Departamento Académico

Profesor M Caniulao
Contador Auditor

BANCOS Y CHEQUES
APERTURA Y NORMAS GENERALES DE CAJA
• FUNCIONES DE UN CAJERO (A):
• 1.- RECIBO DEL PAGO CLIENTES.
• 2.- EMISION Y ENTREGA DOCUMENTOS.
• 3.- REGISTRO DE LAS DIFERENTES FORMAS DE PAGO (EFECTIVO,
CHEQUES, VALE VISTA, (T. CREDITO Y T. DEBITO).
• 4.-APERTURA, CIERRES Y CUADRATURA DE CAJA.
• 5.- ENTREGA DE RECAUDACION SUPERIOR A LO PERMITIDO A
CAJERO TESORERO A QUIEN DESIGNE LA EMPRESA.
• 6.- TRATO CORDIAL Y DILIGENTE CON LOS CLIENTES.
ELEMENTOS DE TRABAJO
• POR TRATARSE DE UNA HERRAMIENTA DE ALTO COSTO Y
TECNICAMENTE COMPLEJA, SU USO ESTA RESTRINGIDO A LOS
FUNCIONARIOS A QUIEN LE ES ASIGNADA UNA ESTACION DE
TRABAJO.
• POR OTRO LADO LA CANTIDAD DE INFORMACION Y
TRANSACCIONES QUE SE MANEJAN A TRAVES DEL TERMINAL DE
CAJA, EXIGE UN RESGUARDO ABSOLUTO DE SU USO, DEBIENDO
PERMANCER BLOQUEADO CUANDO EL CAJERO SALE DEL RECINTO
DE CAJA, PARA EVITAR QUE SEA USADO EN FORMA INDEBIDA, YA
QUE EL CAJERO ES EL UNICO RESPONSABLE DE LAS
TRANSACCIONES.
MUEBLES, GAVETAS TEMPORIZADORES:

• EL MOBILIARIO EN GENERAL QUE ESTA EQUIPADO UN RECINTO DE

CAJA, ESTA TECNICAMENTE DISEÑADO PARA PERMITIR UN
COMODO DESEMPEÑO, CONSIDERANDO EL TIPO DE FUNCION, QUE
EL CAJERO DEBE DESEMPEÑAR.
• DE LA MISMA MANERA LOS CAJONES, GAVETAS, MONEDEROS,
MUEBLE CLASIFICADOR DE DOCUMENTOS, ESTAN UBICADOS DE TAL
MODO, QUE EL CAJERO PUEDA DESENVOLVERSE DE FORMA
ADECUADA, ACORDE CON LAS NECESIDAS QUE EL CARGO PLANTEA.
• NO SE PUEDEN GUARDAR COSAS PERSONALES, ALIMENTOS,
BEBIDAS , QUE NO SEAN PARA EL USO Y DESEMPEÑO DE LA
FUNCION.
 TIMBRE DE CAJA
• ES EL ELEMENTO QUE PERMITIRA IDENTIFICAR AL CAJERO O A LA
CAJA DONDE SE EFECTUA ALGUNA TRANSACCION. DE ESTA FORMA,
LA RESPONSABILIDAD QUE LE COMPETE AL CAJERO A CARGO DE UN
TIMBRE ES TOTAL, EN TERMINO DE QUE TODO LO REFRENDADO
POR ESA HERRAMIENTA, DEBE ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADO E
INGRESADO EN LOS SISTEMAS DEL BANCO.
• LA FORMA DE IDENTIFICACION QUE TIENE EL TIMBRE DE CAJA,ES A
TRAVES DE UN NUMERO. ESTE QUEDA REGISTRADO JUNTO CON LA
FIRMA DEL CAJERO EN EL MOMENTO EN QUE ES ASIGNADO POR EL
BANCO, A PARTIR DE AHÍ TODA LA RESPONSABILIDAD ES DEL
CAJERO (A).
 COFRE DEL CAJERO O MALETA
• ESTE ELEMENTO ES EL MUEBLE DONDE SE DEBE MANTENER EL
DINERO DURANTE LA JORNADA DE TRABAJO, POSEE LA
ESTRUCTURA ADECUADA, PARA UN NORMAL DESENVOLVIMIENTO
EN LA FUNCION DE PAGAR Y RECIBIR DINERO (GENERALMENTE ES
UN MUEBLE DE MADERA ADJUNTO AL ESCRITORIO DEL RECINTO DE
CAJA), CON SEPARADORES PARA LOS DISTINTOS TIPOS DE BILLETES.
 MAQUINAS CONTADORES DE BILLETES
• ESTAS MAQUINAS CONTADORAS DE BILLETES POR FRICCION, NO
DETECTA BILLETES FALSOS, POR LO TANTO SU USO SE REDUCE AL
CONTEO DE BILLETES Y SE SUGIERE HACERLO DOS VECES CADA VEZ,
POR LO TANTO EXITE LA POSIBILIDAD QUE DOS BILLETES PEGADOS
SEAN CONTADOS COMO UNO. DE LA MISMA MANERA SE PUEDE
ENCONTRAR ENTRE MEDIO DE LOS BILLETES, UN PAPEL SIMILAR EN
TAMAÑO QUE SIMULE SER UN BILLETE, QUE INDUDABLEMENTE LA
MAQUINA LO CONTARA. UNA VEZ CONTADOS SE RECOMIENDA
REVISAR LOS BILLETES PARA VERIFICAR LA EXISTENCIA DE BILLETES
FALSOS.
 ESTANTE CLASIFICADOR DOCUMENTOS
(PAJARERA)
• PARA EFECTOS DE SEPARAR LOS DISTINTOS FORMULARIOS Y
DOCUMENTOS QUE SON NECESARIOS ADMINISTRAR EN LA
FUNCION CAJA, EXISTE UN ESTANTE QUE PERMITE LA
CLASIFICACION U ORDENAMIENTO POR SEPARADOS DE ESTOS
(PAJARERA).
 CUIDADOS TERMINAL DE CAJA
• POR TRATARSE DE UNA HERRAMIENTA DE ALTO COSTO, LOS
RESGUARDOS QUE SE DEBEN MANTENER SON CONTROLADOS POR
LOS NIVELES DE SUPERVISION.
• AL IGUAL QUE EN EL CASO DEL CONTROL DEL TIMBRE DE CAJA,
TAMBIEN QUEDA UN REGISTRO DE LA ASIGNACION DEL TERMINAL,
DE ESE MODO SE IDENTIFICA A LA PERSONA QUE EN UN
DETERMINADO MOMENTO REALIZO ALGUNA TRANSACCION QUE SE
NECESITE INVESTIGAR (POR ESO ES VITAL NO DEJAR ABIERTO EL
TERMINAL CUANDO SE AUSENTE DEL RECINTO).
 USO DE CLAVES - RESGUARDOS
• PARA INGRESAR SAL SISTEMA, UNA VEZ ASIGNADO UN TERMINAL,
EL CAJERO DEBERA CREAR SU CLAVE SECRETA O PASSWORD, LA QUE
DEBERA MANTENER EN ABSOLUTO SECRETO.
• EL USO DE ESTA CLAVE ESTA RESTRINGIDO PARA ABRIR
DIARIAMENTE, DESBLOQUEAR Y CERRAR SU TERMINAL.
 RESPONSABILIDADES Y OBLIGACIONES
• CONTAR EL DINERO O EL NUMERO DE DOCUMENTOS EN PRESENCIA
DEL CLIENTE, CONSTATANDO LO REGISTRADO EN LA BOLETA DE
DEPOSITO.
• GUARDAR EL DINERO EN EFECTIVO EN SU CAJA, SEGÚN LOS
PROCEDIMIENTOS DE LA EMPRESA.
• EN EL CASO DE LOS CHEQUES VERIFICAR QUE ESTEN DEBIDAMENTE
EMITIDOS.
• TIMBRAR EL DOCUMENTO COMO PAGADO (CHEQUES, VALE VISTAS)
SOLICITAR QUE EL CLIENTE COMPLETE SU NOMBRE, RUT Y NUMERO
DE TELEFONO, AL COBRARLO.
• CUANDO UN PAGO O UN DEPOSITO SE REALICE CON ALGUN ERROR,
DEPENDERA EL TIPO DE DIFERENCIA QUE PODRA TENER, SOBRANTE
O FALTANTE, PUEDE VENIR MAL EL DETALLE DE LOS TIPOS DE
BILLETE SI ES EN EFECTIVO, O SI ES EN CHEQUES PUEDE VENIR UNO
MAL ANOTADO.
• SERA RESPONSABLE ANTE LA EMPRESA, ANTE LA RECEPCION DE
CHEQUES Y OTROS DOCUMENTOS EN LOS CUALES SEA DABLE
(PUEDE OCURRIR) CONSTATAR ADULTERACIONES, MEDIANTE
RASPADURAS U OTRAS ALTERACIONES NOTORIAS, QUE SEAN
VISIBLES EN UN ANALISIS DE LECTURA DEL DOCUMENTO.
• SERA RESPONSABLE DE LA RECEPCION DE UN CHEQUE EN QUE LA
FIRMA GIRADORA NO CORRESPONDA A LA DEL TITULAR DE LA
CUENTA(GENERALMENTE HAY UNAS MICROFICHAS DONDE SE
VERIFICA LA FIRMA GIRADORA), QUE NO HAYA SIDOO FALSIFICADA
DE FORMA VISIBLE, ES DECIR, QUE EXISTA VISIBLE
DISCONFORMIDAD DE FIRMA, RESPNDIENDO POR EL VALOR DEL
DOCUMENTO CANCELADO O DE LOS PREJUICIOS QUE LA ACCION
ORIGINE.
• INFORMARA DE INMEDIATO LAS DIFERENCIAS QUE SE PRODUZCAN
AL FINAL DEL DIA A SU JEFATURA DIRECTA, NO HACERLO ES UNA
FALTA GRAVE.
 PROHIBICIONES DEL CARGO DE CAJERO
• DEBIDO A LO DEDICADO DEL TEMA DE LAS RESPONSABILIDADES
DEL CAJERO, AQUÍ SE ESPECIFICAN LO QUE CONSTITUYEN LAS
PROHIBICIONES:
• 1.- PAGAR O RECIBIR DOCUMENTOS QUE TENGAN
ENMENDADURAS, RASPADURAS O CUALQUIER ALTERACION
APRECIABLES A SIMPLE VISTA.
• 2.- ENTREGAR DINERO A FUNCIONARIOS, SIN PREVIA RECEPCION
DEL DOCUMENTO QUE RESPALDE EL EGRESO, EL CUAL DEBE SER
IMPUTADO DE FORMA INMEDIATA AEN SU TERMINAL DE CAJA.
• 3.- ENMENDAR UNA PAPELETA, REGISTRO U OTRO DOCUMENTO
RECIBIDO O PAGADO.
• 4.- TRASPASAR O RECIBIR DINERO A O DE OTROS CAJEROS O AL
TESORERO OMITIENDO LAS SIGUIENTES EXIGENCIAS:
• A) RECUENTO DE LOS DINEROS POR PARTE DEL CAJERO O TESORERO
QUE LO RECEPCIONA.
• B) ENTREGA O RECEPCION DEL COMPROBANTE CONTABLE
PREVIAMENTE AUTORIZADO, POR AMBOS INVOLUCRADOS CON UN
Vª Bª Y TI
• TIMBRE DE CAJA EN SEÑAL DE CONFORMIDAD.
• C) DIGITACION INMEDIATA EN SU TERMINAL DEL INGRESO O
EGRESO DE LOS DINEROS.
• ABANDONAR SU CAJA, SIN CUMPLIR PREVIAMENTE CON LOS
SIGUIENTES REGUARDOS BASICOS DE SEGURIDAD:
• A) DEJAR EL TIMBRE DE CAJA Y LOS DINEROS DEBIDAMENTE
GUARDADOS BAJO LLAVE, LLEVANDOLA CONSIGO Y JAMAS
DELEGARLA A UN COLEGA O SUPERIOR.
• B) DEJAR DESACTIVADO EL TERMINAL (CAJA)
• DEJAR SU TARRO DE CAJA EN PASILLOS O LUGARES DISTINTOS AL
RECINTO DONDE DESEMPEÑA SU LABOR DE CAJERO (A), O EN ESE
LUGAR, SIN ADOPTAR LAS MEDIDAS DE RESGUARDO QUE ESTE SEA
SUSTRAIDO.
• INTENTAR INGRESAR DINERO A MODO DE RESTITUIR UN FALTANTE
DE CAJA, O AUSENTARSE DEL RECINTO DE CAJA, DURANTE EL
PERIODO DE TIEMPO EN QUE LE REALICEN SU ARQUEO DE CAJA.
• MANTENER SU SALDO DE CAJA SUPERIOR A LOS MARGENES
ESTABLECIDOS DURANTE LAS HORAS DE ATENCION AL PUBLICO,
ESTANDO OBLIGADO A TRASPASAR LOS EXCESOS.
• GUARDAR DINERO EN LUGARES DISTINTOS AL TARRO DE CAJA,
CAJONES O BOVEDA, COMO POR EJEMPLO: PAPALEROS, TARROS
QUE NO ESTEN EN FUNCIONAMIENTO, CARENTES DE UNA
VISUALIZACION PERMANENTE Y CUSTODIA RESPONSABLE.
• ACCESAR LOS DINEROS QUE PUDIESEN QUEDAR EN SU CAJA,
DESPUES DE HABER SIDO VICTIMA DE UN ASALTO, DEBIENDO
LIMITARSE EXCLUSIVAMENTE A PONER LLAVE A LOS CAJONES,
EVITANDO BORRAR POSIBLES HUELLAS DACTILARES QUE HUBIESE
TENIDO ACCESO EL ASALTANTE. HASTA QUE CONTRALORIA INTERNA
EFECTUE LOS ARQUEOS CORRESPONDIENTES Y LA POLICIA REALICE
SUS ANALISIS.
 HORARIO BANCARIO (PUBLICO)
• EL HORARIO DEL SISTEMA BANCARIO CHILENO ES DE LUNES A
VIERNES DE 09,00 A 14,00 HORAS.
• CABE DESTACAR QUE HAY ALGUNAS SUCURSALES QUE ATIENDEN EN
HORARIO ESPECIAL:
• LUNES A VIERNES 08,00 A 19,00 HORAS
• SABADO DE 09,00 A 14,00 HORAS.
 APERTURA DE CAJA
• EL SERVICIO DE CAJAS ES UNA DE LAS ACTIVIDADES MAS
IMPORTANTES DE UN BANCO.

• ES DE ALTA RESPONSABILIDAD TANTO, PARA CUSTODIAR LOS

VALORES DE LA EMPRESA, COMO PARA MANTENER LA BUENA
IMAGEN. LA PERSONA QUE REALICE ESTAS LABORES, DEBE REUNIR
COMO MINIMO LOS SIGUIENTES REQUISITOS:
 REQUISITOS
• SER ORDENADO.
• CONOCER LA NORMATIVA Y SABER APLICARLA.
• MANTENER CONCENTRACION EN SU TRABAJO.
• ESTAR ALERTA A SITUACIONES ANOMALAS, DENUNCIANDOLAS
OPORTUNAMENTE.
• SER AMABLE Y EMPATICO (CAPACIDAD DE PERCIBIR, COMPARTIR, Y
COMPRENDER LO QUE OTRO PUEDE SENTIR) CON LOS CLIENTES.
• SER HONESTO.
• ES NECESARIO QUE EL CAJERO CUENTE CON EL METODO O
PROCEDIMIENTOS ESTANDARIZADOS.
• PARA QUE REALICE APROPIADAMENTE SUS LABORES, Y ESTAS
FUNCIONES BASICAS PUEDEN SER:
• A) RECIBIR SU CAJA ASEGURABLE, PARA TRASLADAR EL DINERO A LA
BOVEDA DE LA EMPRESA, O ESCRITORI CON CAJA INCORPORADA
CON LA SEGURIDAD NECESARIA EN CASO DE RENDIR Y ENTREGAR
SU RENDICION DIARIAMENTE.
• B) EN CASO DE REQUERIR DINERO DEBERA CONFECCIONAR
FORMULARIO DE TRASPASO DE DINERO AL TESORERO.
• DEBERA CONTAR EL DINERO EN PRESENCIA DEL TESORERO O DE
QUIEN HAGA ENTREGA DEL DINERO.
• CADA FAJO NUEVO DEBERA ESTAR ETIQUETADO, PARA ESTABLECER
SU PROCEDENCIA.
• LOS CAJEROS DEBEN SUJETARSE A LAS NORMAS SOBRE LIMITES
MAXIMOS DE DINERO EN CAJA, Y EN CASO DE EXCEDENTES,
DEBERA TRASPASARLOS A TESORERIA.
• EL CAJERO ANTES DE COMENZAR LA ATENCION DE LOS CLIENTES,
DEBERA TENER ORDENADO SU DINERO, TIMBRE Y TODOS LOS
ELEMENTOS NECESARIOS PARA UNA OPTIMA ATENCION.
• AL ATENDER AL CLIENTE EL CAJERO DEBE HACERLO CON UN GRADO
DE CALIDEZ, SALUDANDO Y DESPIDIENDO AMABLEMENTE,
• DESPUES DE ATENDER A CADA CLIENTE Y TERMINADA LA
OPERACIÓN, EL CAJERO DEBE ORDENAR EL DINERO Y LOS
DOCUMENTOS RECIBIDOS.
 OPERATORIA DE CAJA
• DEBE MANTENER SU EFECTIVO ORDENADO POR DENOMINACION.
• DEBE MANTENER SU EFECTIVO BAJO LLAVE.
• NO DEBE ABANDONAR SU PUESTO DE TRABAJO, SIN BLOQUEAR SU
TERMINAL.
• DEBE REVISAR CONSTANTEMENTE SU TRANSACCIONES.
• VALIDAR EXTENSION DE CHEQUES, CONFECCIONADOS
MANUALMENTE. (HAY OTROS COMPUTACIONALES).
• VERIFICAR IDENTIDAD DE CLIENTES, QUE PAGUEN CON CHEQUES.
• ADMINISTRAR EL EFECTIVO QUE INGRESA Y SU SALDO DE CAJA.
• A) EL DINERO DEBE SER CONTADO POR EL CAJERO.
• B) DEBE TRASPASAR EL EXCESO DE EFECTIVO, PARA EVITAR EL
BLOQUEO DE SU TERMINAL POR EXCESO.
• EL TRASPASO DEBE SER ENTREGADO DE FORMA ORDENADO Y POR
DENOMINACIONES.
 ERRORES MAS FRECUENTES EN CAJA
• PERDIDA DE EFECTIVO.
• RECEPCION DE CHEQUES MAL EXTENDIDOS.
• PERMITIR QUE OTRA PERSONA OPERE EL EFECTIVO ACUMULADO
EN CAJA. (SIN ESTAR AUTORIZADO).
• MALA ADMINISTRACION DEL LIMITE EFECTIVO, PRODUCIENDOSE
BLOQUEOS.
• ENTREGA ERRONEA DE VUELTOS Y POSTERIOR RECLAMO DE LOS
CLIENTES.
 ACTIVIDADES DEL CAJERO
• LA PRINCIPAL FUNCION DEL CAJERO, ES RECIBIR Y/O ENTREGAR
DINERO, BAJO LA RESPONSABILIDAD DE SU TIMBRE DE CAJA, ES EL
UNICO AUTORIZADO PARA ELLO.
• DEBE CONOCER LOS CODIGOS DE TODAS LAS OPERACIONES
CURSADAS POR CAJA, A TRAVES DE LAS TRANSACCIONES EN SU
TERMINAL.
• TENER CLAROS LOS HORARIOS LIMITES DE ENTREGA DE LAS
RENDICIONES DE CAJA.
• SABER LOS LIMITES DE MANTENCION DE DINERO EFECTIVO EN
CAJA, TANTO DURANTE EL DIA COMO AL FINAL DE LA JORNADA
DIARIA.
• TENER CONOCIMIENTOS DE LOS LIMITES EN EL PAGO DE CHEQUES
(CANTIDAD).
• EFECTUAR EL REGISTRO DE TODO INGRESO DE DOCUMENTOS O
EFECTIVO AL TERMINAL.
• RECIBIR Y ENTREGAR DOCUMENTACION QUE CORRESPONDA SIN
ALTERACIONES, RAYADURAS, BORRONES Y ENMENDADURAS.
• TIMBRAR TODOS LOS DOCUMENTOS QUE CORRESPONDAN SU
CAJA, QUE INGRESE O EGRESE DEL TERMINAL.
• REVISAR Y CONTAR TODO EL DINERO EN EFECTIVO QUE INGRESE A
CAJA: TRASPASOS, DEPOSITOS, RECEPCION DE PAGOS, ETC.
• CHEQUEAR DETALLE DE SUMAS Y DETALLE DE DEPOSITOS Y PAGO
DE CHEQUES.
• REVISAR Y CONTAR TODO EL DINERO EFECTIVO QUE EGRESE DE
CAJA LAS VECES QUE SEAN NECESARIAS, PARA SU SEGURIDAD Y LA
DEL CLIENTE.
• REQUERIR EL DINERO PARA EL ADECUADO FUNCIONAMIENTO
DIARIO DE SU CAJA.
• PREPOCUPARSE DE MANTENER UN STOCK ADECUADO DE DINERO
EN EFECTIVO, BILLETES Y MONEDAS PARA UNA MEJOR ATENCION.
• CUSTODIA DEL TIMBRE DE CAJA Y SU RESGUARDO.
• RETIRAR LOS BILLETES INUTILES Y TRASPASARLOS AL TESORERO DE
ACUERDO A LAS POLITICAS E INSTRUCCIONES DE CADA
INSTITUCION FINANCIERA.
• IDENTIFICAR SIEMPRE A LA PERSONA QUE VIENE A COBRAR UN
DOCUMENTO (CHEQUE, VALE VISTA, ETC) CON SU CEDULA DE
IDENTIDAD.
• DEMOSTRAR AL CLIENTE EL RECUENTO DEL DINERO RECIBIDO
ANTES DE QUE ABANDONE LA CAJA.
• ANTE CUALQUIER DIFICULTAD ANORMAL O POCO CLARA, CONSULTE
DE INMEDIATO CON SU JEFE DIRECTO.
• EN CASO DE REQUERIR UNA AUTORIZACION ESPECIAL VERIFIQUE EL
VªBª DEL SUPERIOR DIRECTO.
DESPUES DE TERMINADA ATENCION CLIENTES,
EFECTUAR SIGUENTES PASOS:
• ENTREGAR EL DINERO Y/O DOCUMENTOS , A TESORERIA O AL JEFE
DIRECTO.
• ORDENAR LOS BILLETES Y CONFECCIONAR EL TRASPASADO DE
DINERO QUE EXCEDA DE LO ESTABLECIDO COMO LIMITE MAXIMO,
DEJANDO EL SALDO AUTORIZADO.
• SUMAR LOS DOCUMENTOS QUE HAN SIDO PREVIAMENTE
SEPARADOS EN LA PAJARERA (DEPOSITOS, GIROS , AHORRO,
CUENTA CORRIENTE, ETC)
• ESTABLECER EL SALDO EFECTIVO DE CAJA, INDICADO POR EL
TERMINAL O POR LA DIFERENCIA ENTRE LOS INGRESOS Y EGRESOS,
MAS SALDO DIA ANTERIOR.
• DEBERA EFECTUAR EL ARQUEO FISICO, ES DECIR, CONTAR BILLETES
Y MONEDAS, EL QUE DEBERA COINCIDIR CON EL SALDO CONTABLE
QUE ARROJA EL SISTEMA.
• TODOS LOS TOTALES DE LAS OPERACIONES SUMADAS DEBERAN
QUEDAR EXPRESADAS EN LA PLANILLA DE CAJA, CUADRATURA. EN
CASO QUE EL SALDO SEA DISTINTA, BUSCAR LAS DIFERENCIA, DE LA
SIGUIENTE FORMA:
 BUSCAR DIFERENCIAS
• ARQUEAR (CONTAR) NUEVAMENTE EL DINERO.
• INDICAR CON EXACTITUD LA DIFERENCIA ENTRE AMBOS TOTALES.
• REVISAR SALDO INICIAL DE CAJA (DIA ANTERIOR).
• REVISAR LAS SUMAS DE LAS OPERACIONES PROCESADAS.
• REVISAR Y SUMAR LOS CHEQUES RECIBIDOS.
• CHEQUEAR LOS FORMULARIOS DE TRASPASOS DE DINERO,
• REVISAR SI LAS TRANSACCIONES HAN SIDO BIEN INGRESADAS AL
SISTEMA.
• VERIFICAR EL DETALLE DE LOS DEPOSITOS RECIBIDOS (EFECTIVO,
CHEQUES).
• VERIFICAR SI LA DIFERENCIA CORRESPONDE A UN MULTIPLO DE 9.
• SI LA DIFERENCIA PERSISTE DEBERERA DECLARARLA EN EL ARQUEO
CORRESPONDIENTE.
• UNA VEZ FINALIZADO EL PROCESO DE CUADRATURA, SE PROCEDE A
CERRAR EL TERMINAL.
• FINALMENTE EL TESORERO REALIZARA EL ARQUEO Y AUTORIZARA
GUARDAR LA CAJA EN LA BOVEDA.
 HABILITACION DEL PUESTO DE TRABAJO
• ACTIVIDADES CLAVE: ABRIR LA CAJA
• CRITERIOS DE DESEMPEÑO:
• 1.- RETIRAR GAVETA Y REVISAR ESTADO DEL PUESTO DE TRABAJO.
• 2.- ABRIR LA CAJA CON LA LLAVE, TARJETA U OTRO.
• 3.- IMPRIMIR Y/O GUARDAR COMPROBANTE DE APERTURA DE CAJA
(VOUCHER).
• 4.- VERIFICAR EL ESTADO DE LA CAJA, TINTA, ROLLO DE PAPEL.
• 5.- CLASIFICAR EL DINERO EN CAJA.
• 6.- CUADRAR EL DINERO EN CAJA.
• 8.- DISPONER DEL PUESTO DE TRABAJO ANTES DE LA LLEGADA DE
LOS CLIENTES, SEGÚN PROCEDIMIENTOS DE LA EMPRESA.

• SEGÚN PROCEDIMIENTOS DE LS EMPRESA.

• ACTIVIDADES CLAVE : CERRAR LA CAJA
• CRITERIOS DE DESEMPEÑO:
• 1.- ORDENAR EL EFECTIVO Y LOS COMPROBANTES DE DEBITO Y
CREDITO RECEPCIONADOS.
• 2.- CUADRAR EL VALOR TOTAL DE LO RECEPCIONADO DURANTE EL
TURNO JORNADA.
• 3.- GUARDAR EFECTIVO Y COMPROBANTES.
• 4.- ENTREGAR EL DINERO RECEPCIONADODE LA CAJA A QUIEN
CORRESPONDA (TESORERO).
• 5.- CERRAR CON LLAVE. TARJETA U OTRO LA CAJA.
• 6.- ENTREGAR GAVETA Y EL LUGAR DE TRABAJO.

• SEGÚN PROCEDIMIENTOS DE LA EMPRESA.