LIBRO DIARIO almacen "la perla de oriente"propiedad rumualdo gonzalez y cia.

litda
PDA.1 3/1/2023
1 CAJA Q 86,200.00
2 BANCOS Q 31,944.00
3 MERCADERIAS Q 60,000.00
4 MATERIAL DE EMPAQUE Q 3,290.00
5 INVERSIONES A CORTO PLAZO Q 10,000.00
6 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 32,200.00
7 EQUIPO DE COMPUTACION Q 13,500.00
8 VEHICULOS Q 50,000.00
9 CREDITO MERCANTIL Q 42,866.00
SUMA DEL ACTIVO
10 PATRIMONIO NETO
PATRIMONIO DE LA SOCIEDAD Q 330,000.00
SUMAS IGUALES Q 330,000.00

PDA.2 3/2/2023
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 86,200.00
BANCOS Q 86,200.00
BOLETA NO.001 BANCO EL PIJUY S.A Q 86,200.00 Q 86,200.00

PDA.3 3/3/2023
CAJA Q 2,000.00
BANCOS Q 2,000.00

CHEQUE NO.1001 PARA TENER VUELTO EN CAJA Q 2,000.00 Q 2,000.00

PDA.4 3/4/2023
CLIENTES Q 4,144.00
VENTAS Q 3,700.00
IVA POR PAGAR Q 444.00
FAC-002 Q 4,144.00 Q 4,144.00

PDA.5 3/5/2023
PROVEEDORES Q 8,022.00
IVA POR COBRAR Q 962.64
CAJA Q 8,984.64
FAC-56342 Q 8,984.64 Q 8,984.64

PDA.6 3/6/2023
 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 5,200.00
IVA POR COBRAR Q 624.00
BANCOS Q 5,824.00
FAC-2321 Q 5,824.00 Q 5,824.00

PDA.7 3/7/2023
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 8,200.00
CAJA Q 984.00
VENTAS Q 8,200.00
IVA POR PAGAR Q 984.00
FAC-003 Q 9,184.00 Q 9,184.00

PDA.8 3/8/2023
RESPUESTOS Y ACCESORIOS Q 850.00
IVA POR COBRAR Q 102.00
CAJA Q 952.00
FAC-7834 Q 952.00 Q 952.00

PDA.9 3/9/2023
COMPRAS Q 30,150.00
IVA POR COBRAR Q 3,618.00
ISR RETENIDO SOBRE COMPRAS Q 1,507.50
BANCOS Q 32,260.50
FAC-41098 Q 33,768.00 Q 33,768.00

PDA.10 3/10/2023
PROVEEDORES Q 240.80
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS Q 215.00
IVA POR COBRAR Q 25.80
NOTA DE CREDITO NO.01 Q 240.80 Q 240.80

3/11/2023
PDA.11 CAJA Q 7,980.00
VENTAS Q 7,125.00
IVA POR PAGAR Q 855.00
FAC- 004 A 024 Q 7,980.00 Q 7,980.00

PDA.12 3/12/2023
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 310.00
IVA POR PAGAR Q 37.20
CAJA Q 347.20
NOTA DE CREDITO NO.02 Q 347.20 Q 347.20

PDA.13 3/13/2023
BANCOS Q 3,990.00
CAJA Q 3,990.00
BOLETA NO.02 Q 3,990.00 Q 3,990.00
PDA.14 3/14/2023
COMPRAS Q 1,240.00
IVA POR COBRAR Q 148.80
CAJA Q 1,388.80
FAC-235 Q 1,388.80 Q 1,388.80

PDA.15 3/15/2023
CAJA Q 4,015.52
INTERESES GASTOS Q 84.48
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 4,100.00
DEL DIA 7 Q 4,100.00 Q 4,100.00

PDA.16 3/16/2023
CAJA Q 1,500.00
CLIENTES Q 1,500.00
RECIBO DE CAJA NO.001 Q 1,500.00 Q 1,500.00

PDA.17 3/17/2023
PUBLICIDAD Q 900.00
PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO Q 1,800.00
IVA POR COBRAR Q 324.00
CAJA Q 3,024.00
FAC-7845 Q 3,024.00 Q 3,024.00

PDA.18 3/19/2023
PROVEEDORES Q 2,000.00
BANCOS Q 2,000.00
RECIBO DE CAJA NO.129-328 Q 2,000.00 Q 2,000.00

PDA.19 3/21/2023
CAJA Q 9,094.40
VENTAS Q 8,120.00
IVA POR PAGAR Q 974.40
FAC-025 A 039 Q 9,094.40 Q 9,094.40

PDA.20 3/23/2023
BANCOS Q 5,000.00
CAJA Q 5,000.00
BOLETA NO.03 Q 5,000.00 Q 5,000.00

PDA.21 3/24/2023

MANTENIMIENTO Y REPARACION DE VEHICULOS Q 867.16

IVA POR PEQUEÑO CONTRIBUYENTE Q 45.64
CAJA Q 912.80
FAC-5631 Q 912.80 Q 912.80
PDA.22 3/25/2023
CAJA Q 1,500.00
INVERSIONES A CORTO PLAZO Q 1,500.00
RECIBO DE CAJA NO.002 Q 1,500.00 Q 1,500.00

PDA.23 3/26/2023
MERCADERIAS ENVIADAS POR CONSIGNACION Q 4,000.00
VENTAS POR REALIZAR Q 4,000.00
NOTA DE TRASLADONO.001 Q 4,000.00 Q 4,000.00

PDA.24 3/27/2023
CAJA Q 92.64
DESCUENTOS SOBRE VENTAS Q 822.64
IVA POR PAGAR Q 11.12
CLIENTES Q 926.40
NOTA DE CREDITO NO.03 Y 04 Q 926.40 Q 926.40

PDA.25 3/28/2023
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 700.00
IVA POR COBRAR Q 84.00
CAJA Q 784.00
FAC-6490 Q 784.00 Q 784.00

PDA.26 3/29/2023
CAJA Q 17,763.00
VENTAS Q 15,859.82
IVA POR PAGAR Q 1,903.18
FAC-040 A 059 Q 17,763.00 Q 17,763.00

PDA.27 3/30/2023
SUELDOS DE SALA DE ADMINISTRACION Q 16,000.00
SUELDOS DE SALA DE VENTAS Q 9,600.00
BONIFICACION INCENTIVO SALA DE ADMON Q 1,000.00
BONIFICACION INCENTIVO SALA DEVENTAS Q 750.00
CUOTAS PATRONALES ADMON Q 2,027.20
CUOTAS PATRONALES VENTAS Q 1,216.32
CUOTAS PATRONALES POR PAGAR Q 4,480.00
CAJA Q 26,113.52
PLANILLA NO.001 Q 30,593.52 Q 30,593.52

PDA.28 3/30/2023
BANCOS Q 3,089.15
CAJA Q 3,089.15
BOLETA NO.04 Q 3,089.15 Q 3,089.15

PDA.29 3/30/2023
IVA POR COBRAR Q 5,112.28
IVA POR PAGAR Q 5,112.28
Q 5,112.28 Q 5,112.28
onzalez y cia.litda

Q 330,000.00

Q 330,000.00
Q 3,600.00

Q 6.56 Q 48.08
Q 7.22 52.976 Q 13.78
 LIBRO MAYOR ALMACEN "LA PERLA ORIENTE"
FO.1 CAJA Q 86,200.00
A VARIAS CUENTAS
POR BANCOS Q 2,000.00
A BANCOS Q 444.00
A VARIAS CUENTAS Q 984.00
A VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS Q 7,980.00
A VARIAS CUENTAS
POR BANCOS
POR VARIAS CUENTAS Q 4,047.77
A VARIAS CUENTAS Q 1,500.00
A CLIENTES
POR VARIAS CUENTAS Q 9,094.40
A VARIAS CUENTAS
POR BANCOS
POR MANTENIMIENTO Y REPARACION DE VEHICULO Q 3,000.00
A INVERSIONES A CORTO PLAZO Q 822.64
A VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS Q 17,763.20
A VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
POR BANCOS
FO.2 BANCOS
A VARIAS CUENTAS Q 31,944.00
A CAJA Q 86,200.00
POR CAJA
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
A CAJA Q 3,990.00
POR PROVEEDORES
A CAJA Q 5,000.00
A CAJA Q 3,089.15
FO.3 MERCADERIAS
A VARIAS CUENTAS Q 60,000.00

FO.4 MATERIAL DE EMPAQUE

A VARIAS CUENTA Q 3,290.00

FO.5 INVERSIONES A CORTO PLAZO

A VARIAS CUENTAS Q 10,000.00
POR CAJA

FO.6 MOBILIARIO Y EQUIPO

A VARIAS CUENTAS Q 32,200.00
A VARIAS CUENTAS Q 700.00
FO.7 VEHICULOS
A VARIAS CUENTAS Q 50,000.00

FO.8 EQUIPO DE COMPUTACION

A VARIAS CUENTAS Q 13,500.00

FO.9 CREDITO MERCANTIL

A VARIAS CUENTAS Q 42,886.00

FO.10 PATRIMONIO NETO

POR VARIAS CUENTAS Q 330,000.00

FO.11 CLIENTES
A VARIAS CUENTAS Q 3,700.00
POR VARIAS CUENTAS
POR CAJA
POR VARIAS CUENTAS

FO.12 VENTAS
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS

FO.13 IVA POR PAGAR

POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
A VARIAS CUENTAS Q 37.20
POR VARIAS CUENTAS
A VARIAS CUENTAS Q 11.12
POR VARIAS CUENTAS
A IVA POR COBRAR Q 5,112.28

FO.14 COMPRAS
A VARIAS CUENTAS Q 8,022.00
A VARIAS CUENTAS Q 30,150.00
A VARIAS CUENTAS Q 1,240.00

FO.15 IVA POR COBRAR

A VARIAS CUENTAS Q 962.64
A VARIAS CUENTAS Q 624.00
A VARIAS CUENTAS Q 102.00
A VARIAS CUENTAS Q 3,618.00
POR VARIAS CUENTAS
 A VARIAS CUENTAS Q 148.80
A VARIAS CUENTAS Q 540.00
A VARIAS CUENTAS Q 84.00
POR IVA POR PAGAR

FO.16 PROVEEDORES
POR VARIAS CUENTAS
A VARIAS CUENTAS Q 240.80
A BANCOS Q 4,000.00

FO.17 GASTOS DE ORGANIZACIÓN

A VARIAS CUENTAS Q 5,200.00

FO.18 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO

A VARIAS CUENTAS Q 8,200.00
POR VARIAS CUENTAS

FO.19 RESPUESTOS Y ACCESORIOS

A VARIAS CUENTAS Q 850.00

FO.20 ISR RETENIDO SOBRE COMPRAS

POR VARIAS CUENTAS

FO.21 DEVOLUCIONES Y REVAJAS SOBR COMPRAS

POR VARIAS CUENTAS

FO.22 DEVOLUCIONES Y REVAJAS SOBRE VENTAS

A VARIAS CUENTAS Q 310.00

FO.23 INTERESES GASTOS

A VARIAS CUENTAS Q 84.48

FO.24 PUBLICIDAD
A VARIAS CUENTAS Q 900.00

FO.25 PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO

A VARIAS CUENTAS Q 3,600.00

FO.27 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE VEHICULOS

A VARIAS CUENTAS Q 912.80

FO.28 MERCADERIAS ENVIADAS ENCONSIGNACION

A VENTAS POR REALIZAR Q 4,000.00

FO.29 VENTAS POR REALIZAR

POR MERCADERIAS ENVIADAS EN CONSIGNACION
FO.30 DESCUENTOS SOBRE VENTAS
A VARIAS CUENTAS Q 114.84

FO.31 SUELDOS DE ADMINISTRACION

A VARIAS CUENTAS Q 16,000.00
FO.32 SUELDOS DE SALA DE VENTAS
A VARIAS CUENTAS Q 9,600.00

FO.33 BONIFICACION ADMON

A VARIAS CUENTAS Q 1,000.00

FO.34 BONIFICACION SALA DE VENTAS

A VARIAS CUENTAS Q 750.00

FO.35 CUOTAS OATRONALES ADMON

A VARIAS CUENTAS Q 2,027.20

FO.36 CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS

A VARIAS CUENTAS Q 1,216.32

37 IGSS POR PAGAR

POR VARIAS CUENTAS
RLA ORIENTE"
Q 86,200.00
Q 86,200.00 Q -
Q 2,000.00
Q 2,444.00
Q 3,428.00
Q 952.00 Q 2,476.00
Q 10,456.00
Q 3,990.00 Q 6,466.00
Q 1,388.80 Q 5,077.20
Q 9,124.97
Q 10,624.97
Q 5,062.50 Q 5,562.47
Q 14,656.87
Q 5,000.00 Q 9,656.87
Q 912.80 Q 8,744.07
Q 11,744.07
Q 12,566.71
Q 784.00 Q 11,782.71
Q 29,545.91
Q 26,113.52 Q 3,432.39
Q 3,089.15 Q 343.24

Q 31,944.00
Q 118,144.00
Q 2,000.00 Q 116,144.00
Q 5,824.00 Q 110,320.00
Q 32,257.50 Q 78,062.50
Q 82,052.50
Q 4,000.00 Q 78,052.50
Q 83,052.50
Q 86,141.65

Q 60,000.00

Q 3,290.00

Q 10,000.00
Q 3,000.00 Q 7,000.00

Q 32,200.00
Q 32,900.00
 Q 50,000.00

Q 13,500.00

Q 42,886.00

Q 330,000.00

Q 3,700.00
Q 347.20 Q 3,352.80
Q 1,500.00 Q 1,852.80
Q 926.40 Q 926.40

Q 3,700.00 Q 3,700.00
Q 8,200.00 Q 11,900.00
Q 7,125.00 Q 19,025.00
Q 8,120.00 Q 27,145.00
Q 15,860.00 Q 43,005.00

Q 444.00 Q 444.00
Q 984.00 Q 1,428.00
Q 855.00 Q 2,283.00
Q 2,245.80
Q 974.40 Q 3,220.20
Q 3,209.08
Q 1,903.20 Q 5,112.28
Q -

Q 8,022.00
Q 38,172.00
Q 39,412.00

Q 962.64
Q 1,586.64
Q 1,688.64
Q 5,306.64
Q 25.80 Q 5,280.84
 Q 5,429.64
Q 5,969.64
Q 6,053.64
Q 5,112.28 Q 941.36

Q 8,984.64 Q 8,984.64
Q 9,225.44
Q 13,225.44

Q 5,200.00

Q 8,200.00
Q 4,100.00 Q 4,100.00

Q 850.00

1507.5 Q 1,507.50

215 Q 215.00

Q 310.00

Q 84.40

Q 900.00

Q 3,600.00

Q 4,000.00
 Q 114.84

Q 16,000.00

Q 9,600.00

Q 1,000.00

Q 750.00

Q 2,027.20

Q 1,216.32

Q 4,480.00 Q 4,480.00
 BALANCE DE SALDOS
ALMACEN "LA PERLA DE ORIENTE"
1 Caja Q 343.24
2 Bancos Q 86,141.65
3 Mercaderia Q 60,000.00
4 Material de Empaque Q 3,290.00
5 Inversiones a corto plazo Q 7,000.00
6 Mobiliario y Equipo Q 32,900.00
7 Vehiculos Q 50,000.00
8 Equipo de Computacion Q 13,500.00
9 IVA por cobrar Q 42,866.00
10 Patrimonio Neto
11 Clientes Q 926.40
12 Ventas
13 IVA por pagar -
14 Compras Q 39,412.00
15 Credito Fiscal Q 941.36
16 Proveedores
17 Gastos de Organización Q 5,200.00
18 Documentos por Cobrar a corto plazo Q 4,100.00
19 Herramientas Q 850.00
20 ISR Retenido por acreditar sobre compras
21 Devoluciones y Revajas sobre compras
22 Devoluciones y Revajas sobre Ventas Q 310.00
23 Intereses Gastos Q 52.23
24 Publicidad Q 922.50
25 Publicidad pagada por anticipado Q 3,600.00
27 Mantenimiento y Reparacion de Vehiculos Q 912.80
28 Mercaderias Enviadas en Consignacion Q 4,000.00
29 Ventas por realizar
30 Descuentos sobre ventas Q 92.64
31 Sueldos Administracion Q 16,000.00
32 Sueldos Sala de Ventas Q 9,600.00
33 Bonificacion Administracion Q 1,000.00
34 Bonificacion Sala de Ventas Q 750.00
35 Cuota Patronal Administracion Q 2,027.20
36 Cuota Patronal Sala de Ventas Q 1,216.32
37 IGSS por pagar
SUMAS IGUALES Q 387,954.34
Q 330,000.00

Q 43,005.00
Q -

Q 4,743.84

Q 1,510.50
Q 215.00

Q 4,000.00

Q 4,480.00
Q 387,954.34