CALCULO CICLO DE CONVERSION DEL EFECTIVO

Ventas totales 500,000

Costo de ventas 100,000
Ctas por cobrar 150,000
Ctas por pagar 100,000
Inventarios 80,000
Periodo 12 meses

Ventas a credito 60%

Compras a credito 60%

CCE 100.8

CPC S/ 12,500.00
INVETANTARIO S/ 141,666.67
CPP S/ 95,000.00
CCE S/ 59,166.67

PERIODO DE CONVERSION DE INVENTARIO

PERIODO DE CONVERSION DE CUENTAS POR COBRAR
PERIODO DE CONVERSION DE CUENTAS POR PAGAR
ENTARIO 28.8
POR COBRAR 108
S POR PAGAR 36
Se me presentan dos alternativas ahora que estoy recibiendo u

Alternativa 1: Comprar un bar por 100.000 soles, que generará

Justo terminando el segundo año que me jubilo traspasaría el

Alternativa 2: Invertir en un fondo de inversión que me paga el 1

Para ambas alternativas se sabe que el mercado ofrece una tas

1 2 3
100,000 5000 3000 120000

VNA -100,000 S/ 4,545.00 S/ 2,479.00 S/ 90,158.00

stoy recibiendo una herencia de 100.000 soles. Aconséjame donde debo inve

s, que generará unos flujos netos de caja en el primer año 5,000 y en el segu
o traspasaría el bar por 120,000 soles.

que me paga el 10% anual. Al termino del segundo año recuperaría mi capita

do ofrece una tasa de mercado de 8%.

VNA -S/ 2,817.00

e donde debo invertirlo:

5,000 y en el segundo 3,000 soles

uperaría mi capital.
 VAN TASA 10% VAN TASA 13%
INVERSION -S/ 15,000.00 -S/ 15,000.00
AÑO 1 S/ 4,000.00 S/ 3,636.36 S/ 3,539.82
AÑO 2 S/ 4,200.00 S/ 3,818.18 S/ 3,716.81
AÑO 3 S/ 4,500.00 S/ 4,090.91 S/ 3,982.30
AÑO 4 S/ 7,000.00 S/ 6,363.64 S/ 6,194.69

10.8%
D DEUDA FINANCIERA 6,743
Kd COSTO FINANCIERO DE DEUDA 4%
E CAPITAL APORTADO POR ACCIONISTAS 65,716
Ke RENTABILIDAD EXIGIDA POR ACCIONISTAS 3.53%
T IMPUESTOS 30%