La empresa “El Globo Ltda.

”, por resolución gerencial decide crear un Fondo Fijo para Gastos Menores en el área de contabilidad
por valor de $400.000. cuyo destino son gastos menores varios, cuya firma autorizada es el administrador, monto máximo de
reembolso en el IVA incluido es hasta $35.000. Para crear el fondo fijo, el día 1 de marzo de 2017, se gira cheque del Banco
occidente N.º 312978. Su reembolso se hará cuando se agote en aproximadamente un 75 %.

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

110510 CAJA MENOR $ 400,000
1 DE MARZO
111005 MONEDA NACIONAL $ 400,000
SUMAS IGUALES $ 400,000 $ 400,000

Se encuentra pagó factura a Papelería Tauro por copra de talonarios de recibo de caja, según vale de caja No. 0003 y 005,
autorizado por el administrador debido a que se agotaron los vales timbrados y la litografía informo se demoraría en la entrega,
por ello se compraron 5 paquetes, como la entrega se hizo en dos partes porque no había suficiente existencia se tiene la factura
no. 00044 del día 2 de marzo donde se facturaron dos talonarios por valor de 12.000 cada uno más IVA y el día 3 de marzo se
facturaron los 3 restantes cada uno a $12.000 más IVA, autorizado por el administrador.

PRIMERA COMPRA

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 24,000
2 DE MARZO 2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 4,560
110510 CAJA MENOR $ 28,560
SUMAS IGUALES $ 28,560 $ 28,560

SEGUNDA COMPRA

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 36,000
3 DE MARZO
3 DE MARZO 2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 6,840
110510 CAJA MENOR $ 42,840
SUMAS IGUALES $ 42,840 $ 42,840

El día 4 de marzo, Se compraron formularios de retención en la fuente para enviar a todas las sucursales se compraron 3 en total
con un valor de $11.000 cada uno, IVA incluido, autorizado por el administrador, vale No. 0004, a nombre de pablo Ordoñez
miscelánea de todito, persona natural.

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 27,731
4 DE MARZO 240810 IVA DESCONTABLE $ 5,269 33.000/1.19
110510 CAJA MENOR $ 33,000
SUMAS IGUALES $ 33,000 $ 33,000

El día 4 de marzo por cierre del mes se quedan 5 auxiliares trabajando hasta las 9 pm por lo que la empresa les reconoce el valor
de los taxis en razón de $10.000 por cada taxi.

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

519545 TAXIS Y BUSES $ 50,000
4 DE MARZO
110510 CAJA MENOR $ 50,000
SUMAS IGUALES $ 50,000 $ 50,000

El día 4 de marzo por cierre del mes dado que se quedan 5 auxiliares trabajando hasta las 9 pm la empresa les envía cena de
Pollos Arana, vale No. 0005 autorizado por el administrador por valor de $29.000 más IVA.
 El día 4 de marzo por cierre del mes dado que se quedan 5 auxiliares trabajando hasta las 9 pm la empresa les envía cena de
Pollos Arana, vale No. 0005 autorizado por el administrador por valor de $29.000 más IVA.

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

519560 CASINO Y RESTAURANTE $ 29,000
4 DE MARZO 2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 5,510
110510 CAJA MENOR $ 34,510
SUMAS IGUALES $ 34,510 $ 34,510

El auxiliar Mario Díaz debe trasladarse al almacén de Santa Marta a hacer auditoria sorpresiva, para ello, entrega un tiquete de
Brasilia no. 5678 por valor de 15.000 el día 6 de marzo y un vale de caja menor firmado por Alfredo Montes taxista servicio
especial por valor de $20.000, ambos son autorizados por el administrador.

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

519545 TAXIS Y BUSES $ 35,000
6 DE MARZO
110510 CAJA MENOR $ 35,000
SUMAS IGUALES $ 35,000 $ 35,000

El 5 de marzo se celebra el día del contador público para lo cual se compró las siguiente: Torta fría en el éxito según factura 1234
por valor de $20.000 más IVA autorizado por el administrador, globos y serpentinas según factura Sempertex No. 2345 por valor
de 10.000 más IVA, deditos según factura de Picaditas S.A. 12234 por valor de $15,000 más IVA autorizado por el administrador,
Plancha eléctrica para la rifa por valor de 30.000 más IVA según factura Sao 1567 autorizado por el administrador

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION $ 20,000
5 DE MARZO 2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 3,800
110510 CAJA MENOR $ 23,800
SUMAS IGUALES $ 23,800 $ 23,800
 FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER
510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION $ 10,000
5 DE MARZO 2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 1,900
110510 CAJA MENOR $ 11,900
SUMAS IGUALES $ 11,900 $ 11,900

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION $ 15,000
5 DE MARZO 2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 2,850
110510 CAJA MENOR $ 17,850
SUMAS IGUALES $ 17,850 $ 17,850

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION $ 30,000
5 DE MARZO 2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 5,700
110510 CAJA MENOR $ 35,700
SUMAS IGUALES $ 35,700 $ 35,700
 REEMBOLSO A CAJA MENOR

FECHA DE PAGO POR CONCEPTO DE VALOR PAGADO PUC

2 DE MARZO COMPRA DE TALONARIOS $ 28,560 519530
3 DE MARZO COMPRA DE TALONARIOS $ 42,840 519530

4 DE MARZO COMPRA DE FORMULARIOS $ 33,000 519530

4 DE MARZO PAGO DE TRANSPORTE $ 50,000 519545

4 DE MARZO COMPRA DE POLLO ARANA $ 34,510 519560
6 DE MARZO PAGO TRANSPORTE $ 35,000 519545
5 DE MARZO GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION $ 23,800 510566
5 DE MARZO GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION $ 11,900 510566
5 DE MARZO GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION $ 17,850 510566
5 DE MARZO GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION $ 35,700 510566
TOTAL $ 313,160

Su reembolso se hará cuando se agote en aproximadamente un 75 %.

CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 104,400
519545 TAXIS Y BUSES $ 85,000
519560 CASINO Y RESTAURANTE $ 34,510
510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION $ 89,250
111005 MONEDA NACIONAL $ 313,160
SUMAS IGUALES $ 313,160 $ 313,160
$ 27,731