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EMPRESA "PUBLIGUATE" PROPIEDAD DEL SEÑOR

ANSEMELO GUERRA ANQUINO DIARO DEL MES DE ENERO 2022( CIFRAS EN QUETZALES

DIA 3
ALQUILERES Q 2,400.00
IVA POR PAGAR Q 288.00
CAJA Q 2,688.00
Q 2,688.00 Q 2,688.00

DIA 6
CAJA Q 3,600.00
SERVICIOS PUBLICITARIOS Q 3,200.00
IVA POR PAGAR Q 384.00
TIMBRE DE PRENSA Q 16.00
Q 3,600.00 Q 3,600.00

DIA 9
DOC.POR PAGAR A CORTO PLAZO Q 1,500.00
CAJA Q 1,500.00
REGISTRO DE PAGO DE UNA LETRA Q 1,500.00 Q 1,500.00

DIA 12
CLIENTES Q 4,120.00
CAJA Q 515.00
SERVICIOS PUBLICITARIOS Q 4,120.00
IVA POR PAGAR Q 494.40
TIMBRE DE PRENSA Q 20.60
POR CREDITO CONCEDIDIO A MINI Q 4,635.00 Q 4,635.00
MERCADO ORIENTAL

DIA 14
CAJA Q 3,150.00
ANTICIPO RECIBIDO SOBRE SERVICIOS Q 3,150.00
PUBLICITARIOS Q 3,150.00 Q 3,150.00

DIA 15
DEUDORES EMPLEADOS Q 3,000.00
BANCOS Q 3,000.00
DEL PRESTAMO CONCEDIDO A LA SECRETARIA Q 3,000.00 Q 3,000.00

DIA 18
VEHICULO Q 52,400.00
IVA POR COBRAR Q 6,288.00
BANCOS Q 37,728.00
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 20,960.00
DE LA COMPRA DEL PICK-UP Q 58,688.00 Q 58,688.00
DIA 21
CAJA Q 2,060.00
CLIENTES Q 2,060.00
DEL 50% DE LA DEUDA EFECTIVO RECIBIDO Q 2,060.00 Q 2,060.00

DIA 27
DOUMENTOS POR PAGAR Q 1,900.00
BANCOS Q 1,900.00
DEL PAGO DE LA LETRA DE CIDEA Q 1,900.00 Q 1,900.00

DIA 30
SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 18,628.12
SUELDOS SALA DE VENTAS Q 6,600.00
BONIFICACION INCENTIVO DE ADMINISTACION Q 1,000.00
BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS Q 500.00
CUOTA PATRONAL DE ADMINISTRACION Q 2,360.18
CUOTA PATRONAL SALA DE VENTAS Q 836.22
BANCOS Q 24,353.81
IGSS POR PAGAR Q 4,415.60
ISR RETENIDO Q 155.11
DEUDORES EMPLEADOS Q 500.00
DESCUENTOS JUDICIALES Q 500.00
PAGOS DEL SUELDO DEL MES Q 29,924.52 Q 29,924.52
LIBRO DIARIO DE LA FERRETERIA LA PIOCHA
MOVIMIENTOS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2022.

3/2/2014
COMPRAS
IVA POR COBRAR
A: BANCOS
PROVEEDORES
COMPRA DE MERCADERIA A DISTRIBUIDORA ORIENTAL

3/3/2014
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
IVA POR COBRAR
A: BANCOS
ISR RETENIDO SOBRE COMPRAS

3/4/2014
MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION
A: COMITENTES POR MERCADERIAS

3/5/2014
CAJA
A: VENTAS
IVA POR PAGAR

3/6/2014
PROVEEDORES
A: RABAJAS SOBRE VENTAS
IVA POR COBRAR

3/7/2014
BANCOS
A: CAJA

3/8/2014
CAJA
A: CLIENTES

3/9/2014
MATERIAL DE EMPAQUE
IVA POR COBRAR
A: CAJA

1/10/2014
CAJA
COMITENTES POR MERCADERIA
A: VENTAS
IVA POR PAGAR
MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION

3/11/2014
COMPRAS
IVA POR COBRAR
A: CAJA

3/12/2014
REPUESTOS Y ACCESORIOS
IVA POR COBRAR
A: BANCOS
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS

3/13/2014
CLIENTES
CAJA
ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS
A: VENTAS
IVA POR PAGAR

3/14/2014
CAJA
A: CLIENTES

3/15/2014
COMPRAS
IVA POR COBRAR
A: BANCOS
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO

3/16/2014
CAJA
A: VENTAS
IVA POR PAGAR

3/17/2014
BANCOS
A: CAJA

3/18/2014
PUBLICIDAD
IVA POR COBRAR
TIMBRE DE PRENSA
A: CAJA
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS

3/19/2014
EQUIPO DE COMPUTACION
IVA POR COBRAR
A: BANCOS

3/20/2014
CAJA
COMITENTES POR MERCADERIAS
A: VENTAS
IVA POR PAGAR
MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION

3/21/2014
COMPRAS
IVA POR COBRAR
A: BANCOS

3/22/2014
CAJA
A: CUENTA PROMESA

3/23/2014
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
A: CAJA

3/24/2014
CAJA
A: CLENTES

3/25/2014
PROVEEDORES
A: BANCOS

3/26/2014
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS
IVA POR PAGAR
A: CLIENTES

3/27/2014
COMITENTES POR MERCADERIAS
A: MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION

3/28/2014
CAJA
A: VENTAS
IVA POR PAGAR
3/30/2014
SUELDOS DE ADMINISTRACION
SUELDOS SALA DE VENTAS
BONIFICAION INCENTIVO ADMINISTRACION
BINIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS
CUOTA PATRONAL ADMINISTRACION
CUOTA PATRONAL SALA DE VENTAS
A: CAJA
IGSS POR PAGAR

3/30/2014
BANCOS
A: CAJA

3/30/2014
IVA POR PAGAR
A: IVA POR COBRAR
LIBRO DIARIO DE LA FERRETERIA LA PIOCHA.
OS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2022. (CIFRAS EN QUETZALES).

Q 3,210.00
Q 385.20
Q 385.20
Q 3,210.00
Q 3,595.20 Q 3,595.20

Q 5,500.00
Q 660.00
Q 5,830.00
Q 330.00
Q 6,160.00 Q 6,160.00

Q 3,000.00
Q 3,000.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00

Q 9,318.40
Q 8,320.00
Q 998.40
Q 9,318.40 Q 9,318.40

Q 350.00
Q 312.50
Q 37.50
Q 350.00 Q 350.00

Q 8,000.00
Q 8,000.00
Q 8,000.00 Q 8,000.00

Q 3,000.00
Q 3,000.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00

Q 750.00
Q 90.00
Q 840.00
Q 840.00 Q 840.00

Q 2,231.04
Q 1,245.00
Q 1,992.00
Q 239.04
Q 1,245.00
Q 3,476.04 Q 3,476.04

Q 1,245.00
Q 149.40
Q 1,394.40
Q 1,394.40 Q 1,394.40

Q 1,680.00
Q 201.60
Q 1,780.80
Q 100.80
Q 1,881.60 Q 1,881.60

Q 2,068.00
Q 264.00
Q 132.00
Q 2,200.00
Q 264.00
Q 2,464.00 Q 2,464.00

Q 2,400.00
Q 2,400.00
Q 2,400.00 Q 2,400.00

Q 38,215.00
Q 4,585.80
Q 27,514.80
Q 15,286.00
Q 42,800.80 Q 42,800.80

Q 11,480.00
Q 10,250.00
Q 1,230.00
Q 11,480.00 Q 11,480.00

Q 10,000.00
Q 10,000.00
Q 10,000.00 Q 10,000.00

Q 880.00
Q 105.60
Q 0.40
Q 933.20
Q 52.80
Q 986.00 Q 986.00
Q 14,800.00
Q 1,776.00
Q 16,576.00
Q 16,576.00 Q 16,576.00

Q 1,500.80
Q 837.50
Q 1,340.00
Q 160.80
Q 837.50
Q 2,338.30 Q 2,338.30

Q 837.50
Q 100.50
Q 938.00
Q 938.00 Q 938.00

Q 7,500.00
Q 7,500.00
Q 7,500.00 Q 7,500.00

Q 2,000.00
Q 2,000.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00

Q 2,000.00
Q 2,000.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00

Q 3,712.50
Q 3,712.50
Q 3,712.50 Q 3,712.50

Q 150.00
Q 18.00
Q 168.00
Q 168.00 Q 168.00

Q 917.50
Q 917.50
Q 917.50 Q 917.50

Q 12,600.00
Q 11,250.00
Q 1,350.00
Q 12,600.00 Q 12,600.00

Q 12,900.00
Q 9,800.00
Q 1,000.00
Q 750.00
Q 1,634.43
Q 1,241.66
Q 23,353.59
Q 3,972.50
Q 27,326.09 Q 27,326.09

Q 7,273.05
Q 7,273.05
Q 7,273.05 Q 7,273.05

Q 4,224.24
Q 4,224.24
Q 4,224.24 Q 4,224.24
LIBRO DIARIO DEL ALMACEN " EL GATO VIUDO" MOVIMIENTOS CORRESPONDIENTES
ENERO DE 2022 ( CIFRAS EN QUETZALES)

PDA#2 1/2/2022
2 BANCOS
1 CAJA
DEPOSITO EN EL BANCO AVE INDIANA
PDA#3 1/2/2022
5 MOBILIARIO Y EQUIPO
3 IVA POR COBRAR
7 PROVEEDORES
9 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS

PDA#4 1/2/2022
1 CAJA
13 VENTAS
14 IVA POR PAGAR
VENTA SEGÚN FACTURA NO.001 A LA NO.020

PDA #5 1/2/2022
15 CLIENTES
16 ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS
13 VENTAS
14 IVA POR PAGAR
VENTA AL CREDITO SEGÚN FACTURA NO.021

PDA #6 1/2/2022
17 COMPRAS
3 IVA POR COBRAR
2 BANCOS
9 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
COMPRA A DISTRIBUIDORA

PDA #7 1/2/2022
18 GASTOS PUBLICITARIOS
3 IVA POR COBRAR
19 TIMBRE DE PRENSA
1 CAJA
PAGO DE PUBLICIDAD SEGÚN FACTURA NO.815

PD #8 1/2/2022
20 ALQUILERES PAGADOS
3 IVA POR COBRAR
2 BANCOS
21 ISR RETENIDO SOBRE RENTAS DE CAPITAL
PAGO DE ALQUILER CHEQUE NO. 003 FACTURA. 184
PDA #9 1/2/2022
7 PROVEEDORES
2 BANCOS
PAGO DE NUESTRA DEUDA A DISTRIBUIDORA EL RELO

PDA #10 1/2/2022


1 CAJA
15 CLIENTES
RECIBO DE CAJA NO. 01 PAGO DE DEUDA A PREZ CO

PDA #11 1/2/2022


17 COMRAS
3 IVA POR COBRAR
7 PROVEEDORES
COMPRA DE MERCADERIAS AL CREDITO

PDA #12 1/2/2022


7 CAJA
13 VENTAS
14 IVA POR PAGAR
VENTA SEGÚN FACTURA NO.022 A LA NO.045

PDA #13 1/2/2022


22 MATERIAL DE EMPAQUE
3 IVA POR COBRAR
2 BANCOS
CHEQUE NO.005 A CAJAS DE CARTON S.A FACTURA N

PDA #14 1/2/2022


23 DOCUMENTOS POR COBRAR
1 CAJA
16 ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE COMPRAS
13 VENTAS
14 IVA POR POR PAGAR
VENTA SEGÚN FACTURA NO.046

PDA #15 1/2/2022


24 PAPELERIA Y UTILIES
3 IVA POR COBRAR
1 CAJA
COMPRA SEGÚN FACTURA NO.0235 DE ARIMAY

PDA #16 1/2/2022


8 DOCUMENTOS POR PAGAR
2 BANCOS
CHEQUE EMITIDO A MUEBLES Y EQUIPOS DE DE GUATEMALA
S.A

PDA #17 1/2/2022


2 BANCOS
1 CAJA
DEPOSITO EN EL BANCO COMPROBANTE NO.002

PDA #18 30/02/2022


25 SUELDOS DE ADMINISRACION
26 SUELDOS SALA DE VENTAS
27 BONIFICACION ADMINISTRACION
28 BONIFICACION SALA DE VENTAS
29 CUOTA PATRONAL ADMINISTRACION
30 CUOTA PATRONAL SALA DE VENTAS
2 BANCOS
31 IGGS POR PAGAR
PAGO DE SUELDOS SEGÚN CHEQUESNO.007 AL NO.01

PDA # 19 30/02/2022
14 IVA POR PAGAR
3 IVA POR COBRAR
REGULARIZACION DE CUENTAS DE IVA
NTOS CORRESPONDIENTES

Q 5,200.00
Q 5,200.00
Q 5,200.00 Q 5,200.00

Q 725.00
Q 87.00
Q 775.75
Q 36.25
Q 812.00 Q 812.00

Q 8,008.00
Q 7,150.00
Q 858.00
Q 8,008.00 Q 8,008.00

Q 3,317.00
Q 155.00
Q 3,100.00
Q 372.00
Q 3,472.00 Q 3,472.00

Q 36,000.00
Q 4,320.00
Q 38,400.00
Q 1,920.00
Q 40,320.00 Q 40,320.00

Q 470.34
Q 56.16
Q 2.34
Q 526.00
Q 528.84 Q 526.00

Q 1,900.00
Q 228.00
Q 1,995.00
Q 133.00
Q 2,128.00 Q 2,128.00
Q 900.00
Q 900.00
Q 900.00 Q 900.00

Q 800.00
Q 800.00
Q 800.00 Q 800.00

Q 2,580.00
Q 309.60
Q 2,889.60
Q 2,889.60 Q 2,889.60

Q 8,447.04
Q 7,542.00
Q 905.04
Q 8,447.04 Q 8,447.04

Q 431.00
Q 51.72
Q 482.72
Q 482.72 Q 482.72

Q 2,850.00
Q 360.00
Q 150.00
Q 3,000.00
Q 360.00
Q 3,360.00 Q 3,360.00

Q 238.00
Q 28.56
Q 266.56
Q 266.56 Q 266.56

Q 1,000.00
DE DE GUATEMALA Q 1,000.00
Q 1,000.00 Q 1,000.00

Q 20,640.93
Q 20,640.93
Q 20,640.93 Q 20,640.93

Q 14,000.00
Q 11,100.00
Q 1,000.00
Q 750.00
Q 1,773.80
Q 1,406.37
Q 25,637.67
Q 4,392.50
Q 30,030.17 Q 30,030.17

Q 2,135.04
Q 2,135.04
Q 2,135.04 Q 2,135.04
LIBRERÍA MOSCOSO Y MORATAYA
LIBRO DIARIO
P#2 4/2/2022
Mobiliario y Equipo Q 8,500.00
Iva x Cobrar Q 1,020.00
Bancos
Compra de una fotocopiadora Q 9,520.00

P#3 4/3/2022
Compras Q 6,900.00
Iva x Cobrar Q 828.00
Bancos
Proveedores
Compra de Mercaderia 40% Cheque Q
y 7,728.00

P#4 4/4/2022
Caja Q 9,072.00
Ventas
Iva x Pagar
Ventas de mercaderia al contado Q 9,072.00

P#5 4/5/2022
Utiles de Limpieza Q 15.00
Iva x Cobrar Q 1.80
Caja Chica
Compra de utiles de limpieza con ca Q 16.80

P#6 4/6/2022
Publicidad Q 896.00
Gastos pagados x anticipado Q 1,792.00
Timbre de Prensa Q 13.44
Iva x Cobrar Q 322.56
Caja
Pago de dos meses de publicidad Q 3,024.00

P#7 4/7/2022
Banco Q 6,711.32
Intereses Gasto Q 88.68
Documentos Descontados
Descuentan documento al 14% anuaQ 6,800.00

P#8 4/8/2022
Banco Q 5,000.00
Caja
se deposita efectivo en el banco Q 5,000.00
P#9 4/9/2022
Proveedores Q 4,636.80
Descuentos sobre compras
Banco
Pago a los proveedores nos dan el Q 4,636.80

P#10 4/10/2022
Clientes Q 3,124.00
Caja Q 374.88
Ventas
Iva x Pagar
Venta de mercaderia al credito Q 3,498.88

P#11 4/11/2022
Mercaderias en Consignacion Q 4,000.00
Ventas x Realizar
Envio de mercaderia en consignacio Q 4,000.00

P#12 4/12/2022
Doc x Pagar a Corto Plazo Q 2,500.00
Caja
Pago de 1 letra a Cidea Q 2,500.00

P#13 4/13/2022
Caja Q 1,800.00
Clientes
El señor Macario Loarca abona a su Q 1,800.00

P#14 4/14/2021
Material de Empaque Q 950.00
Iva x Cobrar Q 114.00
Banco
Compra de material de empaque Q 1,064.00

P#15 4/15/2021
Compras Q 3,410.00
Iva x Cobrar Q 409.20
Proveedores
Caja
Compra de material de empaque Q 3,819.20

P#16 4/16/2021
Extraccion de basura Q 50.00
Iva x Cobrar Q 6.00
Caja Chica
Pago de extraccion de basura Q 56.00

P#17 4/17/2021
Proveedores Q 252.00
Devoluciones sobre Compras
Iva x Cobrar
Devoucion de mercaderia en mal es Q 252.00

P#18 4/18/2021
Caja Q 25,032.00
Ventas
Iva x Pagar
Venta de mercaderia al contado Q 25,032.00

P#19 4/19/2021
Devoluciones y rebajas sobre venta Q 349.89
Iva x pagar
Clientes
Devolucion de mercaderia en mal e Q 349.89

P#20 4/20/2021
Banco Q 25,032.00
Caja
Deposito del efectivo venta del 21 Q 25,032.00

P#21 4/21/2021
Anticipos a proveedores Q 15,600.00
Banco
Compra de giro para mercaderia en Q 15,600.00

P#22 4/22/2021
Banco Q 2,066.40
Ventas x Realizar Q 1,845.00
Mercaderias en Consignacion
Ventas
Iva x Pagar
Nos pagan la mercaderia en consign Q 3,911.40

P#23 4/23/2021
Proveedores Q 6,000.00
Banco
Pago a proveedores Q 6,000.00
P#24 4/24/2021
Caja Q 2,600.00
Clientes
Cancela el señor Genaro Castillo Q 2,600.00

P#25 4/25/2021
Mercaderias en transito Q 15,600.00
Anticipos a proveedores
Despachan la mercaderia del extran Q 15,600.00

P#26 4/26/2021
Reparacion y mantenimiento propie Q 101.00
Iva x Cobrar Q 12.12
Caja Chica
ISR por pagar
Iva retenido por pagar
Pago de reparacion de telefono y ro Q 113.12

P#27 4/27/2021
Banco Q 14,833.00
Caja
Se traslada el 95% del efectivo en c Q 14,833.00

P#28 4/30/2021
Salarios Q 29,300.00
Bonificacion Q 2,250.00
Salarios Extras Q 1,825.00
Comisiones Q 1,300.00
Cuota patronal IGSS Q 3,459.75
IRTRA Q 324.25
INTECAP Q 324.25
Cuota laboral IGSS
ISR Empleados
Descuentos Judiciales
Cuota patronal x pagar
Banco
Pago de planilla Q 38,783.25

P#29 4/30/2021
Caja chica Q 167.74
Caja
Reintegro de caja chica Q 167.74

P#30 4/30/2021
Iva x Pagar Q 2,471.64
Iva x Cobrar
Regularizacion cuentas del IVA Q 2,471.64
RÍA MOSCOSO Y MORATAYA
LIBRO DIARIO

Q 9,520.00
Q 9,520.00

Q 3,091.20
Q 4,636.80
Q 7,728.00

Q 8,100.00
Q 972.00
Q 9,072.00

Q 16.80
Q 16.80

Q 3,024.00
Q 3,024.00

Q 6,800.00
Q 6,800.00

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