MINUTA DE TRABAJO

Ciudad de México, siendo las 11:30 hrs. del día 12 de diciembre de 2022, nos reunimos
en las Instalaciones del Instituto Nacional de Pediatría , con la Licenciada Silvia Esther
Flores Melo, Titular del Órgano Interno de Control y por parte del Despacho González
Lazarini, S.A. de C.V., la L.C.P.C. Elena Horta Tejeda, Gerente de Auditoría, los
encargados el C.P. Josué Jonathan Rosas Babines y el C.P. Héctor Gaspar Peña con la
finalidad de comentar el estado actual de los hallazgos preliminares de la entidad
denominada Instituto Nacional de Pediatría (INP), de las cuales dos se reportarán como
recurrentes y tres como nuevos, en atención a lo señalado en el instructivo de llenado del
formato 21 y a los Términos de Referencia, específicamente al numeral 93 y 94.
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-----------------------------------------------------------------------------------------------RESULTADOS
DE LA REUNIÓN----------------------------------Se comentaron y revisaron los 5 hallazgos
preliminares que se reportan en el presente ejercicio, identificados con los numerales: 1.
Armonización Contable, 2. Pasivos Laborales, 3. Servicios Personales, 4. Cuentas por
Cobrar, y 5. Cuentas por Pagar, los cuales se muestran como recurrentes dos (hallazgos
1 y 4), ya que en el ejercicio anterior, se reportaron como definitivos.
1) Armonización Contable. – La Entidad ha realizado las gestiones necesarias para dar
cumplimiento con la Armonización Contable; sin embargo, no se ha materializado debido
a: i) no se obtuvo suficiencia presupuestaria, ii) este Órgano sostuvo reuniones con otras
Entidades del sector Salud y no hay programa que disponga de licencia propia
principalmente.
2) Cuentas por Cobrar. - El área de Recursos Financieros, está en espera de la
Autorización para la cancelación de los saldos de Cuentas por Cobrar, por parte de la
Junta de Gobierno.

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ACUERDOS-------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------Debido a que la Titular del Órgano
Interno de Control no tiene inconveniente en que se presenten los hallazgos preliminares,
los auditores externos se comprometen a su distribución dentro de las fechas fijadas para
tal fin. ---------------------------------------------------

------------------------------------------------CIERRE DE
MINUTA------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------No habiendo otro asunto que tratar, se extiende la
presente minuta para dar atención a el seguimiento de los hallazgos preliminares
recurrentes, dando concluida la misma a las 13:00 hrs. del día de su inicio, firmando al
margen y al calce los que en ella intervinieron.
 Instituto Nacional de Pediatría González Lazarini, S.A. de C.V.
(INP)

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Licenciada Silvia Esther Flores Melo L.C.P.C. Helena Horta Tejeda
Titular Órgano Interno de Control Gerente de Auditoría

González Lazarini, S.A. de C.V. González Lazarini, S.A. de C.V.

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C.P. Héctor Gaspar Peña C.P. Josué Jonathan Rosas Babines
Encargado de Auditoría Encargado de Auditoría