Fecha: 1/27/2023

Cliente: Angela Guillen Arenas

Giro del negocio: Confeccion de calzado
Antigüedad del negocio: 4 años
Monto: 15000
Plazo 12 meses
TEM: 3.50%
TEA: 42%
Destino: Capital del trabajo
Clasificacion SBS: Normal
Valor agregado: Cliente exclusivo de Caja Arequipa
Referencias: Positivas
CLIENTE CONSOLIDADO

NOS DICE QUE EL CLIENTE ES RESPONSABLE

GISELA BRAVO EMPRENDEDORA RECURSOS LIMITADOS
ASISTENTA DE PLANTAS 07 AÑOS

ESTUDIO DE MERCADO 03 MESES

PANADERIAS DE AREQUIPA VENTA DE HORNOS

IDEA DE NEGOCIO IMPORTAR HORNOS

VISION FABRICAR HORNOS Y VENDERLOS

1-Nov
CAPITAL S/ 200,000.00
MARCOS GONZALES S/ 150,000.00
GISELA S/ 50,000.00
PLANTA INDUSTRIAL S/ 200,000.00 COMPRA
DICIEMBRE S/ 150,000.00
30-Jun S/ 50,000.00
MOBILIARIO S/ 10,000.00
PRESTAMO S/ 20,000.00
ALMACEN (30 HORNOS) S/ 18,000.00 900 DEUDA PROVEEDOR
STOCK LLENO
IMPORTARON 310 S/ 186,000.00

PREVIO DE VENTA 1000 100 VENTA=100000

CUENTAS POR COBRAR 200000

COBRADO 270000
PAGO DE HORNOS 174000
GASTOS DE ADM 50000
PAGO LOCAL RESTANTE
 ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
INVENTARIO 186000

ACTIVO NO CORRIENTE
LOCAL

DA PROVEEDOR
 CALCULO DE MARGENES DE VENTAS

Precio Costo por Cant. Prod.

PRODUCTOS
de Venta Unidad Vendida
ZAPATOS DE
S/ 60.00 S/ 39.50 168
CABALLERO (LIMA)
ZAPATOS DE
S/ 65.00 S/ 39.50 240
CABALLERO (PROV.)
ZAPATOS DE DAMA
S/ 50.00 S/ 34.50 180
(LIMA)
ZAPATOS DE DAMA
S/ 55.00 S/ 34.50 132
(PROV.)

E= MG VENTAS = 1-(D/C)
E= 36%
S DE VENTAS

Total Ventas Total Costo

S/ 10,080.00 S/6,636.00

S/ 15,600.00 S/9,480.00

S/ 9,000.00 S/6,210.00

S/ 7,260.00 S/4,554.00
S/ 41,940.00 S/26,880.00
DISPONIBLE S/ 2,500.00
CUENTAS POR COBRAR S/ 8,000.00
PRODUCTOS TERMINADOS S/ 8,064.00
MATERIAS PRIMAS ACUMULADA S/ 4,500.00
S/ 23,064.00
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO INMUEBLE (LOCAL COMERCIAL) S/ 120,000.00
OTROS ACTIVOS FIJOS (MAQ. EQUIPO) S/ 34,000.00
TOTAL ACTIVO S/ 177,064.00
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES S/ 5,000.00
OTRAS POR PAGAR (Saldo Sist. Financ < 1 año) S/ 8,600.00
PASIVO CORRIENTE S/ 13,600.00
PASIVO NO CORRIENTE (Saldo Sist. Financ > 1 año) S/ 14,400.00
TOTAL PASIVO S/ 28,000.00
PATRIMONIO S/ 70,000.00
 ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Disponible/Caja S/ 2,500.00 Cuentas por pagar
Ctas Por Cobrar S/ 8,000.00
OTRAS CTAS POR PAGAR (Saldo
Productos terminado S/ 8,064.00 Sist. Financ < 1 año)
Materia Prima S/ 4,500.00 Total Pasivo Corriente
Total Activo Corriente S/ 23,064.00 PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Saldo Sist. Financ > 1 año
Activo Inmueble/Local S/ 120,000.00 Total Pasivo No Corriente
Otros Activos/ Mobiliario,comput S/ 34,000.00 TOTAL PASIVO
Total Activo No Corriente S/ 154,000.00 PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO S/ 177,064.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
S/ 5,000.00

S/ 8,600.00

S/ 13,600.00

S/ 14,400.00
S/ 14,400.00
S/ 28,000.00
S/ 149,064.00
S/ 177,064.00
ESTADOS DE PERDIDAS Y GANANCIAS
VENTAS MENSUALES 41,940.00
COSTO DE VENTAS (1-3) 26,880.00
UTILIDAD BRUTA 15,060.00
GASTOS DE VENTAS 1,400.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,100.00
GASTOS OPERATIVOS (LUZ, AGUA, TELEFONO) 280.00
UTILIDAD OPERATIVA 3,780.00
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 11,280.00
IMPUESTOS (30%) 3,384.00
UTILIDAD NETA 7,896.00
INGRESOS CONYUGALES * 0,72
GASTOS FAMILIARES 3,400.00
EXCEDENTE FAMILIAR MENSUAL 4,496.00
ILD 11,554.72

INDICADORES FINANCIEROS BASICOS

29- Capital de Trabajo kw S/ 9,464.00
30- Rentabilidad del Negocio 0.83
31- Rentabilidad sobre las Ventas 0.19
32- Rentabilidad de la Sociedad conyugal
33- Liquidez 1.70
34- Rotacion de Inventario (2/18) veces 3.33
35- Deuda Patrimonio (27/28) 0.19
36- Prestamo a capital de trabajo (prest. Recomendado / 29) 1.58 15000
 GASTO FAMILIAR VENTAS DIARIAS
Alimentacion 1,000.00 Lunes 3,500.00
Educacion 1,500.00
Alquiler de casa Martes 3,500.00
Vestido y Calzado Miercoles 3,500.00
Transporte 300.00 Sabado 5,750.00

Servicios(L,A,T) 200.00 Domingo 5,750.00

Cuotas TOTAL 22,000.00
Juntas
Otros 400.00
TOTAL 3,400.00

3237
0
3237 EXEDENTE FINAL

Activo Cte - Pasivo Cte.

Utilidad Neta / Capital de Trabajo
Utlidad Neta / Ventas mensuales
Utilidad Neta + Ingresos Conyugales / Gastos Familiares
Activo Cte / Pasivo Cte.
Costo de Ventas / Inventarios
Total Pasivo / Patrimonio
Prestamo Recomendado / Capital de Trabajo
 DÍAS DE VENTA
LUNES S/ 400.00
MARTES S/ 400.00
MIÉRCOLES S/ 800.00
JUEVES S/ 800.00
VIERNES S/ 800.00
SÁBADO S/ 1,000.00

DOMINGO S/ 1,000.00
VENTA SEMANAL S/ 5,200.00
PROMEDIO DIARIO DE VENTAS S/ 742.86
TOTAL DE VENTAS MENSUALES S/ 19,314.29
 CALCULO DE MARGENES DE VENTAS

Costo por Venta por MG. Venta por

PRODUCTOS
unidad unidad producto
Conjunto para bebes 25 40 38%
Pantalones para bebes 15 25 40%
Pantalones para niños y niñas 30 45 33%
Polos para niños y niñas 15 20 25%
Casacas para niños y niñas 25 40 38%
Zapatitos para bebes 25 40 38%
Zapatitos y zapatillas para niños y
40 60 33%
niñas
Colchas para bebes 35 50 30%
Gorritos para bebes 15 20 25%
Maletas para bebes 38 60 37%
Baberos para bebes 10 15 33%

E= MG VENTAS = 1-(D/C)
E= #DIV/0!
MARGENES DE VENTAS

Participación Cant. Prod. Total Total

PARTICIPACIÓN
en el total. Vendida Ventas Costo
3% 1.13% S/ - S/0.00
5% 2.00% S/ - S/0.00
9% 3.00% S/ - S/0.00
5% 1.25% S/ - S/0.00
3% 1.13% S/ - S/0.00
10% 3.75% S/ - S/0.00
10% 3.33% S/ - S/0.00
6% 1.80% S/ - S/0.00
3% 0.75% S/ - S/0.00
4% 1.47% S/ - S/0.00
7% 2% S/ - S/0.00
65% S/ - S/0.00
DISPONIBLE S/ 1,500.00
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS S/ 10,000.00
MATERIAS PRIMAS ACUMULADA

S/ 11,500.00
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO INMUEBLE (LOCAL COMERCIAL) S/ -
OTROS ACTIVOS FIJOS (MAQ. EQUIPO) S/ 2,000.00
TOTAL ACTIVO S/ 13,500.00
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
OTRAS POR PAGAR (Saldo Sist. Financ < 1 añ S/ 6,679.40
PASIVO CORRIENTE S/ 6,679.40
PASIVO NO CORRIENTE (Saldo Sist. Financ > 1 año)
TOTAL PASIVO S/ 6,679.40
PATRIMONIO S/ 70,000.00
 ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible/Caja S/ 1,500.00
Ctas Por Cobrar S/ -

Inventario S/ 10,000.00
Materia Prima
Total Activo Corriente S/ 11,500.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Activo Inmueble/Local S/ -
Otros Activos/ Mobiliario,comput .
Muebles y enseres S/ 2,000.00
Total Activo No Corriente S/ 2,000.00
TOTAL ACTIVO S/ 13,500.00
 PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar

OTRAS CTAS POR PAGAR (Saldo Sist. Financ <

1 año) S/ 6,679.40
Total Pasivo Corriente S/ 6,679.40
PASIVO NO CORRIENTE
Saldo Sist. Financ > 1 año
Total Pasivo No Corriente S/ -
TOTAL PASIVO S/ 6,679.40

PATRIMONIO S/ 6,820.60
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO S/ 13,500.00
ESTADOS DE PERDIDAS Y GANANCIAS
VENTAS MENSUALES 19,314.29
COSTO DE VENTAS 12,554.29
UTILIDAD BRUTA 6,760.00
GASTOS DE VENTAS 2,050.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS OPERATIVOS (LUZ, AGUA, TELEFONO) 200.00
UTILIDAD OPERATIVA 4,510.00
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS 1,335.46
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 3,174.54
IMPUESTOS (SUNAT) 50.00
UTILIDAD NETA 3,124.54
INGRESOS CONYUGALES -
GASTOS FAMILIARES 1,970.00
EXCEDENTE FAMILIAR MENSUAL 1,154.54
ILD 346.36

INDICADORES FINANCIEROS BASICOS

29- Capital de Trabajo kw S/ 4,820.60
30- Rentabilidad del Negocio 0.65
31- Rentabilidad sobre las Ventas 0.16
32- Rentabilidad de la Sociedad conyugal 1.59 Utilidad Ne
33- Liquidez 1.72
34- Rotacion de Inventario (2/18) veces 1.26
35- Deuda Patrimonio (27/28) 0.98
36- Prestamo a capital de trabajo (prest. Recomendado 2.07 Pres
PRÉSTAMO 10000
 GASTOS FINANCIEROS
GASTO SOMBRA 555.56
FINANCIERA CONFINAZA 779.90
TOTAL 1335.46

GASTOS FAMILIARES
ALIMENTACIÓN S/ 1,000.00
SERVICIOS S/ 500.00
EDUCACIÓN S/ 200.00
SALUD S/ 100.00
VESTIDO S/ 100.00
ARBITRIOS S/ 70.00
TOTAL S/ 1,970.00

Activo Cte - Pasivo Cte.

Utilidad Neta / Capital de Trabajo
Utlidad Neta / Ventas mensuales
Utilidad Neta + Ingresos Conyugales / Gastos Familiares
Activo Cte / Pasivo Cte.
Costo de Ventas / Inventarios
Total Pasivo / Patrimonio
Prestamo Recomendado / Capital de Trabajo
 Octubre
MESES MES 0
Ventas normales S/ 19,314.29
Incremento de ventas por campaña S/ -
Financiamiento del crédito S/ 10,000.00
Total ingresos S/ 29,314.29

MES 0
Costo de venta (65%) 12,554.29
Gastos operativos 2,250.00
Gastos financieros 1,335.46
Intereses del crédito 612.08
Gastos familiares 1,970.00
Impuestos 50.00
Inversión 10,000.00
TOTAL EGRESOS
Excedente familiar 1,154.54
 Noviembre(50%) Diciembre(100%) Ventas estimadas
MES 1 MES 2 MES 3 TOTAL 50%
S/ 19,314.29 S/ 19,314.29 S/ 19,314.29 S/ 57,942.86
S/ 9,657.14 S/ 19,314.29 0 S/ 28,971.43

S/ 28,971.43 S/ 38,628.57 S/ 19,314.29 S/ 86,914.29

MES 1 MES 2 MES 3 TOTAL

18,831.43 25,108.58 12,554.29 56,494.30
2,250.00 2,250.00 2,250.00 6,750.00
1,335.46 1,335.46 1,335.46 4,006.38
612.08 612.08
1,970.00 1,970.00 1,970.00 5,910.00
50.00 50.00 50.00 150.00
-
24,436.89 30,714.04 18,771.83 73,922.76
1,154.54 1,154.54 1,154.54 3,463.62
23,282.35 29,559.50 17,617.29 70,459.14
Ventas estimadas
100%