Flujo de caja económico y financiero

RUBRO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS 0 213,600 234,960 256,446 276,793 297,838
Facturación
Recuperación de KW
Venta de Activo Fijo
EGRESOS -1,723,211 -343,156 -346,100 -337,080 -347,524 -349,351
Inversión -1,723,211
Materia prima -2,550 -2,610 -2,720 -3,242 -3,655
Mano de obra Directa -92,000 -92,550 -92,610 -92,242 -93,206
Costos Indir. de Prod. -57,240 -57,300 -57,830 -57,820 -57,990
Gastos de Administr. -143,366 -143,440 -143,520 -143,620 -143,700
Gastos de Ventas -12,000 -12,100 -12,200 12,300 -12,400
Pago por IGV -38,000 -38,100 -38,200 -38,300 -38,400
FLUJO CAJA ECON. -1,723,211 752,116 752,116 752,116 752,116 752,116
Préstamo 0
Amortización 160,749 160,749 160,749 160,749 160,749
FLUJO CAJA FINANC. -1,331,846 591,367 591,367 591,367 591,367 591,367

VANF S/. 827,182.00

VANE S/. 1,025,363.98

TIRE 33%
TIRF 34%

1. El monto de los Ingresos que se colocan apartir del año 1 provienen del cuadro Nº 7 titulado presupuesto de ingresos
2. En el año 0 no se considera los ingresos ya que es el año de la inversión
3. En el año 0 los egresos es igual al monto de inversión
4. El monto de inversión solo se considera en el año 0 y proviene del cuadro Nº 6
5. El flujo de caja económico en el año 0 es igual a los egresos
6. El fujo de caja financiero en el año 0 es igual al flujo de caja económico menos el monto total del préstamo
7. a partir del año 1 el monto de los egresos es igual a la diferencia de la materia prima, de la mano de obra ditecta, de los costos ind. De prodc., de los gastos admist., de los ga
8. A partir del año 1 el flujo de caja económico es igual a los ingresos menos los egresos
9. A partir del año 1 el flujo de caja financiero es igual al flujo de caja económico menos la amortización
10. Para ver cómo se inserta la fórmula del VAN seleccionar el cuadro donde esta el resultado del ejemplo que esta con funte de color rojo
y en la parte superior de la hoja de cálculo que tiene el símbolo fx aparecerá el modelo
11. Hacer el mismo procedimiento para el caso del TIR
gastos admist., de los gastos de ventas y de los impuestos
-1000 10%
550
605 S/.-0.00