PRUEBA FINAL DE UNIDAD MÓDULOS INNOVADOS

MÓDULO: Gestión de Riesgo Operacional

UNIDAD DE
Introducción al Riesgo Operacional
APRENDIZAJE
PROFESOR: Mario Campos Villegas FECHA:
SEDE: Viña del Mar FORMA:
NOMBRE: NOTA:

Instrucciones:

1. Esta evaluación consta de 5 ítems de preguntas de desarrollo sumando un total de

76 puntos. Por lo tanto, la nota 4.0 se obtiene con 45 puntos (60%).

2. La evaluación se encuentra en formato Word, para su desarrollo, en consecuencia,

el archivo de respuesta debe ser de la misma característica.

3. El tiempo para responder esta evaluación es de 90 minutos.

4. En caso de tener algún inconveniente con la plataforma o la forma, dispondrá de

60 minutos para subir el archivo de su prueba a la plataforma.

5. Para atender sus consultas o dudas, la clase se encuentra creada en el horario

habitual, estando el Docente disponible durante los 90 minutos establecidos del
desarrollo de la evaluación.

6. Sea claro al responder.

7. Recuerde que la tranquilidad y concentración son la base para rendir bien esta
evaluación.

Situación Descripción Factor de Riesgo Tipología de Factor de Riesgo

Operacional Operacional (Normativa CMF)
(12 puntos) (12 puntos)
Demanda colectiva a
Apple , por Practicas impropias
Clientes, Productos y practicas
obsolescencia comerciales y de mercado.
empresariales
programada de Iphone 6 /Manipulación del mercado
y7
 Falta de mantenimiento
en las cajas de seguridad Perdida o daño de activos de Ejecución, entrega y gestión de
del banco, en Banca clientes por negligencia procesos
Personas.
Estallido Social rompe
ventanales de la Perdidas Humanas por causas
sucursal y un cliente externas( terrorismo , Daños a activos materiales
fallece producto de las vandalismo)
esquirlas
Ejecutivos compran
acciones de su compañía
al enterarse de la venta Abuso de información
Fraude interno
de un activo de la misma privilegiada
que generará grandes
utilidades.
Pregunta 1: De acuerdo a lo descrito en cada uno de los casos, identifique el factor de
riesgo operacional al cual puede ser asociado y clasifique dicho riesgo de acuerdo a la
normativa vigente. (24 puntos)

Necesita No
Excelente (3 Logrado Puntaje
Respuesta mejoras Responde
pts) (2 pts.) Total
(1 pts) (0 pts.)
Identifica
factores Sin
Factor de correctamente parcialmente
indirectos. evidencia
Riesgo
Identifica Sin
correctamente Parcialmente Indirecto
R.O. evidencia
Pregunta 2.-( 24 Puntos)

Un antiguo e importante cliente de la Sucursal, se acerca una tarde a la misma para

conversar con el Agente y le expone su temor , debido a que no cuenta con los recursos
para pagar sus obligaciones ya que la empresa según indica entrara a la brevedad en
cesación de pagos por una absoluta falta de liquidez. El Agente, le manifiesta que la
situación con el banco no será tan grave, debido a que el 90% de los financiamientos
fueron realizados vía Factoring , con lo cual el cliente cedió al banco sus facturas de
venta y será el banco quién realice los cobros respectivos, siendo algunos de los
pagadores también importantes clientes de la sucursal. El otro 10% se encontraría
caucionado con garantías reales. El cliente manifiesta que no se pagara ninguna factura
ya que las mismas fueron aceptadas por clientes amigos quienes sin recibir la
mercadería , las aceptaron como una forma de permitirle generar liquidez , por lo que
en definitiva no serán pagadas, siendo esta al parecer, una práctica habitual los últimos
años. El Agente, que había visitado hace poco a la empresa, se tranquiliza al pensar que
las facturas deben estar notificadas correctamente y posteriormente constata que 1.- las
facturas anteriores las pagaba directamente el mismo cliente en el banco 2.- El personal
de factoring como veía el pago realizado , no tomaba contacto con los deudores, ya que
existían cartas de notificación y los atrasos en los pagos no eran oportunamente
informados al área comercial.- 3.- La última visita al cliente por el Sub Gte de Riesgos
Regional, fue hace mas de dos años, al igual que el Gte Regional 4.- Los activos en
garantía, al parecer se encontraban sobrevalorados dada la evolución del sector. No
obstante lo anterior, la información financiera y comercial del deudor se encontraba al
día y aparentemente sin complicaciones. -

a) Explique 2 debilidades de Gestión de Riesgos Operacionales de la Gerencia Zonal

(8 puntos, 4 puntos c/u)

1.- No se cuenta con procedimientos al parecer taxativos y claros respecto a la

gestión de cobro por parte de la unidad de Factoring de las facturas que son
entregadas al banco , la que debe obligatoriamente ejecutada en tiempo y forma
por su personal , asegurándose los pagos por parte del aceptante y no por
terceros.
2.- Falta de coordinación entre las unidades operativas, y comerciales ya que
nunca se alerto de dicha situación y se asumió el procedimiento como normal en
el tiempo.-
3.- Dado el carácter de cliente importante ( por volumen de colocaciones ), la
unidad de riesgos debería haber visitado en forma mucho mas frecuente al
cliente para corroborar su sana posición financiera.

b) Explique 2 riesgos operacionales posibles en la Sucursal (8 puntos, 4 puntos c/u)

Pérdidas por Comunicación defectuosa ( Ejecuc entrega y gestión de
procesos)EEGP
Pérdidas por Incumplimiento en la obligación de reportar(EEGP)
Perdidas por incumplimiento de plazos y responsabilidades (EECP)

Perdidas por Fraude Externo. Actuación encaminada a defraudar por parte de

terceros.
 c) ¿Indique cuáles serían los pasos a seguir para abordar este problema, desde la
perspectiva de la Gestión de Riesgos? (Considere las indicaciones de la SBR e ISO
31.000). (8 puntos, 2 puntos c/u)

Respuesta:

1. Gobierno Corporativo: Esto incluye el rol del Gte Regional y de Riesgos, identificar
los aspectos relacionados a la organización de la cobranza de Factoring y
mantención comercial. La estructura, roles y responsabilidades, frente a los
hechos presentados.
2. Gestión: Incluye las políticas y procedimientos, atribuciones, límites, control de
sistemas. Validar sistema de cobranzas y mantención comercial al cliente por parte
del área de riesgos.
3. Identificación, Medición y Cuantificación, Tratamiento del Riesgo según
lineamientos de Gestión de Riesgo Corporativo: identificación de los montos que
son susceptibles de perdida. Determinar cuántos clientes podrían arbitrar el
sistema para cometer nuevos ilícitos y establecer planes de contingencia para
evitar nuevos fraudes.-
4. Revisión Independiente de auditoría interna a los cumplimientos de controles y
procesos: la auditoría interna debe gozar de independencia y reconocimiento,
respecto del alcance, cobertura de sus evaluaciones.

Necesita
Excelente Logrado No Responde Puntaje
Respuesta mejoras
(8 pts) (6 pts.) (0 pts.) Total
(3 pts)
Identifica factores
correctamente parcialmente Sin evidencia
las etapas indirectos.
Explica las
correctamente Parcialmente Indirecto Sin evidencia
etapas

Pregunta 3.-( 12 puntos )

Producto del Estallido social y posteriormente la Pandemia , en la que se ha visto

afectado nuestro país y el mundo entero( en el segundo caso), los Bancos han
enfrentado un fuerte proceso de cambios, sobre todo en la forma de operar y
comunicarse con los clientes pasando de un sistema básicamente presencial a otro
virtual, donde la comunicación y procesos juega un papel relevante.-
P : Cuales factores de RO han tenido que enfrentar los bancos en base a la situación
descrita . De un ejemplo en cada caso

Los principales factores de riesgo que tuvieron que enfrentar los bancos son:

 RRHH: no todos los trabajadores pudieron llegar a sus empresas por falta de
locomoción o simplemente por temor de perder su vida, entre otros motivos

 PROCESOS: por no poder ejecutarse a tiempo con los tramites de los clientes.

 SISTEMAS: sistemáticamente los bancos no estaban con un adecuado sistema

informático, por ende, estaban vulnerables a que sufrieran ataques cibernéticos.

 FACTOR EXTERNOS: falta de implementación en la infraestructura de las empresas

por problemas de terrorismo o catástrofes naturales. Pero primordialmente por
terrorismo si lo llevamos a lo sucedido el 18 de octubre del 2019.

Pregunta 4.-( 8 puntos )

Que podría ocurrir si un riesgo operacional es clasificado erróneamente como un riesgo

de crédito ¿??? Comente

R: El resultado (incorrecto) del aumento del riesgo de crédito dará lugar ciertamente a
una reducción de préstamos en una región o en un sector de la industria o a un cliente, y
raramente resultará en un reajuste o fortalecimiento del proceso del crédito que
probablemente se necesita. La gerencia necesita entender las causas y las consecuencias
de sus riesgos para manejarlos apropiadamente.
Pregunta 5.-( 8 puntos )

Indique si las siguientes aseveraciones son verdaderas o falsas e indique porqué en el

caso de indicar que es falsa :
a).- Uno de los mayores avances que se consiguió al concensuar una definición para
riesgo operacional es que a partir de ella se puedo establecer una clasificación y
determinación de los principales factores que generan ganancia en las empresas.-

R : Falsa.- Determinación de los principales factores que generan PERDIDAS a la empresa.

b).- la definición para riesgo operacional finalmente adoptada por el Comité de Basilea,
incluye el riesgo sistémico pero excluye a los riesgos reputacional, estratégico y legal.-

R: Falsa.- Incluye el riesgo legal, pero excluye a los riesgos reputacional, estratégico y
sistémico.-

c).- El riesgo legal es el riesgo por contratos impracticables (total o parcialmente),

juicios, sentencias adversas o por procedimientos legales que interrumpan o afecten
adversamente a las operaciones o condiciones del banco.

R: Verdadera

d).- El riesgo Reputacional, puede ser considerado una consecuencia del riesgo
operacional pero no una causa del mismo.

R: Verdadera