EMPRESA XY SRL

Información al 31/12/2016

VENTAS ANUALES S/. 210,000.00

ENERO-ABRIL S/. 60,000.00
MAYO-AGOSTO S/. 70,000.00
SET-DIC S/. 80,000.00

COSTO DE VENTAS S/. 750,000.00

INVENTARIO INICIAL S/. 350,000.00
(+)COMPRAS S/. 436,000.00 (CUENTA 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS CONTROLA COMPRAS)
(-)INVENTARIO FINAL S/. -36,000.00

DEPRECIACIÓN DE ACTIVO FIJO Año no bisiesto 365 días

CONCEPTO FECHA COSTO % NÚMERO DEPRECIACIÓN DIARIA DEPRECIACIÓN AL

ADQUISICIÓN ADQUISICIÓN DEPRECIACIÓN DE DÍAS 31/12/2016
1 MAQUINARIA 03/01/2016 S/. 70,000.00 20 363 S/. 38.36 S/. 13,923.29

2 MUEBELES 02/01/2016 S/. 35,000.00 10 364 S/. 19.18 S/. 6,980.82

OFICINA
3 ESTANTERIA 05/01/2016 S/. 20,000.00 10 361 S/. 10.96 S/. 3,956.16
ADQUIRIDA
TOTAL ACTIVO S/. 125,000.00 TOTAL DEPRECIACIÓN S/. 24,860.27
FIJO

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS Y GANANCIAS AL 31/12/2016

VENTAS S/. 210,000.00

(-) COSTO DE VENTAS S/. -750,000.00
RESULTADO BRUTO S/. -540,000.00
(-) GASTOS DE VENTA S/. -21,000.00
(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN S/. -28,000.00
RESULTADO DE OPERACIÓN S/. -589,000.00
(-) GASTOS FINANCIEROS S/. -1,000.00
(-) DESCUENTOS CONCEDIDOS S/. -2,500.00
(+) DESCUENTOS OBTENIDOS S/. 7,150.00
PÉRDIDA DEL EJERCICIO S/. -585,350.00

EMPRESA XY S.R.L
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
ACTIVO
CAJA Y BANCOS S/. 12,000.00
EFECTIVO 10000
DEP. EN GARANTIA 2000
FACT.POR COBRAR S/. 7,000.00
PREST.TERCEROS S/. 2,500.00
MERCADERIA S/. 36,000.00
MERCADERIA POR RECB S/. 9,500.00
INMUEBLES MAQ Y EQUIPO S/. 125,000.00
TOTAL ACTIVO NETO S/. 192,000.00

PASIVO
SOBREGIRO BANCARIO S/. 2,100.00
IMPUESTOS A PAGAR S/. 2,700.00
REMUNERACIONES POR PAGAR S/. 9,300.00
FACTURAS POR PAGAR S/. 11,000.00
CUENTAS POR PAGAR A TER S/. 7,000.00
PRESTAMOS DEL BANCO S/. 46,000.00
DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO S/. -24,860.27
TOTAL PASIVO S/. 53,239.73

PATRIMONIO
CAPITAL S/. 55,000.00
RESULTADO ACUMULADO NEGATIVO S/. 83,760.27
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/. 192,000.00