 22,642
Financiamiento Neto 10,000 -3,340 -3,130 -2,920
23,474 Flujo de Caja Financiero -27,754 31,302 19,512 19,722
19,040
4,434 FINANCIAMIENTO NETO
23,474
1 2 3
Principal 10,000.000
Amortización -2,500 -2,500 -2,500
Intereses -1200.000 -900.000 -600.000
Escudo Tributario 360 270 180
Financiamiento Neto 10,000.000 -3,340.000 -3,130.000 -2,920.000

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

LIQ 1 2 3 4
Ingresos 44,340 44,340 44,340 44,340
3,040 Costos de Operación -13,280 -13,280 -13,280 -13,280
3,040 Depreciación -3,000 -3,000 -3,000 -3,000
Intereses -1,200 -900 -600 -300
3,040 Utilidad Bruta 26,860 27,160 27,460 27,760
 Impuestos a la Renta -8,058 -8,148 -8,238 -8,328
Utilidad Neta 18,802 19,012 19,222 19,432

(E43>0;0;SI(D43=0;E42;E42+D42))

(I43>0;0;SI(H43=0;I42;I42+H42))
 4 LIQ
52,765
23,474

-13,888 0
-7,817 -3,040
-8,418
22,642 20,434
-2,710 0
19,932 20,434

-2,500
-300.000
90
-2,710.000