ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO CORRIENTE

CAJA BANCO S/ 105,384.50

CUENTAS POR COBRAR S/ 6,195.00
MATERIAS PRIMA S/ 18,300.00
CUENTAS POR COBRAR S/ 9,816.50
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 139,696.00

ACTIVO NO CORRIENTE

MAQUINARIA Y EQUIPO S/ 8,000.00

DEPRECIACION S/ 3,550.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 4,450.00

TOTAL ACTIVO S/ 144,146.00

STADO DE SITUACION FINANCIERA

PASIVO CORRIENTE

PRESTAMO EN CORTO PLAZO S/ 4,050.00

IGV S/.21,667.50
PRESTAMO S/ 16,200.00

TOTAL DE PASIVO CORRIENTE S/ 41,917.50

PASIVO NO CORRIENTE

PRESTAMO A LARGO PLAZO S/ 8,100.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ 8,100.00

TOTAL DE PASIVO S/ 50,017.50

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL S/ 50,000.00
RESERVA LEGAL S/ 10,000.00
UTILIDAD NETA S/ 34,128.50
TOTAL PATRIMONIO S/ 94,128.50

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/ 144,146.00

 ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS S/ 105,300.00
COSTO DE VENTAS S/ 15,075.00
UTILIDAD BRUTA S/ 90,225.00
GASTOS ADMINISTRATIVO S/ 39,850.00
UTILIDAD OPERATIVA S/ 50,375.00
GASTOS FINANCIEROS S/ 1,620.00
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO S/ 48,755.00
IMPUESTO A LA RENTA 30% S/.14,626.50
UTILIDAD NETA S/ 34,128.50

VENTAS
6 primeros meses
20000 hojas x 0.30 S/.6,000.00
7000 paginas x 0.15 S/.1,050.00
Total S/.7,050.00 por 6 meses S/.42,300.00

6 ultimos meses
30000 hojas x 0.30 S/.9,000.00
10000 paginas x 0.15 S/.1,500.00
Total S/.10,500.00 por 6 meses S/ 63,000.00
TOTAL VENTAS S/ 105,300.00

COSTO DE VENTAS
6 primeros meses
162 millares x 25 soles S/.4,050.00
27 cartuchos x 75 soles S/.2,025.00
Total S/.6,075.00

6 ultimos meses
240 millares x 25 soles S/.6,000.00
40 cartuchos x 75 soles S/.3,000.00
Total S/.9,000.00
TOTAL DE COSTO DE VENTAS S/.15,075.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Alquiler 1500 x 12 meses S/.18,000.00
Franquicia 1000 / 4 S/.250.00
2 empleados 800 x 12 S/.9,600.00
Administrador 1000 x 12 S/.12,000.00
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS S/.39,850.00

GASTOS FINANCIEROS
Interes S/.1,620.00
TOTAL GASTOS FINANCIEROS S/.1,620.00

DEPRECIACION
2 FOTOCOPIADORA 8000
 RATIO DE LIQUIDEZ= activo corriente/pasivo corriente

RAZON DE DEUDA = pasito total/activo total

CAPITAL DE TRABAJO NETO = activo corriente - pasivo corriente

RAZON DE ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO = pasivo no corriente/patrimonio

S/.130,918.50
2.8%
S/.46,000.00

S/.54,100.00
0.39%
S/.135,418.50

S/.130,918.50 - S/.46,000.00 S/.84,918.50

S/.8,100.00
0.09%
S/.81,318.50
WACC

WACC
(Deuda (costo financiero)*kd) + (Patrimonio (costo financiero)*ke)
Activo (financiado con deuda)

28350x 20% + 50000 x 25%

8000

5670 + 12500
8000

18170
8000