1. 01 dic 19: Se constituye la sociedad limitada DISTRIBUIDORA LOS ANDES LTDA.

, con un capital de
$200.000.000 el cual es recibido 50% en efectivo y 50% en inventarios

CÓDIGO CUENTA (DETALLES) DEBE HABER

1105 CAJA $ 100,000,000
1 1435 INVENTARIOS DE MERCANCIAS $ 100,000,000
3115 APORTES SOCIALES $ 200,000,000

SUMAS IGUALES $ 200,000,000 $ 200,000,000

2. 02 oct 19: Se abre una cuenta corriente en el banco EL COMERCIO con el efectivo recibido por
concepto de aportes que se encuentra en caja.

CÓDIGO CUENTA (DETALLES) DEBE HABER

1110 BANCOS $ 100,000,000
1105 CAJA $ 100,000,000
2

SUMAS IGUALES $ 100,000,000 $ 100,000,000

3. 03 oct 19: Se compra muebles para la oficina por valor de $ 1.800.000, se paga al contado con cheque.

CÓDIGO CUENTA (DETALLES) DEBE HABER

1524 EQUIPO DE OFICINA $ 1,800,000
3 1110 BANCOS $ 1,800,000

SUMAS IGUALES $ 1,800,000 $ 1,800,000

4. 05 oct 19: Se compra un computador para uso de la empresa por $1.600.000, se paga al contado con cheque.

CÓDIGO CUENTA (DETALLES) DEBE HABER

1528 EQUIPO DE COMPUTO $ 1,600,000
4 1110 BANCOS $ 1,600,000

SUMAS IGUALES $ 1,600,000 $ 1,600,000

5. 11 oct 19: Se compra mercancías por valor de $ 10.000.000 de los cuales se paga el 50% de contado
con cheque y el 50% a crédito

CÓDIGO CUENTA (DETALLES) DEBE HABER

6205 COMPRAS $ 10,000,000
1110 BANCOS $ 5,000,000
5 2205 PROVEEDORES $ 5,000,000

SUMAS IGUALES $ 10,000,000 $ 10,000,000

6. 22 oct 19: Se vende mercancía por valor de $ 6.000.000 de los cuales pagan el 50% de contado
y el saldo 50% a crédito por 30 días

CÓDIGO CUENTA (DETALLES) DEBE HABER

1105 CAJA $ 3,000,000
6 1305 CLIENTES $ 3,000,000
4135 VENTAS $ 6,000,000

SUMAS IGUALES $ 6,000,000 $ 6,000,000

7. 31 oct 19: Se paga arriendo de la sala de ventas por valor de $900.000 con cheque.

CÓDIGO CUENTA (DETALLES) DEBE HABER

5120 ARRIENDOS $ 900,000
7 1110 BANCOS $ 900,000

SUMAS IGUALES $ 900,000 $ 900,000

8. 31 oct 19: Se paga servicio de energía de la sala de ventas por valor de $380.000 con cheque

CÓDIGO CUENTA (DETALLES) DEBE HABER

5135 SERVICIOS $ 380,000
1110 BANCOS $ 380,000
8

SUMAS IGUALES $ 380,000 $ 380,000

ado con cheque.
CÓDIGO CUENTA (DETALLES) DEBE HABER
4135 VENTAS $ 6,000,000
2408 IVA POR PAGAR $ 1,140,000
1105 CAJA $ 3,570,000
1305 DEUDORES $ 3,570,000 $ 6,000,000

SUMAS IGUALES $ 7,140,000 $ 7,140,000

 CUENTAS T

3115 APORTES SOCIALES

DEBE HABER
$ 200,000,000 1-Oct-19 1-Oct-19
$ 200,000,000 SALDO 22-Oct-19
SALDO

1435INVEN, DE MERCANCIAS
DEBE HABER
1-Oct-19 $ 100,000,000 2-Oct-19
SALDO $ 100,000,000

SALDO

1524 EQUIPO DE OFICNA

DEBE HABER
3-Oct-19 $ 1,800,000 5-Oct-19
SALDO $ 1,800,000 SALDO

6205 COMPRAS
DEBE HABER
11-Oct-19 $ 10,000,000
SALDO $ 10,000,000

4135 VENTAS
DEBE HABER
$ 6,000,000 22-Oct-19 22-Oct-19
$ 6,000,000 SALDO SALDO

5020 ARRENDAMIENTOS
 DEBE HABER
31-Oct-19 $ 900,000 31-Oct-19
SALDO $ 900,000 SALDO
 1105 CAJA
DEBE HABER
$ 100,000,000 $ 100,000,000 2-Oct-19
$ 3,000,000
$ 3,000,000

1110 BANCOS
DEBE HABER
$ 100,000,000 $ 1,800,000 3-Oct-19
$ 1,600,000 5-Oct-19
$ 5,000,000 11-Oct-19
$ 900,000 31-Oct-19
$ 380,000 31-Oct-19
$ 90,320,000 $ 9,680,000

1528 EQUIPO DE COMPUTO

DEBE HABER
$ 1,600,000
$ 1,600,000

2205 PROVEEDORRES
DEBE HABER
$ 5,000,000 11-Oct-19
$ 5,000,000 SALDO

1305 CLIENTES
DEBE HABER
$ 3,000,000
$ 3,000,000

5135 SERVICIOS
DEBE HABER
$ 380,000
$ 3,800,000
 BALANCE DE COMPROBACION
COMPAÑÍA DISTRIBUIDORA LOS ANDES LTDA.
OCTUBRE 1 AL 31 DE 2019

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS

1105 CAJA $ 3,000,000
1110 BANCOS $ 90,320,000
1305 CLIENTES $ 3,000,000
1435 INV. DE MERCANCIAS $ 100,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 1,800,000
1528 EQUIPO DE COMPUTO $ 1,600,000
5120 ARRIENDOS $ 900,000
5120 ARRIENDOS $ 380,000
6205 COMPRA DE MERCANCIA $ 10,000,000
2205 PROVEEDORES $ 5,000,000
3115 APORTES SOCIALES $ 200,000,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR $ 6,000,000
SUMAS IGUALES $ 211,000,000 $ 211,000,000